Токаев
Касым-Жомарт Кемелевич		 Токаев<br>Касым-Жомарт Кемелевич
Президент Республики Казахстан
QZ
KZ
RU

Экспертно-аналитические мероприятия

Қарасай ауданы

Категория: Экспертно-аналитические мероприятия
Дата: 01.09.2025
Просмотры: 42 Печать страницы

                                                                                             

 

 

    

2025год

    

    

 

 


т

ВВЕДЕНИЕ

I ЧАСТЬ. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

II ЧАСТЬ. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета

2.3.1. Анализ исполнения расходов местного бюджета

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

III ЧАСТЬ. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценкареализациипланаразвитияобласти, городареспубликанскогозначения, столицы.

3.2. Информация о реализациидругих программных документов в регионе

IV ЧАСТЬ.  ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

V ЧАСТЬ. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА.

VІ ЧАСТЬ. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы

6.2. Рекомендации

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы)

2. Информация о работе ревизионной комиссии за отчетный период

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В соответствии со статьей 51 Закона Республики Казахстан «О государственном аудите и финансовом контроле» ревизионной комиссией по Алматинской области подготовлен отчет об исполнении бюджета Карасайскогорайонана 2024год.

Оценкаисполнениябюджетарайонаобисполнениирайонногобюджета, аппарата акимаКарасайскогорайонаобисполнениирайонногобюджета, аппаратов акимов сельских округов: города Каскелен, Жамбыла, Жибек-жолы, Первомайского, Райымбека, Елтая, Жандосова, Иргелинского, Айтейского, Умтылского, Шамалганского годовые отчеты об исполнении сельского бюджета; произведено на основегодовых и ежемесячных отчетов уполномоченного органа по планированию и исполнению бюджета, результаты аудиторских и экспертно-аналитических мероприятий. Также были использованы статистические данные об итогах развития региона, информация местных уполномоченных органов, представленная по запросам ревизионной комиссии, данные официальных интернет-источников.

На основе анализа и оценки эффективности ревизионной комиссией по Алматинской области сформированы соответствующие выводы и рекомендации по совершенствованию исполнения местного бюджета и повышению эффективности управления активами государства.

I ЧАСТЬ. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

Показатели социально-экономического развития Карасайского района согласно статистическим данным и информации уполномоченных органов:

Карасайский район расположен на юго-западной части области. Территория составляет 2,0 тыс. кв. км, расположено 47 населенных пунктов, районным центром является город Каскелен.

По состоянию на 1 декабря 2024 года численность населения района составила 352 735 человек, городского населения-86 554 человека, сельского-266 181 человек.

Объем промышленного производства в январе-декабре 2024 года превысил 621,8 млрд. тенге или по сравнению с 2023 годом на 45,8 млрд. тенге(2023г.- 576, 1 млрд. тг) индекс физического объема составил 109,4%. Доля района в промышленном производстве области - 32,7%.

По развитию промышленности в районе работают 18 крупных промышленных предприятий, а по системе менеджмента качества и международного стандарта ИСО - 16 промышленных предприятий, а также 7 системообразующих предприятий.

Объем сельскохозяйственной продукцииза 11 месяцев текущего года составил 71,2 млрд. тенге и выполнено на 3,7 млрд. тенге, меньше аналогичного периода прошлого года(11 месяцев 2023 г.-74,9 млрд. тг).Индекс физического объема 100,0%. Доля в области-11,4%.

Общая площадь земель сельскохозяйственного назначения составила 126,3 тыс. га, в том числе пастбищных угодий - 70,3 тыс. га.

По итогам января-декабря 2024 года в районе произведено 23,6 тыс. тонн мясной продукции или выполнено на 92,9%. Произведено 44,1 тыс. тонн молочной продукции, выполнено на 102,7%, произведено 159,1 млн штук яиц, что на 112,1% больше, чем в 2023 году.

В 2024 году общая посевная площадь сельскохозяйственных культур составила 28,8 тыс. га, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 0,40 га (2023 г. - 28,4 тыс. га).

Это: зерновые - 10,6 тыс. га (пшеница 1245,7 га, ячмень яровой - 8168,16 га, кукуруза на зерно - 949,5 га); масличные культуры - 1,1 тыс. га; кормовые культуры - 9,7 тыс. га; овощи - 3,0 тыс. га; бахчевые культуры - 0,65 тыс. га.

Кроме того, в районе функционируют 6 тепличных комплексов общей площадью 19,5 га («Шах эко фуд», «Агро Импекс Алатау», «Мусаев», «Ecoculture Fields», «Eurasian Green Product», «Rich Valley»)с объемом производства 7,9 тыс тонн в год производство овощной продукции (в областном объеме площадь теплиц составила 23%.

В настоящее время хозяйством «Шах Экофуд» ведется работа по расширению площади тепличного комплекса с 4 га до 8,6 га (дополнительно строится теплица на 4,6 га), ввод в эксплуатацию до конца 2025 года планируется производить 2,5 тыс тонн продукции в год. В настоящее время производится 1,2 тыс. тонн продукции в год. (Со стоимостью 5 млрд. тенге, будет создано 35 рабочих мест).

В рамках программы «Ауыл Аманаты» по району собрано 313 заявок на общую сумму 2,7 млрд тенге, из них 263 проекта на сумму 2,3 млрд тенге переданы в «Социально-предпринимательская корпорация «Қонаев» (СПК «Кунаев»). В настоящее время 79 проектам выдано кредитов на сумму 688,0 млн. тенге.

Кроме того, в рамках данной программы по району создано 20 производственных кооперативов на получение кредитов на сумму 590,0 млн тенге, переданы документы 13 кооперативов «Социально-предпринимательская корпорация «Қонаев».

В 2024 году государством на проведение полевых работ на основании заявок 22 сельхозтоваропроизводителей выделено 320 тонн дизельного топлива по льготной цене 250 тг/литр. (В 2023 году обеспечено 15 КХ-280 тонн дизельного топлива). (Оператор ТОО «Петрофон»).

По проекту «Жер аманаты» ведется работа по возврату государству неиспользуемых по назначению сельхозземель, ведется работа по его вводу в оборот. На сегодняшний день в районе выявлено 35 455,8 га неиспользуемых по целевому назначению земельных участков сельскохозяйственного назначения, из них возвращено в земельный фонд 2939,5 га.

Справка.По результатам проверок в 2023-2024 годах выявлено 397 земельных участков общей площадью 35455,8 га. из них 331 земельный участок общей площадью 23498,2 га передан в Департамент по управлению земельными ресурсами Алматинской области для принятия мер в пределах своей компетенции. В ходе мониторинга 38 3182,7 га земельных участков вновь переданы в Департамент по управлению земельными ресурсами Алматинской области. Выяснилось, что 56 землевладельцев заново освоили 13082,4 га земельных участков.Ведется работа по определению законных собственников земельных участков площадью 9142,5 га и определению правового статуса этих земельных участков. На сегодняшний день из возвращенных в земельный фонд района 2939,5 га земельных участков 1400 га закреплены за акиматом Шамалганского сельского округа в резерве пастбищных угодий. В целом на сегодняшний день площадь земель запаса по Карасайскому району составляет 10063 га.

В районе зарегистрировано 32 тыс 827 субъектов малого и среднего предпринимательства. Количество малых предприятий - 4 тыс 940, индивидуальных предпринимателей - 26 тыс 271. В сфере сельского хозяйства функционируют 2 132 объектов, на сегодняшний день на предприятии трудоустроено 55 тысяч 250 человек. В 2024 году поступления налогов и платежей в бюджет от субъектов МСБ составили 48,6 млрд. тенге.

По сфере инвестиций: инвестиции в основной капитал достигли 224,2 млрд тенге и перевыполнены по сравнению с 2023 годом на 70,0 млрд. тенге(2023 г. - 154,2 млрд. тенге). Индекс физического объема выполнен на 140,4%.Удельный вес нашего района в объеме области-22,9%.

В 2024 году поступили инвестиции по следующим проектам:

1). Со строительства табачной фабрики «KT&G» в 2024 году поступило 45 млрд. тенге инвестиций (стоимость проекта 80 млрд. тенге);

2). Логистический парк «Focus Logistics» в 2024 году получил 12,7 млрд. тенге инвестиций (стоимость проекта 120 млрд. тенге);

3). При строительстве логистического комплекса ТОО «Apple Logistics» в 2024 году поступило 10 млрд. тенге инвестиций (стоимость проекта 16,5 млрд. тенге);

4). Завод по производству железобетонных изделий ТОО «Алтын Таға» в 2024 году получил 2,5 млрд. тенге инвестиций, в 2025 году - 7 млрд. тенге (стоимость проекта 32,0 млрд. тенге до 2026 года);

5) ТОО «BMG Holdinq» осуществило строительство завода по производству сэндевич-панелей, в 2024 году поступило 2,2 млрд. тенге инвестиций;

6). «КЗТА - Казахстанский завод трубопроводной арматуры»в 2024 году получил 2,5 млрд. тенге инвестиций.

7). ТОО «RG Brands Kazakhstan» осуществило строительство дополнительного склада, в 2024 году поступило 6,6 млрд тенге инвестиций (в 2025 году будет инвестировано 6 млрд с установкой нового оборудования).

Бюджетные инвестиции 48,3 млрд. тенге (Школы, ЖКХ, дороги и т.д.).

Кроме того, от инвестиционных проектов поступило 33,0 млрд. тенге.

В 2024 году основная часть инвестиций - около 70% за счет частных инвестиций (156,9 млрд. тенге или вырос на 34,3% по сравнению с прошлым годом).

В этом направлении достигнуты положительные результаты благодаря всесторонней поддержке инвесторов.

Например, завершается строительство завода южнокорейской компании «KT&G», выпускающей продукцию на 400 млрд. тенге в год, открытие которого запланировано на март 2025 года и продолжается строительство завода по производству железобетонных изделий «Алтын Таға» с годовой мощностью 20 млрд. тенге. Кроме того, строительство логистических комплексов «Фокус Логистик» (120 млрд. тг)и «Apple Logistics» (16,5 млрд. тг)общей стоимостью 206,5 млрд. тенге будет завершено в феврале текущего года и начаты земляные работы логистического комплекса «MP Solution» (70 млрд. тг), состоящего из 4 зданий, завершение которых запланировано на октябрь 2025 года и так далее реализуются другие крупные инвестиционные проекты.

Также завершено строительство «Казахстанский завод трубопроводной арматуры» (КЗТА) на участке 2,4 га в селе Шамалган. Объем инвестиций - 2,5 млрд. тенге. Создано 80 постоянных рабочих мест. В селе Сауыншы компанией «BMG Holdinq» завершено строительство завода по производству сэндевич-панелей общей площадью 2000 квадратных метров, создано около 60 новых рабочих мест. Инвестиционная стоимость данного проекта - 2,2 млрд. тенге. 

Объем строительных работ2024 году составило 73,1млрд. теңге, по сравнению с прошлым годом перевыполнено на 4,1 млрд. тенге, (2023г. - 69,0 млрд.  тг). Индекс физического объема 137,9%. Удельный вес района в объеме области составляет-17,0%.

По вводу жилых домовза январь-декабрь 2024 года введено в эксплуатацию 245,6 тыс. кв. метров общей площади жилья, что на 20,2 тыс. кв. метров больше, чем за аналогичный период прошлого года, или на 108,9% (2023г. - 225,4 тыс. кв. м). Доля области по данному показателю составляет 25,7%.

Вместе с тем, по району с 2009 года количество зарегистрированных очередников на жилье составляет 7 604 человека (на начало года было 8532 человека).

Они:

многодетные семьи-2313;

социально уязвимые слои населения-2828;               

дети-сироты и дети оставшиеся без попечения родителей-911;       

бюджетники – 1551составили  граждан.

В соответствии с поручением Главы государства для обеспечения жильем социально уязвимых слоев населения в 2024 году приобретено 199 квартир, на сегодняшний день распределено 72 квартиры.

Они:

- Инвалиды 1 и 2 групп – 13;

- Семьи, имеющие или воспитывающие детей с инвалидностью-8;

- Неполные семьи-48;

– Пенсионеры, вышедшие на пенсию по возрасту-3.

Остальные 127 квартир будут распределены по социально уязвимым слоям населения в соответствии с решением комиссии в 1 квартале 2025 года.

В рамках программы «Нұрлы жер» В жилом комплексе «Умирузак» Айтейского сельского округа на 30 га полностью завершено строительство 2-х этажных 520-квартирных домов - 130 «Таунхаус». Сметная стоимость составила 11,1 млрд. тенге, общей площадью 38 129 квадратных метров (2020 г - 50 домов, 2021 г - 50 домов, 2022 г - 30 домов).

В селе Жандосово подготовлена проектно-сметная документация на строительство коттеджного городка из 42 домов общей площадью 35,3 тыс кв метров. Однако из-за высокой сметной стоимости строительных работ 8 млрд. 634,5 млн. тенге средства не выделялись.

Ведется разработка проектно-сметной документации на строительство 5-ти 50-ти квартирных домов в городе Каскелен на сумму 49,7 млн. тенге.

Что касается административных и социальных зданий, то в Елтайском сельском округе уже начато строительство нового административного здания, но в связи с отсутствием финансирования строительство приостановлено (стоимость проекта 181,8 млн тенге, выделено 132,4 млн тенге).

Также для разработки проектно-сметной документации на строительство административного здания акимата Иргелинского сельского округа 25 мая 2021 года был заключен договор № 27 с ТОО «Геодезия сервис». Общая стоимость сметы 384,9 млн. тенге. В настоящее время заключение экспертизы не получено из-за невыплаты 2 млн. 105 тыс. тенге на государственную экспертизу.

В целях обеспечения общественного порядка и качественного обслуживания населения строительство участкового пункта в селе Шамалган завершено в октябре 2024 года, в настоящее время ведутся работы по оформлению документов (выделено 104,4 млн. тенге).

Розничный товарооборот выполнен на 223,2 млрд. тенге и увеличился по сравнению с 2023 годом на 15,9 млрд. тенге или на 1,9% (в 2023 г. - 207,2 млрд. тенге). Доля в розничном товарообороте области составляет 33,6% и занимает лидирующие позиции.

Оптовый товарооборот по итогам 2024 года выполнен на 142,6 млрд. тенге, в 1 квартале прошлого года оптовый товарооборот резко упал и индекс физического объема составил 48,1% (20,3 млрд. тенге за 3 месяца 2024 года), в результате проведенных работ индекс физического объема достиг 94,4% (в 2023 г. - 145,7 млрд. тенге).

Также наша доля в оптовом товарообороте области составляет 13% и занимает 3-е место по районам.

По налогам и другим обязательным платежам по итогам 2024 года в общий бюджет поступило 104,3 млрд. тенге и увеличилось по сравнению с 2023 годом на 19,3% (план на 12 месяцев 2024 года - 103,0 млрд. тенге, 101,3%).

В том числе:

В республиканский бюджет - 39,2 млрд. тенге, 103,5% (план на 12 месяцев 2024 г. - 38,9 млрд. тенге, 100,8%).

В местный бюджет - 65,2 млрд. тенге, 131,5% (план на 12 месяцев 2024 г. - 64,1 млрд. тенге, 101,6%).

Поступило налогов на собственные доходы - 39,8 млрд. тенге или 132,0% (план на 12 месяцев 2024 г. - 39,3 млрд. тенге, 101,3%).

В целях увеличения налоговой базы ведется постоянная работа, с начала года с других территорий переведено 247 юридических лиц, в бюджет поступило 3,4 млрд. тенге выручки.

По расходам бюджета на 1 января 2025 года скорректированный план бюджета составляет 17 млрд 752,3 млн тенге, освоение - 17 млрд 426,7 млн тенге или 98,2%.

Общая неосвоенная сумма составила 325,6 млн. тенге.

По обеспечению занятости населенияза трудоустройством обратились 13122 человека, из них на сегодняшний день трудоустроено 5319 человек. По району создано 7722 новых рабочих мест.

Средняя заработная плата установлена в размере-325010 тенге.

По сфере образования в районе имеются 73 образовательных учреждений, из них 58 государственных и 15 частных школ.

В 2024-2025 учебном году обучается 88012 учащихся. По сравнению с прошлым учебным годом увеличилось на 5073 учащихся (82939 в прошлом учебном году). Качество образования - 62,8%.

В рамках Национального проекта «Комфортная школа» в 2024-2025 годы по району предусмотрено строительство 13 школ нового формата на 10 тысяч учащихся. В настоящее время по данному проекту завершено строительство 6 новых школ. Это города Каскелен и села Кошмамбет, Елтай, Долан, Кокозек и Кемертоган, где в торжественной обстановке сданы в эксплуатацию образовательные учреждения на 8100 мест.

Во 2 квартале 2025 года планируется завершение строительства и ввод в эксплуатацию школ в поселках Алмалыбак и Булакты.

2 из 10 школ, которые будут построены в рамках вышеуказанного Национального проекта «Комфортная школа» (в селах Жандосов и Кыргауылды), приостановлены из-за дефицита средств в акционерном обществе «Самрук-Казына».

Справка.В 2023-2024 годах школы на 1500 мест в городе Каскелен, на 1500 мест в селах Алмалыбак (Жалпаксай) и Кемертоган, Кокозек и на 1200 мест в селах Кошмамбет, Елтай, Долан, на 900 мест в селе Булакты.

Школы на 1500 мест в селе Кыргауылды и на 1200 мест в селе Жандосов.

Кроме того, за счет средств местного бюджета завершено строительство и сдана в эксплуатацию школы на 900 мест в жилом комплексе «Өмірұзақ».

Благодаря проделанной работе количество трехсменных школ в районе за последние 2 года сократилось с 12 до 2 (3 трехсменные школы в селах Кемертоган и Булак).

Также ведется капитальный ремонт средней школы имени М.Габдуллина в селе Абай, завершение которого запланировано на 1 квартал 2025 года. Выделенные средства 1 млрд. 142 млн. тенге.

Разрабатывается проектно-сметная документация на капитальный ремонт средней школы им. А.Пушкина в г. Каскелен и средней школы им. М.Ауезеева в с. Шамалган, завершение которого планируется в марте 2025 года (школе А. Пушкин-11,7 млн. тенге, М. Ауэзова - 14,2 млн.т,).

Кроме того, завершается капитальный ремонт бывшего здания «ДОСААФ», расположенного в г. Каскелен, для размещения «Школы искусств» (Подрядная организация заключила контракт с ТОО «Даулет-Серпін 603» на 560,7 млн. тенге).

Кроме того, ведется строительство «Центра обслуживания молодежи», где молодежь района будет отдыхать и совершенствовать свое образование, в бюджете на 2025 год на полное завершение работ выделено 355,0 млн тенге. (Сметная стоимость 438,5 млн. тенге).

Кроме того, готовится проектно-сметная документация на строительство спортивной школы-интерната на 600 мест с общежитием на 200 мест в селе Шамалган для подготовки проведения государственной экспертизы (выделенные средства 10 млн тенге).

В настоящее время в районе функционируют 194 детских садов (10 государственных, 184 частных)и 3 мини-центров с охватом 13087 тысяч детей. Охват детей от 3 до 6 лет дошкольным образованием составил 94,2%, от 2 до 6 лет - 92,4%.

В соответствии с пошаговым планом к 2025 году планируется открыть 40 детских садов на 3400 мест (в том числе дополнительные группы).59 школ полностью подключены к интернету. Скорость интернета 59-В, 50 сельских школ не ниже 85 Мбит/сек (95,6%). Скорость интернета в 9 городских школах не ниже 45 Мбит/с. Все школы области на 100% оснащены компьютерной техникой. На 1 компьютер приходится 4 учащихся (сельский - 6,0).

Что касается здравоохранения

1 районная многопрофильная больница, 3 центра первичной медико-санитарной помощи, 19 врачебных амбулаторий, 12 фельдшерско-акушерских пунктов, 3 медицинских пункта и 5 организаций здравоохранения частной формы собственности. В данной сфере работают 466 врачей, 1340 медицинских сестер и 712 технических работников.

Для совершенствования системы здравоохранения в текущем году начато строительство врачебных амбулаторий на 50 посещений в селах Абай (стоимость 649,6 млн тенге) и Уштерек (стоимость 618,2 млн тенге)и фельдшерско-акушерского пункта на 15 посещений в селе Каратобе, завершение которого запланировано на 2025 год.

В 4 селах (Кайнар, Бекболат, Шалкар и Улан) подготовлена проектно-сметная документация врачебных амбулаторий на 50 посещений. Для начала строительных работ на рассмотрение областной бюджетной комиссии подана бюджетная заявка на 3 млрд. 38 млн. тенге (Кайнар-691,9 млн.т, Бекболат-689,7 млн.т, Шалқар-688,6 млн.т, Ұлан-718,4 млн.т).

Кроме того, разрабатывается проектно-сметная документация 4 медицинских учреждений района - строительство современного перепрофилированного центра в Карасайском районе, многопрофильной поликлиники на 500 посещений в день в г. Каскелен, центра первичной медико-санитарной помощи на 300 посещений в с. Колащи и врачебной амбулатории на 50 посещений в с. Булакты.

Кроме того, проектно-сметная документация на реконструкцию инфекционной больницы с сейсмоусилением направлена в комитет по техническому снабжению для получения заключения, которое планируется представить на государственную экспертизу в апреле 2025 года (проектировщик ТОО «КазНур»).

По массовому спорту и физической культурев целом по району с 2018 по 2021 годы построено и введено в эксплуатацию 4 физкультурно-оздоровительных комплекса (Каскелен - 584 млн. тг, Шамалган - 6,2 млрд. тг и Райымбек - 1,8 млрд. тг, Айтей - 228 млн. тг).

По району с 2021 по 2024 годы введено в эксплуатацию 48 спортивных и детских площадок для уличной гимнастики СТРИТ ВОРК АУТ.

Кроме того, готова проектно-сметная документация на строительство спортивных площадок в селах Жибек жолы и Кокозек. Представлена бюджетная заявка на выделение средств на строительство (сметная стоимость - Шелковый путь -   1 млрд. 122,5 млн. тенге, Кокозек - 1 млрд. 089,9 млн. тенге).

По сфере культуры

В настоящее время в 3 селах подготовлена проектно-сметная документация на строительство домов культуры на 200 мест. В 2025 году строительство домов культуры в селах Жибек жолы и Айтей будет осуществляться в рамках программы «Ауыл ел бесігі». На строительство дома культуры села Жандосова областной бюджетной комиссии была подана бюджетная заявка на сумму 774,9 млн. тенге (Жандосов - 774,9 млн. тг., Жибек жолы - 797,0 млн. тг., Айтей -967,9 млн. тг.).

Ведется капитальный ремонт Дома культуры села Мерей, завершение которого запланировано на февраль 2025 года. Подрядное учреждение ТОО «Асыл Тау». Выделено 509,4 млн. тенге.

Здание старого Дома культуры села Бекболат в 2023 году возвращено в государственную собственность, в настоящее время разработана проектно-сметная документация на капитальный ремонт здания и передано на государственную экспертизу.

По автомобильным дорогам

В 2024 году на ремонт дорог района предусмотрено 2,9 млрд тенге, из 28 населенных пунктов отремонтировано более 71 км 60 улиц.

(Из них в рамках программы «Ауыл ел бесігі» отремонтировано 33,5 км 40 улиц 11 населенных пунктов).

В настоящее время из 1115 км дорог районного значения отремонтировано 421 км или 38%, требуют ремонта 694 км или 62%.

Для поэтапного проведения работ в 2025 году выделено 2,7 млрд. тенге на ремонт 71 км 91 улицы в 21 населенном пункте. Из них в рамках программы «Ауыл ел бесігі» отремонтировано 40,5 км 52 улиц 9 населенных пунктов на сумму 1,4 млрд тенге.

(В 2025 году предусмотрен капитальный ремонт 16 улиц в городе Каскелен протяженностью 7,8 км, 4 подъездных пути к благоустроенной школе и средний ремонт 19 улиц в 12 населенных пунктах протяженностью 17 км).

По сфере коммунального хозяйства районав целях бесперебойного обеспечения населенных пунктов питьевой водой проводится ряд работ.

В частности, ведутся строительно-монтажные работы систем питьевого водоснабжения сел Жанатурмыс и Каратобе (2-я очередь). В утвержденном бюджете на 2025 год на первичные строительно-монтажные работы систем питьевого водоснабжения 4 населенных пунктов выделено 1 млрд. 837,5 млн. тенге (это села Елтай, Жармухамбет, Шалкар, Кайрат). В целом необходимо 5,1 млрд. тенге.

Подготовлена проектно-сметная документация на реконструкцию системы водоснабжения села Кемертоган, на рассмотрение областной комиссии представлена бюджетная заявка на 4,8 млрд тенге.

В целях продолжения работ разрабатывается проектно-сметная документация на реконструкцию систем водоснабжения в 4 селах (это Жибек Жолы, Колащи, Береке, Коктоган).

Кроме того, в 4 населенных пунктах проведено бурение 4 скважин и установка 1 водонапорной башни. Это: Шамалгане-2, Айтей, Кыргауылды и Каскелен. В настоящее время в селе Айтей установлена и введена в эксплуатацию водонапорная башня, завершаются скважины в городе Каскелен и селе Кыргауылды. Завершено бурение скважины, расположенной в южной части села Шамалган, на сегодняшний день ведутся работы по подключению к водопроводной сети.

Завершены работы по бурению 2-й скважины в селе Шамалган.

Также ведется строительство Каскеленского группового водопровода. В рамках группового водопровода предполагается обеспечить питьевой водой 1 город и 17 сел.

По электроснабжению

В настоящее время одной из главных проблем является нестабильность электроэнергии. За последние 10 лет население района стремительно растет, строятся новые здания. Соответственно, частые отключения происходят из-за недостатка мощности, изношенных электрических сетей(в 2014 году - 221 тыс., в 2024 году - 351 тыс.).

В целях решения энергодефицита района разрабатывается проектно-сметная документация на модернизацию существующей электростанции в селе Колды, а в селе Исаево оформляется земельный участок под строительство подстанции «Көкөзек-2». Стоимость проектов составила 15,7 млрд. тенге (Колды-5,7 млрд. тенге, Исаев-10,0 млрд. тенге).

Кроме того, определены подрядные организации по реконструкции электрических сетей в 4-х населенных пунктах, в бюджете на 2025 год предусмотрено 1,3 млрд тенге на строительные работы (села Елтай, Исаев, Батан, Бекболат).

Кроме того, разработана проектно-сметная документация на модернизацию электрических сетей 13 населенных пунктов, на рассмотрение областной комиссии поданы бюджетные заявки на общую сумму 4,6 млрд тенге (г. Каскелен, г. Кайнар, Колащи, Жибек жолы, Жамбыл, Шамалган, Береке, Жармуханбет, Кокозек, Улан, Жандосов, Долан, Турар).

Разрабатывается проектно-сметная документация на реконструкцию электросетей села Кемертоган.

По газоснабжению

Из 47 населенных пунктов газифицировано 43, что составляет 91,5%. На сегодняшний день на первоначальное строительство магистрального газопровода для решения вопроса газоснабжения села Сауыншы с 300 жилыми домами выделено 5,0 млн. тенге, подрядчиком определено товарищество «Влад». Однако проектно-сметная документация разработана в июле 2021 года, в связи с истечением срока, проводится пересчет (сметная стоимость 264,0 млн. тенге).

В связи с удаленностью 4 населенных пунктов - села Коктобе, Куркудук, Жынгылды и Айкым от централизованного газового узла и численностью населения не более 60 человек, подведение газовой системы является финансово неэффективным.

По работе с ночным освещением

В 2023 году на 42 км улиц 38 из 10 населенных пунктов установлено освещение, выделено 192,0 млн тенге (Каскелен, Иргели, Жамбыл, Уштерек, Турар, Енбекши, Батан, Улан, Кошмамбет, Колды).

В 2024 году установлены и введены в эксплуатацию системы освещения на 51 улице в 9 населенных пунктах(город Каскелен -10, Райымбек - 1, Жандосов - 22, Абай 10, Елтай - 1, Жамбыл - 4, Улан -1, Айтей -2, Енбекши -1).

Кроме того, разработана проектно-сметная документация на установку сетей освещения на 22 улицах сел Шамалган и Бекболат, на рассмотрение областной комиссии для проведения строительных работ подана бюджетная заявка на сумму 549,4 млн тенге (Шамалган 268,7 млн тенге; Бекболат 280,7 млн.тг).

На освещение подъездных путей 8 школ, построенных в рамках Национального проекта «Комфортная школа», составлен сметный расчет на 203,5 млн тенге, необходимые средства предусмотрены в бюджете на 2025 год.

Работы по освещению улиц остальных сел будут проводиться поэтапно.

Работы по благоустройству

В Карасайском районе ведутся работы по строительству свободного, открытого и доступного общественного пространства (общественное пространство), благоустройству и озеленению дворов.

В настоящее время завершено строительство парка площадью 3,2 га в микрорайоне «Умирзак». Стоимость строительных работ по контракту составляет 653,1 млн. тенге.

В основной части города Каскелен достаточно явных недостатков. В соответствии с этим в районном центре ведутся плановые работы по преображению и благоустройству.

В частности, в 2024 году были проведены работы по благоустройству (на строительства сквера)дворов многоэтажных жилых домов по ул. Наурызбай батыра в г. Каскелен (выделенные средства 91,3 млн. тенге), Кроме того, разработана проектно-сметная документация на благоустройство дворов 7 многоквартирных жилых домов по городу и подана бюджетная заявка на 271,7 млн. тенге на строительные работы.Они:

улица Гоголя № 40 и улица Абена Омирали № 60, № 62 - 135,0 млн. тенге;

улица Жангозина № 12, № 12В - 71,8 млн. тенге;

улица Жангозина № 15 и улица Арман № 12Б - 64,9 млн. тенге.

Также определены подрядные организации, которые будут проводить работы по благоустройству центральной улицы Абылай хана, и в утвержденном бюджете на 2025 год на первоначальные строительные работы выделено 492,4 млн тенге (Сподрядчиком ТОО «КапиталСтройПрект груп» заключен договор на 1 млрд. 290 млн тенге).

Для благоустройства территории памятника «Наурызбай батыра»  разработан экскизный проект, проектно-сметная документация проходит экспертизу.  Завершение было запланировано на январь 2025 года. Выделенные средства 11,6 млн. тенге.

(Кроме того, совместно с государственным учреждением «Казселезащита» разработана и представлена на государственную экспертизу проектно-сметная документация на реконструкцию русла и благоустройство набережной реки «Каскелен» (сметная стоимость предполагается 12,7 млрд. тенге).

Еще один важный вопрос - транспортировка общественного транспорта между районами.

В настоящее время на территории Карасайского района обслуживают население автобусные маршруты по 36 направлениям. Из них 14 из 29 маршрутов, организованных мобильным управлением города Алматы совместно с акиматом района, запущены за последние два года.

С 2023 года население обслуживают 7 районных социально значимых маршрутов, субсидируемых из местного бюджета.

В целях полного решения проблемы общественного транспорта с 2023 по 2024 годы совместно с Мобильным управлением города Алматы запущено 14 маршрутов. Они:

6 маршрутов в 2023 году.

- №213 «рынок Салем - село Колащи»;

- №230 «Толе би - Сайын - Каскелен (СДУ)»;

- №235 «Алматы 1 – селоИсаев;

- №236 «Каргалы - Шамалган - Толеби;

- №247 маршрут «село Мынбаев - Толе би - Яссауй» по трассе Алматы - Бишкек;

- №244Запущены маршруты «улица Б.Момышулы - Каскелен - село Бекболат города Алматы».

8 маршрутов в 2024 году.

- №254 «Қаскелен - рынок Салем»;

- №239 «станция метро Б.Момышулы - село Долан»;

- №237 «рынок Барлык - селоКаратобе»;

- №257 «Городская больница № 7 - село Енбекши»;

- №246 «рынок Барлык- Кемертоган»;

- №250 «Мамыр 7 - село Кыпгауылды».

- №256 «Яссауи/Толе би - Жибек Жолы»

- №238 «Толе би-Коктоган» маршруты.

Кроме того, в 2023 году запущено и обслуживает население 7 районных социально значимых маршрутов, открытых с субсидированием. Они:

- маршрут № 2А «Автовокзал Каскелен - село Кайрат»;

- маршрут по напралению № 5 «Каскелен-Жандосов-село Бекболат»;

- внутригородской маршрут № 1 «Саукеле-Теремки»;

- три маршрута по напралению № 9 «Исаев-Каскелен»;

- маршрут по напралению № 7 «Батан-Алтын Орда»;

- маршрут по напралению № 3 «Айтей-Каскелен»;

- Запущен маршрут по напралению № 6 «Турар-Алтын-Орда».

Стоимость 1 года на содержание 7 субсидируемых маршрутов составила 1,2 млрд. тенге.

Кроме того, в текущем году перевозчиком приобретено 17 новых автобусов, обновлены автобусы вышеуказанных маршрутов № 1, 2А и 9.

В целом субсидирование социально значимых маршрутов обеспечивает доступность для малообеспеченных слоев населения (студенты, пенсионеры и т.д.) и способствует решению социальных вопросов.

Кроме того, с 7 до 22 увеличен маршрут по направлению № 212 «село Шамалган - село Жандосов - город Алматы». Количество автобусов маршрута по направлению № 202 «Каскелен - Сайран» увеличено с 15 до 20, а маршрут действующим направлением № 53 продлен до «села Теректы - села Кемертоган».

По итогам 2024 года в районе наблюдается положительная динамика роста по основным социально-экономическим индикаторам. Во всех отраслях экономики приняты конкретные меры и достигнут положительный результат.

II ЧАСТЬ. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Утвержден решением № 13-3 маслихата Карасайского районаот 26 декабря 2023 года «О бюджете Карасайского района на 2024-2026 годы» и принят к исполнению постановлением №2акимата Карасайского района от 03 января 2023 года  о реализации решения № 13-3 «О районном бюджете Карасайского района на 2024-2026 годы».

За период с 2024 года на сессиях районного маслихата 5 раз вносились уточнения в районный бюджет и 8 раз корректировки постановлениями акима района. После уточнений и корректировок доходы в скорректированном бюджете увеличились по сравнению с утвержденным бюджетом на 41 503 286,0 тыс. тенге или на 3,8%, а расходы увеличились на 45 090 883,0 тыс. тенге или на 6,3%.

Структура утвержденного и скорректированного районного бюджета на 2024 год:

рпп

Параметры бюджета

Утвержденный бюджет

Скорректированный бюджет

Отклонение

Сумма

%

1

2 

3

4

5

6

1

Доходы

     39992533,0

   41437533,0

 +1445000,0

         +3,6
 

- Налоговые поступления

     32515735,0

28758390,0

-3757345,0

-11,6
 

- неналоговые поступления

          23421,0

         25052,0

   +1631,0

        +7,0
 

Поступления от продажи основного капитала

    683886,0

2392886,0

 

1709000,0

        +249,9
 

- Поступления трансфертов

       6769491,0

    10261205,0

+3491714,0

+51,6

2

Расходы

23960202,0

27569771,0

+3609569,0

+15,1

3

-Чистое бюджетное кредитование

         198259,0

       198259,0

 

 
 

- бюджетные кредиты

         310128,0

        310128,0

 

 
 

- погашение бюджетных кредитов

         111869,0

       111869,0

 

 

4

- Сальдо по операциям с финансовыми активами

0

0

0

0
 

- приобретение финансовых активов

0

0

0

0
 

- Поступления от продажи финансовых активов

0

0

0

 

5

- Дефицит (профицит) бюджета

      -2636757,0

    -3785856,0

 

 

6

- Финансирование дефицита (использование профицита) бюджета

      +2636757,0

   +3785856,0

 

 
 

- Поступление займов

        2824106,0

       2780445,0

      -43661,0

         -1,5
 

- погашение займов

         187349,0

       187349,0

 

 
 

- Используемые остатки бюджетных средств

0

      1040052,7

 

 

Исполнениебюджетныхпараметроврайона по итогам 2024 года составило: по поступлениям - 42 161 821,7 тыс. тенге или к плану 101,6%, по расходам - 44 765 631,0 тыс. тенге или 99,3%.

Поитогам2024годапрофицитрайонногобюджетасформирован в размере-2745803,6тыс.тенге.

Бюджеты Каскеленского городского, Жамбылского, Жанашамалганского, Шамалғанского,1-майского, Ельтайского, Айтейского, Иргелинского, Жандосовского, Райымбекского, Умтылского округов на 2024-2026 годы утверждены решением № 14-3 районного маслихата от 29 декабря 2023 года «О бюджетах сельских округов Карасайского района на 2024-2026 годы» и приняты к исполнению решением Акимов соответствующих сельских округов. В течение 2024 года в соответствии с нормами бюджетного законодательства проведено 4 корректировки указанных бюджетов.

Скорректированный бюджет Жамбылского сельского округа по поступлениям составил 428724,0 тыс. тенге или 55,9% к утвержденному плану, по расходам 456139,0 тыс. тенге или 65,9% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 434047,8 тыс. тенге или 101,2% к плану, по расходам - 456122,4 тыс. тенге или 100%.

Скорректированный бюджет Жанашамалганского сельского округа по поступлениям составил 615680,0 тыс. тенге или 48,3% к утвержденному плану, по расходам 635184,0 тыс. тенге или 53,0% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 624041,2 тыс. тенге или 101,4% к плану, по расходам - 634994,3 тыс. тенге или 100%.

Скорректированный бюджет Шамалганского сельского округа по поступлениям составил 598638,0 тыс. тенге или 55,3% к утвержденному плану, по расходам 608701,0 тыс. тенге или 57,91% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 603748,8 тысяч тенге или 100,9% плану, по расходам - 608689,2 тысяч тенге или 100%.

Скорректированный бюджет 1-майского сельского округа по поступлениям составил 175754,0 тыс. тенге или 39,9% к утвержденному плану, по расходам 177190,0 тыс. тенге или 41,0% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 176844,7 тыс. тенге или 100,6% к плану, по расходам - 177180,7 тыс. тенге или 100%.

Скорректированный бюджет Каскеленского городского округа по поступлениям составил 3019161,0 тыс. тенге или 47,5% к утвержденному плану, по расходам 3113945,0 тыс. тенге или 52,1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 3035549,6 тыс. тенге или 100,5% к плану, по расходам - 3113928,2 тыс. тенге или 100%.

Скорректированный бюджет Райымбекского сельского округа по поступлениям составил 1199031,0 тыс. тенге или 45,1% к утвержденному плану, по расходам 1297053,0 тыс. тенге или 56,9% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 1209216,3 тысяч тенге или 100,8% к плану, по расходам - 1297043,8 тысяч тенге или 100%.

Скорректированный бюджет Елтайского сельского округа по поступлениям составил 515872,0 тыс. тенге или 52,1% к утвержденному плану, по расходам 321930,0 тыс. тенге или 57,1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 519058,4 тыс. тенге или 100,6% к плану, по расходам - 532763,3 тыс. тенге или 100%.

Скорректированный бюджет Жандосовского сельского округа по поступлениям составил 288122,0 тыс. тенге или 39,5% к утвержденному плану, по расходам 206682,0 тыс. тенге или 46,5% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 281860,0 тысяч тенге или 97,8% к плану, по расходам - 296453,5 тысяч тенге или 98,0%.

Скорректированный бюджет Иргелинского сельского округа по поступлениям составил 1423083,0 тыс. тенге или 91,8% к утвержденному плану, по расходам 1467646,0 тыс. тенге или 97,8% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 1411401,1 тыс. тенге или 99,2% к плану, по расходам - 1455075,5 тыс. тенге или 99,1%.

Скорректированный бюджет Айтейского сельского округа по поступлениям составил 298975,0 тыс. тенге или 54,7% к утвержденному плану, по расходам 304518,0 тыс. тенге или 57,6% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 303084,5 тыс. тенге или 101,4% к плану, по расходам 304509,1 тыс. тенге или 100%.

Скорректированный бюджет Умтылского сельского округа по поступлениям составил 474352,0 тыс. тенге или 34,8% к утвержденному плану, по расходам 484124,0 тыс. тенге или 37,6% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 476029,7 тыс. тенге или 100,4% к плану, по расходам - 484111,1 тыс. тенге или 100%.

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

В 2024годупоступления в районный бюджет составили 42640083,4 тыс. тенге или 101,7% к скорректированномубюджету:

- Доходы 42161821,7 тысячтенге;

- Сумма погашениябюджетныхкредитов 168133,7 тысячтенге;

- Поступлениезаймов 310128,0 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году, трансферты из вышестоящих органов государственного управления в 2024 году уменьшились на 24,8% или на 3402888,8 тыс. тенге.

Сравнительная диаграмма по доходам с 2023 годом (тыс. тенге)

 

По сравнению с 2023 годом сумма доходов увеличилась на 1754699,4 тыс. тенге.

- налоговые поступления -29 001 606,3 тыс. тенге (2023г. превышение показателя на -15%);

- неналоговые поступления 219 880,1 тыс. тенге (2023г.превышение показателя на -24,2%);

- поступления от продажи основного капитала - 2 632 089,4 тысяч тенге (2023г. превышение показателя на -102,8%);

поступления трансфертов-10308245,8 тыс. тенге (уменьшено на 24,8%), в том числе: трансферты из бюджетов городов и сельских округов увеличены на 3826662,7 тыс. тенге, целевые текущие трансферты уменьшены на 6513165,5 тыс. тенге, трансферты на развитие уменьшены на 1162522,0 тыс. тенге, трансферты на возмещение потерь в связи с принятием Законодательства увеличены на 1281,0 тыс. тенге.

В 2024 году погашение бюджетных кредитов запланировано на 111869,0 тыс. тенге, выполнено на 168 133,7 тыс. тенге или на 150,3%, по сравнению с 2023 годом выросна 17,5%.

Поступления займов составили 310 128,0 тыс. тенге и исполнены на 100%. Из них 42 специалистам здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и агропромышленного комплекса, прибывшим для работы и проживания в сельские населенные пункты, оказаны меры социальной поддержки на приобретение жилья.

Поступления в бюджет Жамбылского сельского округа составили 434 047,9 тыс. тенге или 101,2% к скорректированному бюджету и 157.9,1% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета сельского округа - 11.5% трансферты (целевые текущие трансферты) в размере 49 956,0 тысяч тенге, собственные доходы составили 88,3% или 383 381,4 тысяч тенге.

Поступления в бюджет Жанашамалганского сельского округа составили 624041,2 тыс. тенге или 101,4% к скорректированному бюджету и 150,3% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 8,2,9% поступления трансфертов в размере 51 051,0 тысяч тенге, собственные доходы составили 91,8% или 572 990,2 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Шамалганского сельского округа составили 603 748,6 тыс. тенге или 100,9% к скорректированному бюджету и 156,6% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 12,7% поступления трансфертов в размере 76645,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 87% или 525 409,9 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Первомайского сельского округа составили 176844,7 тыс. тенге или 100,6% к скорректированному бюджету и 140,7% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 30.6% поступления трансфертов составили в размере 54179,0 тыс. тенге, собственные доходы - 69% или 122 600,0 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 41930,0 тыс. тенге или 52%, в основном за счет поступлений трансфертов - уменьшился на 42% -31 150,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Каскеленского городского округа составили - 3 035 549.6 тыс. тенге или 100.5% к скорректированному бюджету и 148.3% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 92,8% собственные доходы в размере 2815983,3 тыс. тенге, поступления трансфертов составили 7,1% или 215813,0 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 1062514,6 тыс. тенге или 53,9%, в основном за счет поступлений трансфертов - уменьшился на 42,67% - 160658,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Райымбекского сельского округа составили 1209216,3 тыс. тенге или 100,8% к скорректированному бюджету и 146,3% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 91,8% собственные доходы в размере 1109880,7 тыс. тенге, в основном за счет поступлений трансфертов составили 6,7% или 80666,0 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 318103,3 тыс. тенге или 35,7%, в основном за счет поступлений трансфертов - уменьшился на 57,8% - 110334,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Елтайского сельского округа составили 519058,4 тыс. тенге или 100,6% к скорректированному бюджету и 153% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 84%, собственные доходы - 436483,4 тыс. тенге, поступления от трансфертов составили 15,9% или 82358,0 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 200680,8 тыс. тенге или на 63%, в основном за счет поступлений трансфертов - на 4% - 3193,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Жандосовского сельского округа составили 281860,0 тыс. тенге или 97,8% к скорректированному бюджету и 136,5% к утвержденному бюджету. Поступления в бюджет округа - 7,77% от поступлений трансфертов в размере 21909,0 тыс. тенге, в собственном доходе составили 92,23% или 259951,0 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 67147,1 тыс. тенге или на 31,3%, в основном за счет поступлений трансфертов - уменьшился на 55,5% на 27373,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Иргелинского сельского округа составили 1411401,1 тыс. тенге или 99,2% к скорректированному бюджету и 190,2% к утвержденному бюджету. Поступления трансфертов -3,5% от бюджета округа составили в размере 49619,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 96,5% или 1361535,1 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 677022,4 тыс. тенге или 92,2%, в основном за счет поступлений трансфертов - уменьшился на 54,30% - 58964,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Айтейского сельского округа составили 303084,5 тыс. тенге или 101,4% к скорректированному бюджету и 156,9% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 33,53% поступления трансфертов в размере 101627,0 тысяч тенге, собственные доходы составили 66,47% или 201457,5 тысяч тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 10070,1 тыс. тенге или на 3,4%, в основном за счет поступлений трансфертов - уменьшился на 40% на 67897,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Умтылского сельского округа составили 476029,7 тыс. тенге или 100,3% к скорректированному бюджету и 135,3% к утвержденному бюджету. Поступления в бюджет округа - 21,4% от поступлений трансфертов в размере 102584,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 78,4% или 373440,9 тыс. тенге.

Объем поступлений к 2023 году увеличился на 166408,8 тыс. тенге или 53,7%, в основном за счет поступлений трансфертов - на 65,7% - 40658,0 тыс. тенге.

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

Согласно данным отчета об исполнении бюджета Карасайского района на 2024 год утверждены доходы в размере 39992533,0 тыс. тенге, в течение года план скорректирован на 1510753,0 тыс. тенге или на 3,8% и составил 41503286,0 тыс. тенге (по собственным доходам - 31176328,0 тыс. тенге, по трансфертам - 10326958,0 тыс. тенге).

Фактически в 2024 году получены доходы в сумме 42161821,7 тыс. тенге, которые исполнены на 101,6% к скорректированному плану.

В структуре доходов основную долю составили трансфертные поступления 10308245,8 тыс. тенге или 24,4%, налоговые поступления составили 29 001 606,3 тыс. тенге или 68,8%, поступления от продажи основного капитала составили 2 632 089,4 тыс. тенге или 6,2%, неналоговые поступления составили 219880,1 тыс. тенге или 0,5%.

Собственные доходы района запланированы и выполнены по 3 видам:

- налоговые поступления в размере 29 001 606,3 тысяч тенге;

- неналоговые поступления в размере 219880,1 тысяч тенге;

- поступления от продажи основного капитала в размере 2 632 089,4 тысяч тенге.

Структура собственных доходов районного бюджета, %

 

В структуре собственных доходов наибольшую долю занимают налоговые поступления - 91%. Поступления от продажи основного капитала -8% неналоговые поступления -1%.

Поступило трансфертов из вышестоящих бюджетов в сумме 10308245,8 тысяч тенге, в том числе:

- 2 036 250,0 тысяч тенге - целевые текущие трансферты;

- 404184,0 тысяч тенге - целевые трансферты на развитие;

- 1281,0 тысяч тенге - трансферты на компенсацию потерь в связи с принятием законодательства;

- 444855,1 тысяч тенге - трансферты на возмещение затрат, связанных с принятием законов;

- 7 421 675,7 тысяч тенге - трансферты из бюджетов городов районного значения, сел, поселков, сельских округов.

Прогноз доходов Карасайского районного бюджета на 2024 год утвержден в размере 39992533,0 тыс. тенге. Скорректировано с ростом на 41503286,0 тыс. тенге или 103,8%, план по доходам выполнен на 42161821,7 тыс. тенге.

В 2024 году в бюджет Жамбылского сельского округа фактически поступило 434047,9 тыс. тенге или 157,9% к утвержденному прогнозу и 101,2% к скорректированному бюджету, что превысило скорректированный план на 5323,9 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 159834,3 тыс. тенге или на 160,7%.

Собственные доходы: налоговые поступления сформированыза счет 88,3%.

В 2024 году фактически поступило в бюджет Жанашамалганского сельского округа 624041,2 тыс. тенге или 150,3% к утвержденному прогнозу и 101,3% к скорректированному бюджету на 8361,2 тыс. тенге больше скорректированного плана.

По сравнению с 2023 годом объем доходов увеличился на 231991,8 тыс. тенге или на 184,5%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 57,3%.

В 2024 году бюджет Шамалганского сельского округа превысил фактически 603748,6 тыс. тенге или 156,6% к утвержденному прогнозу и 100,9% к скорректированному бюджету на 5 110,6 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 209908,7 тыс. тенге или на 176,8%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 87,0%.

В 2024 году бюджет Первомайского сельского округа фактически увеличен на 176844,7 тыс. тенге или 140,7% к утвержденному прогнозу и 100,6% к скорректированному бюджету на 1090,7 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 40261,7 тыс. тенге или 102,2%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 69,3%.

В 2024 году бюджет Каскеленского городского округа фактически увеличен на 3035549,6 тыс. тенге или 148,3% к утвержденному прогнозу и 100,5% к скорректированному бюджету на 16388,6 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 1087886,0 тыс. тенге или 117,3%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 92,8%.

В 2024 году в бюджет Райымбекского сельского округа фактически увеличено на 1209216,3 тыс. тенге или на 146,3% к утвержденному прогнозу и на 100,8% к скорректированному бюджету на 10185,3 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем выручки увеличился на 349299,3 тыс. тенге или на 98,7%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 91,7%.

В 2024 году в бюджет Елтайского сельского округа фактически поступило 519058,4 тыс. тенге или 153,1% к утвержденному прогнозу и 100,6% к скорректированному бюджету.

По сравнению с 2023 годом объем выручки увеличился на 171953,8 тыс. тенге или на 174,8%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 84,1%.

В 2024 году фактически поступило в бюджет Жандосовского сельского округа 281860,0 тыс. тенге или 136,5% к утвержденному прогнозу и 98,8% к скорректированному бюджету на 6262,0 тыс. тенге меньше скорректированного плана.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 80009,3 тыс. тенге или на 89,6%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 92,29%.

В 2024 году фактически поступило в бюджет Иргелинского сельского округа 1411401,1 тыс. тенге или 190,2% к утвержденному прогнозу и 99,1% к скорректированному бюджету на 11681,9 тыс. тенге меньше скорректированного плана.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 665493,9 тыс. тенге или на 176,3%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 96,5%.

В 2024 году в бюджет Айтейского сельского округа фактически поступило 303084,5 тыс. тенге или 156,9% к утвержденному прогнозу и 101,4% к скорректированному бюджету на 4109,5 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 67180,2 тыс. тенге или 134,6%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 66,5%.

В 2024 году бюджет Умтылского сельского округа превысил фактически 476029,2 тыс. тенге или 135,3% к утвержденному прогнозу и 100,4% к скорректированному бюджету на 1677,2 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 97729,8 тыс. тенге или на 72,5%.

Собственные доходы сформированы за счет налоговых поступлений 78,4%.

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

Первоначальные налоговые поступления в районный бюджет на 2024 год утверждены в сумме 39 992 533,0 тыс. тенге, внеплановые поступления составили в сумме 41 437 533,0 тыс. тенге, исполнение плана налоговых поступлений 42 161 821,7 тыс. тенге или 105,4% к утвержденному прогнозу и 101,7% к уточненному прогнозу 658535,7 тыс. тенге.

Фактически поступило на 1 754 699,4 тыс. тенге или на 4,3% больше, чем в 2023 году.

Таблица по видам налоговых поступлений в районный бюджет на 2024 год:

тыс. тенге

№

Наименование

Утвержденный план

Уточненный план

Фактическое поступление
 

101111

Корпоративный подоходный налог с юридических лиц, за исключением поступлений от субъектов крупного предпринимательства и организаций нефтяного сектора

   7944214,0

10489214,0

 10298682,8

 

101202

Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты

0,0

0,0

544713,3

2

104101

Налог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

2045166,0

2365166,0

2458703,8

 

104102

Налог на имущество физических лиц

0,0

0,0

3100,6

 

104302

Земельный налог

0,0

0,0

14426,5

 

104401

Налог на транспортные средства с юридических лиц

0,0

0,0

10257,9

 

104402

Налог на транспортные средства с физических лиц

0,0

0,0

11677,1
 

105274

Все виды спирта и (или) виноматериала, алкогольной продукции, произведенные на территории Республики Казахстан

21417696,0

14558966,0

14221679,4

 

 

 

4

105284

Бензин (за исключением авиационного) и дизельное топливо, произведенные на территории Республики Казахстан

71941,0

71941,0

81043,4

 

 

5

105315

Плата за пользование земельными участками

0,0

0,0

2600,7

6

105402

Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности

22974,0

22974,0

35226,5

7

105429

Сбор за регистрацию в местном бюджете

271845,0

392445,0

449223,0

8

105434

Плата за использование лицензий на занятие отдельными видами деятельности

58577,0

58577,0

55938,9

9 

107110

Прочие налоговые поступления в местный бюджет

0,0

0,0

6,5
 

108126

Государственная пошлина в местный бюджет

683322,0

799107,0

811325,8

 

Итого

32515735,0

28758390,0

29001606,3

 

Отдельные виды налогов по сравнению с 2023 годом:    тыс. тенге

№

Вид налога

2023год

2024год

Разница

% показатель

 

Подоходный налог

9124000,8

10843396,1

1719395,3

18,8

 

Социальный налог

417228,6

0

0

0

 

Имущественные

2051762,8

2461804,3

372073,6

17,8

 

Земельный налог

20491,6

14426,5

-6065,1

-29,7

 

Транспортный налог

17476,3

21935,0

4458,7

25,5

 

Внутренний налог на товары, работы и услуги

12896388,1

14848711,9

1952323,8

15,1

 

Прочие налоги

4,6

6,5

1,9

41,3

 

Государственная пошлина

693372,1

811325,8

117953,7

17,0

Общий

25220724,8

29001606,1

3780881,3

15,0

 

Налоговые поступления по сельским округам:тыс. тенге

№

Наименование

Утвержденный план

Уточненный план

Фактическое поступление

1

Жамбылский сельский округ

       210907,0

          378768,0

     383381,5

2

Жанашамалганский округ

       335416,0

          564629,0

     572990,2

3

Шамалганский сельский округ

       294195,0

          521993,0

     525409,9

4

1-майский сельский округ

         84303,0

           121575,0

     122600,7

5

Каскеленский городской округ

      1683804,0

        2803349,0

    2815983,3

6

Райымбекский сельский округ

       701382,0

         1118365,0

    1109880,7

7

Ельтайский сельский округ

       251770,0

           433514,0

      436483,4

8

Жандосовский сельский округ

       175768,0

           266213,0

      259951,0

9

Иргелинский сельский округ

       659513,0

          1373464,0

    1361535,1
 

Айтейский сельский округ

        129600,0

           197348,0

     201457,5
 

Умтылский сельский округ

       261 387,0

           371 768,0

     373 400,9

 

Итого

4788 045, 0

 8150 986, 0

   8163074,2

 

В сельских округах налоговые поступления поступили по следующим наименованиям:

- индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты-5576 365,2 тыс. тенге;

- налог на имущество физических лиц-2506 260,8 тыс. тенге;

- земельный налог-93 105,9 тыс. тенге;

- налог с юридических лиц на транспортные средства-72 023,2 тыс. тенге;

- налог с физических лиц на транспортные средства-2 26 448,7 тыс. тенге;

- единый земельный налог - 15 563,4 тысяч тенге;

- внутренний налог на товары, работы и услуги - 80 448,1 тысяч тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Жамбылского сельского округа составил 383381,5 тыс. тенге или 101,2% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 180825,9 тыс. тенге больше (89,3%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений – 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 67,6% или 259271,7 тысяч тенге;

104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 29,2% или 111817,9 тысяч тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Жанашамалганского сельского округа составил 572990,2 тыс. тенге или 101,5% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 254293,0 тыс. тенге больше (79,8%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений - 101202«Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 62,4% или 357718,1 тысяч тенге;

104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 30,1% или 172533,1 тысяч тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Шамалганского сельского округа составил 525409,9 тыс. тенге или 100,7% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 245015,0 тыс. тенге больше (87,4,2%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений - 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 62,5% или 328620,2 тысяч тенге;

- 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 34,6% или 181754,5 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Первомайского сельского округа составил 122600,7 тыс. тенге или 100,8% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 41930,7 тыс. тенге больше (52,0%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений - 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника  выплаты» - 65,0% или 79672,4 тысяч тенге;

- 104102 «Налог на имущество физических лиц» - 1403,2 тыс. тенге или 1,1%;

- 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 33,2% или 40772,0 тысяч тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Каскеленского городского округа составил 815983,3 тыс. тенге или 100,5% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 1220210,9 тыс. тенге больше (76,4%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений - 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 71,6% или 2015677,1 тысяч тенге;

- 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 23,0% или 648941,5 тысяч тенге.

- 104102 «Налог на имущество физических лиц» -1,4% или 40690,7 тысяч тенге;

- 104302 «Земельный налог» -1,9% или 52168,4 тысяч тенге;

- 104401 «Налог на транспортные средства с юридических лиц» -1,4% или 38759,5 тысяч тенге;

- 105430 «Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы на объектах стационарного размещения рекламы в полосе отвода автомобильных дорог общего пользования республиканского, областного и районного значения, проходящих через территории городов районного значения, сел, поселков, сельских округов и на открытом пространстве за пределами помещений в городе районного значения, селе, поселке - 0,6% или 16969,9 тысяч тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Райымбекского сельского округа составил 1109880,7 тыс. тенге или 99,2% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 445166,1 тыс. тенге больше (67,0%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений - 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 63,3% или 703195,0 тысяч тенге;

- 104102«Налог на имущество физических лиц» -2,6% или 28495,5 тысяч тенге;

- 104401«Налог на транспортные средства с юридических лиц» -0,6% или 6623,9 тысяч тенге;

- 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 31% или 343622,7 тысяч тенге;

- 105430 «Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы на объектах стационарного размещения рекламы в полосе отвода автомобильных дорог общего пользования республиканского, областного и районного значения, проходящих через территории городов районного значения, сел, поселков, сельских округов и на открытом пространстве за пределами помещений в городе районного значения, селе, поселке - 1,8% или 20079,5тысяч тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Елтайского сельского округа составил 436483,4 тыс. тенге или 100,7% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило больше на 197274,2 тыс. тенге (82,5,6%).

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений:

- 104302 «Земельный налог» -1,6% или 7122,6 тысяч тенге;

- 104102 «Налог на имущество физических лиц» -2,3% или 9 933,9 тыс. тенге;

- 104401 «Налог на транспортные средства с юридических лиц» - 3,4% или 15 007,9 тысяч тенге;

- 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 27,6% или 120 391,6 тысяч тенге;

- 105430 «Наружная реклама» -2,3% или 10 022,5 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Жандосовского сельского округа составил 259951,0 тыс. тенге или 97,6% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 94 633,8 тыс. тенге больше (57,2%).

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений:

- 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 27,4% или 71 151,5 тыс. тенге.

- 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 65,1% или 169 275,8 тысяч тенге;

- 104501 «Единый земельный налог» -2,7% или 7 120,2 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Иргелинского сельского округа составил 1 361 535,1 тыс. тенге или 99,1% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 736 819,8 тыс. тенге больше (117,9%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений –101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты - 76,6% или 1 043 016,0 тысяч тенге;

- 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 20,3% или 277 031,0 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Айтейского сельского округа составил 201 457,5 тыс. тенге или 102,1% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 78 196,8 тыс. тенге больше (63,4%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений - 104402 «Налог с физических лиц на транспортные средства» - 38,9% или 76 921, 7 тыс. тенге - 104302 «Земельный налог» - 1,6% или 3 151,0 тыс. тенге;

- 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты - 58,1% или 117 081,2 тыс. тенге;

Объем налоговых поступлений в бюджет Умтылского сельского округа составил 373 400,9 тыс. тенге или 100,4% к уточненному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 126 079,5 тыс. тенге больше (51%).

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений - 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 32,5% или 121 447,1 тыс. тенге;    

 -101202«индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 62,3% или 232500,4 тысяч тенге;

- 104102 «Налог на имущество физических лиц» - 1,6% или 5 076,7 тысяч тенге.

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

Неналоговые поступления в 2024 году составили 219 880,1 тыс. тенге или 938,8%, что на 194 828,1 тыс. тенге или 777,7% больше скорректированного плана.

 

Согласно данным годового отчета, неналоговые поступления на начало года утверждены в сумме 23 421,0 тыс. тенге. В течение года путем внесения уточнений и корректировок план неналоговых поступлений увеличился до 1631,0 тыс. тенге или (увеличился на 7,0%). В итоге измененный план выполнен на 877,7%, неналоговые поступления составили 219 880,1 тыс. тенге. По сравнению с 2023 годом поступило на 42 811,6 тыс. тенге больше (24,2%).

Наибольшая доля от общего объема неналоговых поступлений 201102 составила 36,6% или 80 543,6 тыс. тенге от фактического объема поступлений части чистого дохода коммунальных государственных предприятий; 206109. В доле прочих неналоговых поступлений в местный бюджет фактически поступило 27,3% или составило 60121,6 тыс. тенге; 206107. Возврат неиспользованных средств, полученных из бывшего местного бюджета, составил 12,8% от фактического объема поступлений или 28251,6 тыс. тенге; 204114. Поступления прочих штрафов, пени, санкций, налагаемых государственными органами, финансируемыми из местного бюджета, составили 11,6% от фактического объема или 25519,3 тыс. тенге.

Прогноз неналоговых поступлений перевыполнен по кодам 201508, 201706.

Неналоговые поступления по сельским округам составили 832,8 тенге, в том числе:

Шамалганский сельский округ - 651,5 тысяч тенге;

Каскеленский городской округ - 66,7 тысяч тенге;

Первомайский сельский округ - 65,0 тысяч тенге;

Райымбекский сельский округ - 4,8 тысяч тенге;

Умтылский сельский округ - 44,8 тысяч тенге.

В сельских округах неналоговые поступления поступили по следующим наименованиям:

- Доходы от аренды коммунального имущества города районного значения, села, поселка, сельского округа - 531,9 тысяч тенге;

- Прочие неналоговые поступления в местный бюджет, за исключением поступлений в Фонд поддержки образовательной инфраструктуры - 296,1 тыс. тенге.

- прочие штрафы, пени, санкции, пени, налагаемые государственными органами, финансируемыми из местного бюджета - 4,8 тыс. тенге.

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

Поступления от продажи основного капитала, прогноз на начало года - 683 886,0 тыс. тенге. В течение года с уточнением и корректировкой запланировано          2 392 886,0 тыс. тенге. В результате исполнения на 110,0% вместо прогнозируемых 2 392 886,0 тыс. тенге поступило 2 632 089,4 тыс. тенге. в том числе поступлений от продажи имущества, закрепленного за государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета 53 303,0 тысяч тенге, от продажи гражданам квартир 2 578 786,4 тысяч тенге.

Поступления от продажи основного капитала по сельским округам составили 24 569,2 тыс. тенге, в том числе:

Жамбылский сельский округ

710,4

Каскеленский городской округ

3687,6

Шамалганский сельский округ

1042,4

Райымбекский сельский округ

18664,8

Ельтайский сельский округ

217,0

Иргелинский сельский округ

247,0

2.2.4.Анализ поступлений трансфертов

Поступления трансфертов запланированы в сумме 10326958,0 тыс. тенге (в том числе из республиканского бюджета 1 173 884,0 тыс. тенге)и фактически исполнены на 10 308 245,8 тыс. тенге или 99,8%.

В том числе:

целевые текущие трансферты 2036250,6 тысяч тенге (в том числе из республиканского бюджета 1012040,1 тысяч тенге);

целевые трансферты на развитие - 404184,0 тысяч тенге;

изъятия из районного бюджета - 4 082601,0 тысяч тенге;

целевые текущие трансферты из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства - 3 338 738,0 тысяч тенге;

Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов - 336,7 тысяч тенге.

            Трансферты бюджетам районов (городов областного значения) в случаях возникновения чрезвычайных ситуаций социального, природного и техногенного характера, угрожающих политической, экономической и социальной стабильности административно-территориальной единицы, жизни и здоровью людей, проведения мероприятий общереспубликанского либо международного значения - 444 855,0 тысяч тенге;

Трансферты на компенсацию потерь в связи с принятием законодательства - 1 281,0 тысяч тенге.

В 2024 году целевые текущие трансферты из вышестоящего бюджета составили 19,7%, целевые трансферты на развитие - 3,9%, бюджетные изъятия - 39,6%.

Целевые текущие трансферты из республиканского бюджета направлены на следующие цели:

Сумма, выделенная на приобретение жилья для социально уязвимых слоев населения 929 045,0 тыс. тенге, в том числе все запланированные 65 квартир приобретены на 768 201,1 тыс. тенге.Тендерная экономия 160 843,9 тыс. тенге;

По функциональной группе «Социальная помощь и социальное обеспечение» в 2024 году освоено 243 558,0 тыс. тенге из плана 243 558,0 тыс. тенге, или 100% полностью выполнено.

По охвату реабилитационными мерами лиц с инвалидностью 146 человек санаторно-курортными путевками выделено 5 000,0 тыс. тенге, освоено 5 000,0 тыс. тенге (100%);

Обязательными гигиеническими средствами на 700 человек выделено 233 977,0 тыс. тенге, освоено 233 977,0 тыс. тенге (100%);

На катетеры разового пользования на 3 человека с инвалидностью выделено 4 581,0 тыс. тенге, освоено 4 581,0 тыс. тенге (100%).

Для реализации мер социальной поддержки специалистов на бюджетные кредиты выделено 310 128,0 тысяч тенге, освоено в полном объеме.

Целевые текущие трансферты из областного бюджета направлены на следующие цели:

На реализацию мер по оказанию социальной поддержки специалистов 62 382,0 тысяч тенге, освоение 62 312,2 тысяч тенге;

На капитальный ремонт дома культуры в селе Мерей выделено 360 811,0 тысяч тенге, освоено 360 810,2 тысяч тенге;

На проведение мероприятий за счет резерва местного исполнительного органа на неотложные затраты выделено и полностью освоено 65 753,0 тысяч тенге.

За счет целевых трансфертов из бюджетов областей, городов республиканского значения, столицы ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, политической, по ликвидации ситуаций, угрожающих экономической и социальной стабильности, жизни и здоровью людей, общереспубликанского или международного значения, а также на текущие расходы по поручению Президента Республики Казахстан выделено 444 855,0 тыс. тенге и освоено 444 798,1 тыс. тенге.

Целевые трансферты на развитие из областного бюджета направлены на следующие цели:

              На проектирование и (или) строительство, реконструкцию жилья коммунального жилищного фонда - 500,0 тысяч тенге, освоено 499,998 тысяч тенге (100%);

На проектирование, развитие и (или) обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры выделено -203 661,0 тысяч тенге, освоено 203 658,4 тысяч тенге (100%);

На приобретение жилья коммунального жилищного фонда выделено 374 701,0 тысяч тенге, освоено 374 700,1 тысяч тенге;

На развитие коммунального хозяйства выделено и полностью освоено 100000,0 тысяч тенге;

На развитие теплоэнергетической системы выделено 4 000,0 тысяч тенге, полностью освоено;

 На развитие системы водоснабжения и водоотведения выделено 93 599,0 тыс. тенге, освоено 93 598,3 тыс. тенге (99,99%).

Поступления трансфертов по сельским округам составили 886 406,0 тысяч тенге, в том числе:

Жамбылский сельский округ - 49 956,0 тысяч тенге, по плану 49 956,0 тысяч тенге, или 100%;

Жанашамалганский сельский округ - 51 051,0 тысяч тенге, по плану 51 051,0 тысяч тенге, или 100%;

Шамалганский сельский округ -76 645,0 тысяч тенге, по плану 76 645,0 тысяч тенге, или 100%;

Первомайский сельский округ 5 179,0 тысяч тенге, по плану 54 179,0 тысяч тенге, или 100%;

Каскеленский городской округ - 215 812,0 тысяч тенге, по плану 215 812,0 тысяч тенге, или 100%;

Райымбекский сельский округ - 80 666,0 тысяч тенге, по плану 80 666,0 тысяч тенге, или 100%;

Елтайский сельский округ - 82 358,0 тысяч тенге, по плану 82 358,0 тысяч тенге, или 100%;

Жандосовский сельский округ - 21 909,0 тысяч тенге, по плану 21 909,0 тысяч тенге, или 100%;

Иргелинский сельский округ - 49 619,0 тысяч тенге, по плану 49 619,0 тысяч тенге, или 100%;

Айтейский сельский округ - 101 627,0 тысяч тенге, по плану 101 627,0 тысяч тенге, или 100% поступления;

Умтылский сельский округ - 10 2584,0 тысяч тенге по плану 10 2584,0 тысяч тенге, или 100%;

В соответствии с Бюджетным кодексом администратор бюджетных программ вышестоящего бюджета перечисляет целевые трансферты нижестоящим бюджетам на основании индивидуального плана финансирования соответствующей бюджетной программы по платежам, утвержденного в установленном порядке. Принцип адресности и целевого характера бюджетных средств не нарушен.

Таким образом, в 2024 году сохраняется зависимость районного бюджета и бюджетов четвертого уровня от трансфертов из вышестоящих бюджетов - как и в предыдущие годы, собственные доходы не превышают 8,9% от объема поступлений местных бюджетов, что зависит от перечня и размеров налоговых и неналоговых поступлений в районный бюджет и бюджеты города районного значения, села, поселка, сельского округа, предусмотренных действующим законодательством. Ежегодный рост доходной части районного бюджета и бюджетов четвертого уровня в основном обеспечивается за счет увеличения объемов трансфертов из вышестоящих бюджетов.

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета

Расходы районного бюджета на 2022 год утверждены в сумме 4 2431 031 тыс. тенге, в результате уточнений увеличены на 2741 339,0 тыс. тенге и в результате корректировок уменьшены на 81 487,0 тыс. тенге.

По итогам отчетного периода расходы бюджета Карасайского района исполнены на 44765631,0 тыс. тенге или на 99,3%. Неисполненные средства 325252,0 тысяч тенге. В том числе по администраторам бюджетных программ:

По отделу строительства района:

– 160 843,9 тысяч тенге - экономия тендера по приобретению жилья для РСМБ, ОБ. Сумма, выделенная на приобретение 65 квартир, составила 929,0 млн. тенге, в том числе все 65 квартир, запланированных на сумму 768,2 млн. тенге;

- 130243,1 тысяч тенге - приобретение жилья для РСМБ, ОБ.Сумма, выделенная на приобретение 216 квартир - 2470,3 млн. тенге, приобретена 131 квартира на 2340,0 млн. тенге. В соответствии с постановлением № 1100 Правительства РК от 24 декабря 2024 года запланировано приобретение 50 квартир способом из одного источника, но вместо 50 указано 30 квартир. В связи с этим неосвоение составило - 130,3 млн. тенге по 17 квартирам.

По отделу пассажирского транспорта и автомобильных дорог:

-30 941,6 тыс. тенге - МБ, тендерная экономия по среднему ремонту дорог населенных пунктов Карасайского района по программе «Ауыл-ел бесігі»;

- 3 223,4 тыс. тенге-остаточные средства от предприятий по спецификам.

Освоение средств по администраторам районных бюджетных программ определено следующими показателями.

По первой функциональной группе «Государственные услуги общего характера» общие затраты запланированы в сумме 844 509,0 тыс. тенге и выполнены на 842 975,7 тыс. тенге или 99,8%.

Из 17 778,0 тыс. тенге, предусмотренных во второй функциональной группе «Оборона», освоено 17 749,6 тыс. тенге или 99,8%.

По третьей функциональной группе «Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность» запланировано 69 680,0 тыс. тенге и исполнено 69 679,4 тыс. тенге или 100%.

План расходов шестой функциональной группы «Социальная помощь и социальное обеспечение» на 2 977 200,0 тыс. тенге выполнен на 2 977 017,3 тыс. тенге или на 100%.

В седьмой функциональной группе «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы запланированы в размере 6 677 131,0 тыс. тенге и выполнены на 6 385 874,8 тыс. тенге или 95,6%.

В восьмой функциональной группе «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» финансируются государственные коммунальные казенные предприятия отдела внутренней политики, культуры и развития языков района, районная библиотека. Общие расходы данной группы составили 1 164 664,0 тыс. тенге и исполнены на 1 164 640,1 тыс. тенге или на 100%.

В девятой функциональной группе «Топливно-энергетический комплекс и недропользование» общие затраты составили 4 786,0 тыс. тенге и выполнены на 4 785,8 тыс. тенге или на 100%.

В десятой функциональной группе «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения» общие затраты запланированы на 575 515,0 тыс. тенге, выполнение которых выполнено на 575 322,0 тыс. тенге или на 100%.

В одиннадцатой функциональной группе «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность» запланировано 50 122,0 тыс тенге, исполнено 50 063,9 тыс тенге или 99,9%.

В двенадцатой функциональной группе «Транспорт и коммуникации» общие затраты запланированы на 2 605 666 тыс. тенге, освоено 2 604 671,7 тыс. тенге, или на 100,0%.

В тринадцатой функциональной группе «Прочие» предусмотрено 1 401 957,0 тыс. тенге, освоено 1 371 003,1 тыс. тенге или 97,8%.

В четырнадцатой функциональной группе «Обслуживание долга» предусмотрены выплаты вознаграждения по займам, полученным местными исполнительными органами из вышестоящего бюджета 277 314,0 тыс. тенге, освоено 277 287,8 тыс. тенге или 100%.

В пятнадцатой функциональной группе «Трансферты» предусмотрено 28 424 561,0 тыс. тенге, освоено 28 424 559,7 тыс. тенге или 100%.

По шестнадцатой функциональной группе «Погашение займов» освоено в 2023 году на погашение долга местного исполнительного органа перед вышестоящим бюджетом 187 349,0 тыс. тенге, 187 348,8 тыс. тенге.

По бюджету IV уровня по району 11 сельских округов включены полностью, скорректированный план составил 9 379 913,0 тыс. тенге, кассовое освоение 9 360 870,8 тыс. тенге, или 99,8%, неосвоенные средства 19 042,2 тыс. тенге.

2.3.1. Анализ исполнения расходов местного бюджета

Скорректированный бюджет 2023 года по сравнению с утвержденным увеличен на 2 659 852,0 тыс. тенге. По сравнению с скорректированным бюджетом 2023 года скорректированный бюджет 2024 года увеличен на 5 234 746,0 тыс. тенге или на 13,1%.

Расходы бюджета района в 2024 году состоят из 14 функциональных групп, которые реализованы 13 администраторами бюджетных программ.

Состав затрат районного бюджета по функциональным группам следующий:

1) Функциональная группа «Государственные услуги общего характера» 842975,7 тыс. тенге (1,9% от общих расходов);

2) Функциональная группа «Оборона» 17749,6 тысяч (0,04%);

3) Функциональная группа «Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность» 69679,4 тысяч тенге (1,6%);

6) Функциональная группа «Социальная помощь и социальное обеспечение» 2977017,3 тысяч тенге (6,7%);

7) Функциональная группа «Жилищно-коммунальное хозяйство» 6385874,8 тысяч тенге (14,3%);

8) Функциональная группа «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» 1164640,1 тысяч тенге (2,6%);

9) Функциональная группа «Топливно-энергетический комплекс и недропользование» 4785,8 тысяч тенге (0,01%);

10) Функциональная группа «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения» 575322,0 тысяч тенге (1,3%);

11)Функциональная группа «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность» 50063,9 тысяч тенге (0,1%);

12) «Транспорт и коммуникации» 2604671,7 тысяч тенге (5,8%);

13) Функциональная группа «Прочие» - 1371003,1 тысяч тенге (3,1%);

14) Группа обслуживания долга 277287,8 тыс. тенге (0,6%);

15) Функциональная группа «Трансферты» 28424559,7 тысяч тенге (63,5%);

16) Функциональная группа погашения займов - 187348,8 тысяч тенге (0,4%).

Основу состава вышеуказанных затрат (63,5%) составила функциональная группа «Трансферты».

Что касается исполнения расходов бюджета Карасайского района на 2024 год, включая расходы бюджета четвертого уровня, то рассмотрение по скорректированному бюджету на отчетный финансовый год составило 46144002 тыс. тенге, освоение составило 45818420,1 тыс. тенге и исполнено на 99,3%. Неосвоенные средства составили 325 581,9 тыс. тенге.

Остановимся на основныхзатратах:

По первой функциональной группе «Государственные услуги общего характера» общие расходы запланированы в сумме 844 509,0 тыс. тенге и выполнены на 99,8%. В этой группе профинансированы аппарат районного маслихата, аппарат акима района, отдел предпринимательства и сельского хозяйства, отдел экономики и финансов района.

Средства, предусмотренные второй служебной группой «Оборона» 17778,0 тыс. тенге, исполнены на 99,8%. Средства в этой группе предназначены для проведения мероприятий в рамках исполнения всеобщей воинской обязанности, предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций районного масштаба, мероприятий по предупреждению и тушению степных пожаров районного масштаба, а также пожаров в населенных пунктах, в которых не созданы органы государственной противопожарной службы.

По программе мероприятий в рамках исполнения всеобщей воинской обязанности средства в сумме 15846,0 тыс. тенге исполнены на 99,8%. На мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций районного масштаба, предупреждению и тушению степных пожаров районного масштаба, а также пожаров в населенных пунктах, в которых не созданы органы государственной противопожарной службы, выделены средства в сумме 1932,0 тыс. тенге, выполнено 100%.

На расходы третьей служебной группы «Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность» выделено запланированных 69680,0 тыс. тенге, освоено 69679,4 тыс. тенге (100%).

Строительство объектов общественного порядка и безопасности; За счет трансфертов из областного бюджета выделено 2424,0 тысяч тенге, в том числе:

Строительство объектов общественного порядка и безопасности в рамках программы «Строительство участкового пункта полиции (УПП) в селе Шамалган Карасайского района Алматинской области». Строительство объекта завершено. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 03.12.2024 г. в связи с отсутствием денежных средств продлен, срок окончания по договору до 30.03.2025г. Постановление №179 от 11.04.2024 г. частично выделено 2,4 млн тенге;

На обеспечение безопасности дорожного движения в населенных пунктах выделено 67 256,0 тыс. тенге, освоено 67 255,4 тыс. тенге или 99,99%.

По шестой функциональной группе «Социальная помощь и социальное обеспечение» освоено 2977017,3 тыс. тенге, или 100% от плана 2977200,0 тыс. тенге. Неосвоенные средства составили 182,7 тыс. тенге.

Государственная адресная социальная помощь назначена 1183 семьям, в том числе 6776 членам семей, выплачено 560749,4 тыс. тенге;

На продуктовые наборы (ГСП) для детей от одного года до шести лет выплачено 2296 детей, 92056,4 тыс. тенге;

Социальная помощь выплачена 5025 работникам культуры, социальных работников, работающим в сфере образования, здравоохранения и проживающим в сельской местности в сумме 92761,5 тыс. тенге;

Оказана социальная помощь 227 детям-инвалидам на обучение на дому в сумме 16493,3 тыс. тенге;

Семьям, имеющим детей, воспитывающихся и обучающихся в дошкольных организациях образования (ДДУ), выплачено 82102,1 тыс. тенге на 732 ребенка;

участникам и инвалидам Великой Отечественной войны

на оплату (топливо, газ, электроэнергию) назначено и оплачено 110,7 тыс. тенге на 1 человека;

На 181 человека с социально значимыми заболеваниями (туберкулез)

оказана денежная социальная помощь на сумму 25688,9 млн. тенге;

На 11 детей, перенесших инфекцию (ВИЧ), выплачена социальная помощь на сумму 9983,6 млн. тенге;

На пробацию выплачено 110,7 тыс. тенге социальной помощи на 1 человека.

Участникам и инвалидамВеликойОтечественнойвойны ко Дню Победыоказанасоциальнаяпомощь на 2 000, 0 тыс. тенге на 1 человека, а такжелицам, приравненным к участникам и инвалидамВеликойОтечественнойвойны, вдовам и труженикамтылаоказанаединовременнаясоциальнаяпомощь на 403 человека по 55 380 тенге на общуюсумму 22318,1 тыс. тенге;

Гражданам, награжденным знаком «Житель блокадного Ленинграда» 73,8 тенге на 1 человека;

Военнослужащим, ставшиминвалидамивследствиеранения, контузии, увечья, полученных при защитебывшегоСоюза ССР, исполнениииныхобязанностейвоинскойслужбы в другиепериоды, или в связи с пребыванием на фронте, - 4984,2 тенге на 27 человек;

К памятным датам для оказанияединовременнойсоциальнойпомощиотносятся:

Ветеранам афганскойвойны 46 519,5 тысяч тенге на 252 человека;

На 92 участникабоевыхдействий на таджикско-афганской границе 16 983,2 тысяч тенге;

31 военнослужащему, участвовавшим в Нагорно-Карабахскомконфликте, 5 722,6 тысяч тенге;

ВоеннослужащимРеспублики Казахстан, участвовавшим в качествемиротворцев в международноймиротворческойоперации в Ираке, на 1 человека 184,6 тысяч тенге;

Гражданам, пострадавшим на Семипалатинскомполигоне, оказанаединовременнаясоциальнаяпомощь на 62 тысяч тенге на 11 445,2 человека.

57 участникамаварии на ЧАЭС оказанаединовременнаясоциальнаяпомощь на сумму 10 522,2 тыс. тенге.

Социальная помощь на санаторно-курортное лечение в натуральной форме (направление в санаторно-курортные учреждения, определенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан о государственных закупках) предоставляется ветеранам Великой Отечественной войны, статус которых установлен статьей 4 Закона Республики Казахстан «О ветеранах»; ветеранам боевых действий на территории других государств, установленных статьей 5; Ветеранам Великой Отечественной войны, приравненным по льготам, установленным статьей 6, оказана бесплатная помощь в размере 22565,0 тысяч тенге на 135 человека без учета среднедушевого дохода в размере 22564,1 тысяч тенге.

Также в 2024 году по охвату реабилитационными мерами лиц с инвалидностью 469 лицам с инвалидностью первой группы предоставлены услуги индивидуального помощника, 92 слабослышащим - услуги специалиста жестового языка, 746 человек - санаторно-курортными путевками, 963 - протезно-ортопедическими средствами, 921 - обязательными гигиеническими средствами сурдотехническими средствами, 196 тифлотехническими средствами, 211 креслами-колясками, освоено 1287,4 млн тенге.

«Государственная адресная социальная помощь» 652 806,0 тыс. тенге, по уточненному плану выполнена на 652805,8 тыс. тенге или 99,9%;

«Специалистам здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и ветеринарии, проживающим в сельской местности, на приобретение топлива в соответствии с законодательством Республики Казахстан» - 92 762,0 тысяч тенге, по уточненному плану выполнено 92 761,5 тысяч тенге или 99,9%;

«Социальная помощь отдельным категориям нуждающихся граждан по решениям местных представительных органов» - 261 316,0 тысяч тенге, по уточненному плану исполнено 261 313,5 тысяч тенге или 99,9%;

«Материальное обеспечение детей-инвалидов, воспитывающихся и обучающихся на дому» - 16 494,0 тыс. тенге, по уточненному плану выполнено 16 493,3 тыс. тенге или 99,9%;

«Оказание социальной помощи нуждающимся гражданам на дому» - 253 433,0 тысяч тенге, по уточненному плану исполнено 253 426,9 тысяч тенге или 99,9%;

«Предоставление нуждающимся лицам с инвалидностью протезно-ортопедической помощи, сурдотехнических средств, санаторно-курортного лечения, обеспечения обязательными гигиеническими средствами, специальными средствами передвижения, индивидуальным помощником и лицам с инвалидностью по слуху в соответствии с индивидуальной программой реабилитации» - 1 287 392,0 тысяч тенге, по уточненному плану 1 287 371,5 тысяч тенге или исполнено на 100%;

«Капитальные расходы государственного органа» - 2 500,0 тыс. тенге, выполненные по уточненному плану 2 495,8 тыс. тенге или 100%;

«Оплата услуг по зачислению, выплате и доставке пособий и других социальных выплат» - 5 017,0 тысяч тенге, по уточненному плану выполнено 5 016,2 тысяч тенге или 100%;

«Обеспечение прав и улучшение качества жизни инвалидов в Республике Казахстан» - 11 700,0 тысяч тенге, по уточненному плану выполнено 11 700,0 тысяч тенге или 100,0%;

На услуги лицам группы риска, попавшим в сложную ситуацию вследствие насилия или угрозы насилия, выделено 62106,0 тыс. тенге и исполнено 62059,0 тыс. тенге, т.е. освоено 99,9%.

В седьмой группе деятельности «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы запланированы в размере 6677131,0 тыс. тенге и выполнены на 6385874,8 тыс. тенге или 95,6%.

Отдел земельных отношений района (города областного значения):

На приобретение земельных участков для государственных нужд выделено 319667,0 тыс. тенге, освоено 319666,4 тыс. тенге или 100%.

Бюджетные средства, выделенные по программе «Проектирование и (или) строительство, реконструкция жилья коммунального жилищного фонда» 500,0 тысяч тенге, в том числе: освоено 499,998 тысяч тенге, неосвоение экономия 0,02 тысяч тенге.

1)Разработка ПСД на строительство коттеджного городка (жилой дом для учителей) в селе Елтай Карасайского района. Общая сумма 15109, 4 тыс. тенге, 2000 тыс. тенге на 2023 год, остальное 13109,4 тыс. тенге. На 2024 год выдано 500,0 тыс. тенге, освоено 499,998 тыс. тенге. Переход на 2025 год в связи с изменением земельного участка.

По программе «Проектирование, развитие, обустройство и (или) приобретение инженерно-коммуникационной инфраструктуры» выделено 227 278,0 тыс. тенге, в том числе: освоено 227 276,3 тыс. тенге, экономия - 1,7 тыс. тенге.

1) На развитие и обустройство ИТС жилого комплекса «Умирзак» Карасайского района выделено 21 044,0 тыс. тенге, освоено 21 043,4 тыс. тенге. Экономия 1,0 тыс. тенге. Акт приемки-сдачи объекта в эксплуатацию отсутствует. В связи с невыполнением договорных обязательств подан иск в суд к подрядной организации, по объектам результат не достигнут.

2) Акт приемки объекта в эксплуатацию по строительству наружных сетей электроснабжения вне площади для жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района за 29.11.2023 г. выдан и полностью освоен на сумму 101,0 тыс. тенге. Результат достигнут.

3) В 2024 году выделено по строительству внеплощадочных канализационных сетей для жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен 31 370,0 тысяч тенге, освоено в сумме 31 369,9 тысяч тенге. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 24.10.2024 г. Результат достигнут.

4) Реконструкция 5-этажных блоков жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района - 1 очередь. На наружные инженерные сети выделено 171 564,0 тыс. тенге, освоено 171 563,6 тыс. тенге. Строительство объекта завершено. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 04.12.2024 г.

5) Реконструкция 5-этажных блоков жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района Алматинской области по улице Абылай хана, 2/5, участок 2/6. По газоснабжение освоено 10 848,4 тыс. тенге. Строительство объекта завершено. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 29 марта 2024 года.

По программе«Приобретение жилья из коммунального жилищного фонда» из бюджетных средств выделено 3399409,0 тыс. тенге, освоено 3 108 275,0 тыс. тенге, не освоено 291 134,0 тыс. тенге;

1)Тендерная экономия по приобретению жилья для РСМБ, РБ160 843,9 тыс. тенге. Сумма, выделенная на приобретение 65 квартир, составила 929,0 млн. тенге, в том числе приобретены все 65 запланированных квартир на сумму 768,2 млн. тенге;

2)  130 243,1 тыс. тенге на приобретение жилья для РСМБ, РБ. Выделенная сумма на приобретение 216 квартир составила 2 470,3 млн. тенге, На сумму 2 340,0 млн. тенге приобретено 131 квартир. Согласно Постановлению №1100  Правительства РК от 24 декабря 2024 года способом из одного источника запланировано приобрести 50 квартир, но вместо 50 квартир указано 30 квартир. В связи с этим неосвоение составило 130,3 млн. тенге по 17 квартирам.

Отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции района (города областного значения) выделено 956163,0 тыс. тенге, освоено 95 6091,1 тыс. тенге или исполнено на 100%.

На услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области жилищно-коммунального хозяйства и жилищного фонда выделено 79490,0 тыс. тенге, освоено 79 418,3 тыс. тенге;

На приобретение, в том числе путем выкупа земельных участков для государственных надобностей и связанное с этим отчуждение недвижимого имущества выделено 140 850,0 тысяч тенге, полностью освоено;

На проведение мероприятий за счет резерва местного исполнительного органа на неотложные затраты выделено 70 053,0 тысяч тенге, освоено 70 052,8 тысяч тенге.

За счет целевых текущих трансфертов нижестоящим бюджетам городским, сельским округам:На благоустройство населенных пунктов - 1 262 474,0 тысяч тенге, полностью освоено; На освещение улиц населенных пунктов - 268 306,0 тысяч тенге, полностью освоено; На обеспечение санитарии населенных пунктов - 130 913,0 тысяч тенге, полностью освоено; На содержание мест захоронений - 4 077,0 тысяч тенге, освоено в полном объеме.

Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции района (города областного значения) на организацию сохранности государственного жилищного фонда выделено и полностью освоено 2 757,0 тысяч тенге.

Бюджетные средства, выделенные по программе «Развитие коммунального хозяйства» 100 000,0 тыс. тенге, освоены в полном объеме.

1)По строительству административного здания акимата Елтайского сельского округа Карасайского района выделено и полностью освоено 181773,8 тысяч тенге, в том числе на 2024 год решением № 27-4 маслихата от 11.12.2024г. чистична выделеннаясумма 60 000,0 тысяч тенге. Срок завершения продлен до 30.04.2025 года в связи с неполным выделением денежных средств из бюджета;

2)Строительство Центра обслуживания молодежи Карасайского района (ЦОМ) на общую сумму 438 544,3 тыс. тенге, из них решением № 27-4 маслихата от 11.12.2024 г. выделено и полностью освоено 40 000,0 тыс. тенге. В связи с неполным выделением денежных средств срок завершения по договору продлен до 30.10.2025г.

Отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции района (города областного значения) выделено и освоено 358151,0 тысяч тенге. Сумма экономии 15,3 тысяч тенге.

По программе функционирования системы водоснабжения и водоотведения выделено и освоено 226813,0 тысяч тенге.

На проведение технического обследования и определение сметных затрат по обеспечению функционирования КНС в селе Абай выделено -  4456,0 тысяч тенге, освоено 4455,1 тысяч тенге;

На ввод системы водоснабжения в селе Шамалган - выделено - 8664,0 тысяч тенге, освоено полностью;

На установку водонапорной башни по улице Достык в селе Айтей выделено -16800,0 тыс. тенге, освоено полностью;

На бурение скважины с установкой вышки в городе Каскелен выделено - 30000,0 тыс. тенге, освоено полностью;

На бурение артезианской скважины в селе Кыргауылды выделено - 38110,0 тысяч тенге, освоено полностью;

На бурение скважины водопроводной башни в селе Шамалган выделено- 34238,0 тысяч тенге, освоено полностью;

На бурение скважины водопроводной башни в селе Шамалган (о.т.) выделено - 31062,0 тысяч тенге, освоено полностью;

На бурение и установку скважин в Ельтайском сельском округе выделено - 50000,0 тыс. тенге, освоено полностью.

На организацию эксплуатации тепловых сетей, находящихся в коммунальной собственности района (города областного значения), выделено -37739,0 тысяч тенге, освоено 37724,5 тысяч тенге. На замену котельных микрорайона Карлыгаш в городе Каскелен выделено - 21489,0 тысяч тенге, освоено полностью;

На установку котельной на жилой дом по улице Райымбека ,60А в городе Каскелен выделено - 16250,0 тысяч тенге, освоено 16 235,5 тысяч тенге.

На развитие системы водоснабжения и водоотведения предусмотрено 93 599,0 тыс. тенге, освоено 93 598,3 тыс. тенге, экономия 0,7 тыс. тенге.
Выделяемых за счет трансфертов из областного бюджета 93 599,0 тыс. тенге, в том числе:Строительство и реконструкция системы водоснабжения в селе Каратобе 1 этап 2 этап - 36 599,0 тыс. тенге, завершено строительство объекта. Принят акт ввода объекта в эксплуатацию от 24 августа 2024 года, результат достигнут.
Реконструкция и строительство системы водоснабжения села Каратобе 2 этап - 50 000,0 тысяч тенге. В связи с неполным выделением денежных средств из бюджета срок завершения продлен до 31.12.2025 года, результат не достигнут. На разработку проектно-сметной документации на строительство и реконструкцию системы водоснабжения в селе Береке - 7 000,0 тысяч тенге. Срок завершения проектирования 16.07.2025г. Планируемый срок проведения экспертизы - октябрь 2025 года, результат не достигнут.

На освещение улиц населенных пунктов выделено 446 872,0 тыс. тенге, освоено 446867,6 тыс. тенге или 100%. 4,4 тысяч тенге - экономия. В том числе:

На строительство сети уличного освещения в селе Абай освоено – 236 398,0 тыс. тенге; на строительство сети уличного освещения в селе Жандосово освоено - 107872,0 тыс. тенге; на реконструкцию и строительство освещения в селе Райымбек освоено – 80 000,0 тыс. тенге; на освещение и обустройство улиц по улице Каскасу в городе Каскелен освоено-3024 тыс. тенге.

На благоустройство и озеленение населенных пунктов выделено 486 786,0 тыс. тенге, освоено 486 759,7 тыс. тенге или 100%. В том числе: строительство благоустройства улицы Абылайхана в городе Каскелен 1 этап - 44100,0 тыс. тенге; благоустройство парка «Умирзак» 1 этап - 125 683,0 тысяч тенге; благоустройство парка «Умирзак» 2 этапа - 124 576,0 тысяч тенге; на текущий ремонт памятника и сквера Наурызбай батыра в городе Каскелен - 11 607,0 тысяч тенге; на текущий ремонт и благоустройство жилого комплекса «Умирзак» - 44 240,0 тысяч тенге;На благоустройство скверов по улицам Наурызбай батыра, Толе би и дворовых площадок многоквартирных жилых домов по улице Толе би в городе Каскелен на 2,4 очереди - 9 1372,0 тысяч тенге; на разработку проектно-сметной документации на благоустройство дворовых территорий многоквартирных жилых домов по улицам Гоголя № 40, А.Умиралиева № 60, 62 в городе Каскелен - 11786,0 тысяч тенге;На разработку проектно-сметной документации на благоустройство дворовых территорий многоквартирных жилых домов по улицам Жангозина № 12, Жангозина № 12В в городе Каскелен - 11 313,0 тысяч тенге; разработка проектно-сметной документации на благоустройство дворовых территорий многоквартирных жилых домов по улице Жангозина № 15, Арман № 12Б в городе Каскелен - 12 109,0 тысяч тенге; На благоустройство района - 10 000,0 тысяч тенге.

Восьмой.В служебной группе «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» Отдел культуры, развития языков, физической культуры и спорта района (города областного значения).

Общие расходы данной группы запланированы на 1 164 764,0 тыс. тенге, освоены на 116 464,2 тыс. тенге или выполнены на 100%.

На обеспечение деятельности районного дома культуры по программе «Поддержка культурно-досуговой работы» в общей сумме 420 496,0 тысяч тенге направлены расходы на оплату труда работников и бюджетные выплаты, коммунальные расходы.

Отделу культуры, развития языков, физической культуры и спорта района (города областного значения) выделено 136 148,0 тенге, освоено 136 142,7 тыс. тенге или исполнено на 100%.

На развитие национальных и массовых видов спорта выделено 118 889,0 тыс. тенге, освоено 118 884,0 тыс. тенге или выполнено на 100%.

На проведение спортивных соревнований на районном (города областного значения) уровне выделено 2 124,0 тысяч тенге, освоено 2 123,8,0 тысяч тенге или выполнено на 100 процентов.

На подготовку и участие членов сборных команд района (города областного значения) по различным видам спорта на областные спортивные соревнования выделено - 15135,0 тысяч тенге, освоена полностью;

Отделу внутренней политики района (города областного значения): На услуги по проведению государственной информационной политики запланировано 33 580,0 тысяч тенге, выполнение которых выполнено на 100 процентов.

На функционирование районных (городских) библиотек запланировано 122 690,0 тыс. тенге, их исполнение выполнено на 100%.

На развитие государственного языка и других языков народов Казахстана запланировано 889,0 тыс. тенге, исполнение выполнено на 100%.

Отдел внутренней политики района (города областного значения):

На местном уровне на услуги по реализации государственной политики в области информации, укрепления государственности и формирования социального доверия граждан запланировано -36587,0 тыс. тенге, исполнение которых выполнено на 100%.

 На капитальные расходы государственного органа запланировано 1000,0 тыс. тенге, исполнение выполнено на 100%.

  В отдел культуры, развития языков, физической культуры и спорта района (города областного значения) запланировано 413274,0 тыс. тенге, исполнение выполнено на 100%.

На местном уровне на услуги по реализации государственной политики в области культуры, развития языков, физической культуры и спорта запланировано - 27281,0 тыс. тенге, исполнение которых выполнено на 100%.

  На капитальные расходы государственного органа запланировано-1000,0 тенге, исполнение выполнено на 100%.

   На капитальные расходы подведомственных государственных учреждений и организаций запланировано -385 093,0 тыс. тенге, исполнено 384 990,9 тыс. тенге или 99,97%, экономия 102,1 тыс. тенге;

На капитальный ремонт здания сельского дома культуры «Умтыл» в селе Мерей выделено 360 811,0 тыс. тенге, освоено 360 810,2 тыс. тенге или 100%. По итогам конкурса победителем определен поставщик ТОО «Асыл тау». Общая сумма договора с учетом НДС 461 791 903 тенге 44 тиын. Ведутся ремонтные работы. Выплачена предоплата в сумме 205 187 тенге.

Подписан договор на осуществление авторского надзора. Поставщик ТОО «ДИАС-ПРОЕКТ». Общая сумма договора 5 277 621 тенге 44 тиын с учетом НДС.

Конкурс по техническому надзору объявлен управлением культуры, архивов и документации Алматинской области. По итогам конкурса победителем определен поставщик ТОО «Актаустройэксперт». Общая сумма договора 13 740 664 тенге 90 тиын.

В девятой функциональной группе «Топливно-энергетический комплекс и недропользование» общие затраты составили 4786,0 тыс. тенге и выполнены на 4785,8 тыс. тенге или на 100%. В данной группе финансируется отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции района (города областного значения).

За счет средств местного бюджета - 786,0 тыс. тенге, освоено 100%. Из них: на подготовку ПСД на реконструкцию электрических сетей в селе Батан - 786,0 тыс. тенге, работы завершены. Экспертное заключение вынесено. 19.07.2024г. № TGKZ-0020/24, результат достигнут.
За счет средств областного бюджета - 4 000,0тыс. тенге, освоено 100%. Из них:На реконструкцию сетей электроснабжения в селе Батан - 1000,0 тыс. тенге, освоено 100%; В связи с неполным выделением денежных средств срок завершения по договору продлен до 31.12.2025г., результат не достигнут; На реконструкцию сетей электроснабжения в селе Елтай - 1000,0 тысяч тенге, освоено 100%; В связи с неполным выделением денежных средств срок завершения по договору продлен до 31.12.2025г., результат не достигнут; На реконструкцию сетей электроснабжения в селе Исаево - 1000,0 тыс. тенге, освоено 100%;В связи с неполным выделением денежных средств срок завершения по договору продлен до 31.12.2025г., результат не достигнут; На реконструкцию сетей электроснабжения в селе Бекболат - 1000,0 тысяч тенге, освоено 100%; В связи с неполным выделением денежных средств срок завершения по договору продлен до 31.12.2025г., результат не достигнут;

В десятой группе «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения» общие затраты запланированы на 575 322,0 тыс. тенге, выполнение которых выполнено на 100%. В этой группе финансируются аппараты отделов сельского хозяйства и земельных отношений, экономики и финансов.

По программе «Услуги по реализации государственной политики на местном уровне в сфере сельского хозяйства» в 2024 году отделу сельского хозяйства Карасайского района выделено 48 916,0 тыс. тенге и освоено 100%.

Отдел земельных отношений района (города областного значения):

На услуги по реализации государственной политики в области регулирования земельных отношений на территории района (города областного значения) выделено - 36 823,0 тысяч тенге, освоено 99,9%;

На землеустройство, проводимое при установлении границ районов, городов областного значения, районного значения, поселков, сел, сельских округов выделено 4 001,0 тысяч тенге и освоено 100%.

На капитальные расходы государственного органа выделено 3 490,0 тыс. тенге, освоено 99,9%.

За счет целевых трансфертов из бюджетов областей, городов республиканского значения, столицы ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, политической, по ликвидации ситуаций, угрожающих экономической и социальной стабильности, жизни и здоровью людей, общереспубликанского или международного значения, а также по обращениям акимов областей, городов республиканского значения, столицы в целях развития агломераций, также на текущие расходы по поручению Президента Республики Казахстан выделено 444 855,0 тыс. тенге, освоено 444 798,1 тыс. тенге или 99,99%. экономия 56,9 тысяч тенге.

По программе реализации мер социальной поддержки специалистов на расходы запланировано 62 382,0 тыс. тенге, исполнено 99,9%.

Одиннадцатый,в служебной группе «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность» запланировано 50 122,0 тыс. тенге, исполнено 99,9%. В этой группе финансируются аппараты отделов строительства, архитектуры и градостроительства района.

На местном уровне расходы по программе «Услуги по реализации государственной политики в области строительства» запланированы в сумме 35 580,0 тыс. тенге и исполнены на 99,9%. На работы по обеспечению деятельности Отдела (оплата заработной платы и бюджетных выплат, горюче-смазочных материалов, услуг и услуг).

На капитальные расходы государственного органа запланировано 1 322,0 тыс. тенге, освоено 99,8%.

Отдел архитектуры и градостроительства района (города областного значения): На услуги по реализации государственной политики в области архитектуры и градостроительства на местном уровне - 13 220,0 тысяч тенге, освоено 99,8 процентов.

Двенадцатый,в служебной группе «Транспорт и коммуникации» общие затраты запланированы на 2005666,0 тыс. тенге, освоено 2 605 648,1 тыс. или выполнено на 100%.

В программе «Обеспечение функционирования автомобильных дорог» на зимнее и летнее содержание внутрипоселковых улиц выделено и освоено 37 5031 тысяч тенге;

На программу капитального и среднего ремонта автомобильных дорог районного значения и улиц населенных пунктов из местного бюджета выделено 1 004 637,0 тысяч тенге, освоено 99,99 процентов;

Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог района (города областного значения): На услуги по реализации государственной политики на местном уровне в сфере пассажирского транспорта и автомобильных дорог выделено 40 898,0 тысяч тенге, освоено 40 889,8 тысяч тенге или исполнено на 99,98%;

На капитальные расходы государственного органа выделено 1000,0 тыс. тенге, освоено 997,2 тыс. тенге или 99,7%.

На субсидирование пассажирских перевозок по социально значимым городским (сельским), пригородным и внутрирайонным сообщениям выделено и полностью освоено 1 162 092,0 тыс. тенге.

На целевые текущие трансферты нижестоящим бюджетам выделено и освоено 220 087,0 тыс. тенге.

Тринадцатый, в служебной группе «Прочие» предусмотрено 1 401 957,0 тыс тенге, освоено 1 371 003,1 тыс тенге или 97,8%. В данной группе финансируются затраты отдела предпринимательства района, отдела пассажирского транспорта и автомобильных дорог района, отдела экономики и финансов района (города областного значения).

По программе «Услуги по реализации государственной политики в области развития предпринимательства на местном уровне» на общие расходы запланировано 15 008,0 тыс. тенге, освоено 14 995,7 тыс. тенге и исполнено на 99,9%.

В рамках проекта «Ауыл-Ел бесігі» на реализацию мероприятий по социальной и инженерной инфраструктуре в сельских населенных пунктах выделено 1 386 949,0 тыс. тенге, исполнено 1 356 007,4 тыс. тенге или 97,8%. 30 941,6 тыс. тенге не освоено.

В четырнадцатой группе «Обслуживание долга» расходы на выплату вознаграждения по займам, полученным местными исполнительными органами из вышестоящего бюджета, запланированы в сумме 277314,0 тыс. тенге, исполнены на 277 287,8 тыс. тенге или на 100%.

Пятнадцатый, в служебной группе «Трансферты» по программе на 2023 год расходы на возврат трансфертов запланированы в сумме 28 424 561,0 тыс. тенге, возвращены 28 424 559,4 тыс. тенге и исполнены на 100%. 1,6 тыс. тенге за счет округления.

По возврату неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов запланировано 1 100 048,0 тыс. тенге, средства возвращены 1 100 046,7 тыс. тенге. экономия 1,3 тыс. тенге;

Бюджетные изъятия - 23 964 771,0 тысяч тенге, полностью возвращенные;

На компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства на целевые текущие трансферты из нижестоящего бюджета запланировано 3 359 742,0 тысяч тенге, с возвратом в полном объеме;

На шестнадцатую функциональную группу «Погашение займов» запланировано 187 349,0 тыс. тенге, возвращено 187 348,8 тыс. тенге. экономия 0,2 тыс. тенге.

2.3.2. Анализ использованиябюджетныхкредитов,

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов.

На основании приказа министра национальной экономики Республики Казахстан от 5 августа 2024 года №63 О внесении изменений в приказ№72 министра национальной экономики Республики Казахстан от 6 ноября 2014 года Об утверждении Правил оказания мер социальной поддержки специалистам в области здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и агропромышленного комплекса, прибывшим для работы и проживания в сельские населенные пункты», между акиматом Карасайского района и АО «Жилстройсбербанк»,«Отбасы банк» заключен кредитный договор на сумму 310128,0 тыс. тенге. Решением №13-3 Карасайского районного маслихата от 26 декабря 2023 года утверждена бюджетная программа «Бюджетные кредиты для реализации мер социальной поддержки специалистов».Сумма кредита утвержденным бюджетом составила 310128,0 тыс. тенге. Количество получателей бюджетных кредитов 42 человека. В 2024 году не было потрачено средств на приобретение финансовых активов.

2.3.4.Анализ дебиторской и кредиторской задолженности:

Дебиторская задолженность по району на начало 2024 года составила 182 047,2 тыс. тенге, на 01 января 2025 года - 202 687,0 тыс. тенге. в том числе:

-  3 этап - 30% предоплата по договору № 8 от 31.03.2021; 70 474,2 тысяч тенге на строительство инженерных сетей и благоустройство жилых домов в жилом комплексе «Умирзак». 4 этап - 30% предоплата по контракту № 7 от 31.03.2021 года; 7 159,8 тысяч тенге на 1-2 этап строительства водозабора жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен по договору № 13 от 27.02.202023 года с 30-процентной предоплатой; 189,5 тысяч тенге - предоплата 30 процентов по договору № 58 от 12.12.202023 года по строительству административного здания акимата Иргелинского сельского округа;

- По отделу культуры, развития языков и спорта Карасайского района 48 269,3 тысяч тенге, что составляет 30 процентов предоплаты, уплаченной на основании договора на капитальный ремонт дома культуры «Мерей» в селе Мерей.

- По отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Карасайского района 44 820,0 тысяч тенге. В том числе: 1 этап -благоустройство улицы Абылайхана в городе Каскелен, предоплата в размере 30%, выплаченных по договору № 50 от 23.04.2024 года; Предоплата по электроснабжению сел Бекболат, Елтай, Батан.

Задолженность поставщиков и подрядчиков по сельским округам 8 354,5 тысяч тенге, и прочая краткосрочная задолженность.

Кредиторская задолженность по Карасайскому району на 01 января 2024 года составила 603 253,2 тыс. тенге, на 01 января 2025 года - 1 366 337,6 тыс. тенге. В том числе:

- По отделу строительства: на строительство наружных инженерных сетей системы канализации жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен - 20 429,1 тысяч тенге. задолженность, образовавшаяся из-за неполного выделения средств из бюджета в 2024 году; в связи с неполным выделением средств из бюджета по строительству центра обслуживания молодежи в городе Каскелен в сумме 2046,1 тысяч тенге; в связи с неполным выделением бюджетных средств по строительству административного здания в Елтайском сельском округе в сумме 140,9 тысяч тенге; Разработка проектной документации на строительство сельского акимата в селе Иргелы - 977,8 тыс. тенге, работы завершены, актов государственной экспертизы нет.Договор не продлен на портале государственных закупок, поэтому оплата осуществляется через суд; 3000,0 тысяч тенге - на разработку проектной документации строительства дома культуры на 200 мест в селе Айтей, в связи с неполным выделением средств из бюджета; по строительству участкового пункта полиции (УПП), объединенного служебным жильем в селе Коксай - 2468,2 тысяч тенге, в связи с неполным выделением средств из бюджета; по строительству участкового пункта полиции (УПП), объединенного служебным жильем в селе Шамалган - 7 576,0 тысяч тенге, в связи с неполным выделением средств из бюджета; по приобретению квартир для социально уязвимых слоев населения 1 173 017,8 тысяч тенге. Договор переходит на 2025 год.

- По отделу пассажирского транспорта и автомобильных дорог Карасайского района субсидирование пассажирских перевозок по социально значимым городским (сельским), пригородным и внутрирайонным сообщениям на сумму 76 549,3 тыс. тенге, оплата производится по конкретным документам.

- Краткосрочная задолженность поставщикам и подрядчикам по сельским округам на сумму 11 540,6 тыс. тенге.

По отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Карасайского района составила 63 796,8 тыс. тенге. Из них 11 349,8 тыс. тенге на «Строительство и реконструкцию водопровода в селе Жанатурмыс» договор №78 от 07.12.2021 г. ТОО «КазЕвроСтрой. По акту выполненных работ исполнено на 96%, однако согласно условиям договора5% оплата не производится до сдачи акта приемки объекта.В связи с несвоевременным завершением работ по полученному объекту отражена кредиторская задолженность; 33 413,0 тыс. тенге не полностью выделены средства из бюджета на работы по строительству сети уличного освещения в селе Жандосова; 18 627,2 тыс. тенге  на «Строительство пункта временного содержания бродячих собак и кошек из модульных блоков на 150 мест в Карасайском районе Алматинской области разработка ПСД» при реорганизации отдела ТОО «MS Industrial» в единой бюджетной классификации была отражена кредиторская задолженность в связи с отсутствием возможности оплаты согласно акту выполненных работ, так как администратором административного кода не предусмотрена функциональная классификация по указанным затратам.

III ЧАСТЬ. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1.Оценкареализациипланаразвитияобласти, городареспубликанскогозначения, столицы.

С 2022 года данная программа разрабатывается только в областном объеме.

3.2. Информация о реализации других программных документов в регионе.

1. По государственной программе развития и функционирования языков в Республике Казахстан на 2020-2025 годы проведено 1350 мероприятий на сумму 889,0 тыс. тенге.

2.В рамках Государственной программы развития регионов до 2025 годана реализацию мер по содействию экономическому развитию регионов утвержден 21 проект по реализации мероприятий на решение обустройства сельских населенных пунктов на 2023 год, выделено 213699,0 тыс. тенге, освоено 213698,0 тыс. тенге. Из них проведен текущий ремонт уличного освещения в селах Шалкар и Жандосов на сумму 7770,0 тыс тенге. На текущий ремонт дорог в селах Шамалган, Колащи, Жибек Жолы Алмалыбак, Жамбыл, Иргели 4,7, Кемертоган, Жанатурмыс, Айтей, Колды, Сауыншы, Коптоган, Береке было затрачено 192 365 тыс. тенге. На текущий ремонт водопроводных сетей в селе Шамалган затрачено 13 564,0 тыс. тенге.

3.«По программе жилищного строительства»выделено 234 929,0 тыс тенге, освоено 234926,3 тыс тенге. В том числе:

В рамках программы «Проектирование, развитие и (или) обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры» в «бюджет развития» запланированы инженерно-строительные работы на 5 объектах, в том числе:

  Наружные сети электроснабжения вне площади для жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района Алматинской области введены в эксплуатацию 29.11.2023 г.

 Завершены наружные канализационные сети вне площади для жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района Алматинской области. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 24.10.2024 г.

1-очередь,возобновление строительства 5-этажных блоков жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района. Наружные инженерные сети. Строительство объекта завершено. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 04.12.2024 г.

В ЖК «Умирузак» Карасайского района с. Айтей Айтейского сельского округа  объект завершен, акт приема-передачи объекта в эксплуатацию отсутствует. В связи с неисполнением договорных обязательств подрядной организации подано исковое заявление в суд, по объектам результат не достигнут,
По программе «Развитие системы водоснабжения и водоотведения» запланировано 93 263,0 тыс. тенге, из которых освоено 93 262,7 тыс. тенге и составило 100%. В целом, по данному критерию оценке подлежат бюджетные программы на разработку 2 бюджетных программ.
В рамках программы «Развитие теплоэнергетической системы», согласно бюджетной программе «Бюджет развития», разработка проекта ПСД, срок завершения запланирован на 2024 год. Разработка проектной документации «Реконструкция электрических сетей» в селе Батан Карасайского района Алматинской области. Экспертное заключение вынесено. 19.07.2024 ж. No TGKZ-0020/24.
- «Реконструкция электрических сетей в селе Елтай Карасайского района Алматинской области»;
- «Реконструкция электрических сетей в селе Батан Карасайского района Алматинской области»;
- «Реконструкция электрических сетей в с. Исаево Карасайского района Алматинской области»;
- Проект переходного периода на 2025 год «Реконструкция электрических сетей села Бекболат Карасайского района Алматинской области».
Дата заказа: 31.12.2025 г.
В рамках программы «Развитие системы водоснабжения и водоотведения» в «Бюджете развития» запланированы инженерно-строительные работы 3 объектов, в том числе:

- 2этап «Реконструкция и строительство водопровода в селе Каратобе Алматинской области, Карасайского района»;

- I этап «Реконструкция и строительство водопровода на селе. Алматинская область Каратобинский Карасайский район «II этап строительства» завершено строительство объекта. Принят акт ввода объекта в эксплуатацию от 24 августа 2024 года.

- разработка проектно-сметной документации проекта «Реконструкция и строительство водопровода в селе Береке». Срок завершения проекта 16.07.2025 г.

IV ЧАСТЬ.  ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

Скорректированный бюджет развития Карасайского района на 2024 год составил 436 238,0 тыс. тенге, оплаченные обязательства составили 436 234,4 тыс. тенге или 100%, таким образом, сумма неосвоения бюджета развития составила 3,6 тыс. тенге.

В том числе:

Отдел строительства, архитектуры и градостроительства Карасайского района

003 - Бюджетные средства, выделенные по программе проектирования и (или) строительства, реконструкции жилья коммунального жилищного фонда 500,0 тысяч тенге, в том числе: освоено 499,998 тысяч тенге, неосвоение экономия 0,02 тысяч тенге.

1) Разработка ПСД на строительство коттеджного городка (жилой дом для учителей) в селе Елтай Карасайского района. Общая сумма 15 109,4 тысяч тенге, на 2023 год 2000 тысяч тенге, остальное 13 109,4 тысяч тенге. На 2024 год выдано 500,0 тыс. тенге, освоено 499,998 тыс. тенге. Переход на 2025 год в связи с изменением земельного участка.

По программе 004 «Проектирование, развитие, обустройство и (или) приобретение инженерно-коммуникационной инфраструктуры» выделено 227278,0 тысяч тенге, в том числе: освоено 227276,3 тысяч тенге, экономия - 1,7 тысяч тенге.

1) На развитие и обустройство ИТС жилого комплекса «Умирзак» Карасайского района выделено 21044,0 тыс. тенге, освоено 21043,4 тыс. тенге. Экономия 1,0 тыс. тенге. Акт приемки-сдачи объекта в эксплуатацию отсутствует. В связи с невыполнением договорных обязательств в суд подан иск к подрядной организации, по объектам результат не достигнут.

2) Акт приемки объекта в эксплуатацию по строительству наружных сетей электроснабжения вне площади для жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района от 29.11.2023 года выдано 101,0 тыс. тенге, полностью освоено. Результат достигнут.

3)Выделено в 2024 году по строительству внеплощадочных канализационных сетей для жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен 31370,0 тысяч тенге, освоено в сумме 31369,9 тысяч тенге. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 24.10.2024 г. Результат достигнут.

4) 1 очередь, Реконструкция 5-этажных блоков жилого комплекса «Арнау» в городе Каскелен Карасайского района. На наружные инженерные сети выделено 171564,0 тыс. тенге, освоено 171563,6 тыс. тенге. Строительство объекта завершено. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 04.12.2024 г.

5) Реконструкция 5-этажных блоков жилого комплекса «Арнау» по улице Абылай хана, 2/5, участок 2/6 в городе Каскелен Карасайского района Алматинской области. По газоснабжение освоено 10848,4 тыс. тенге. Строительство объекта завершено. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 29 марта 2024 года.

- 005 в рамках данной программы по объекту «Развитие коммунального хозяйства»: срок завершения строительства административного здания акимата Елтайского сельского округа Карасайского района - 2024 годЦОМ, в связи с отсутствием денежных средств - продлен до 30.04.2025 года, решением маслихата от 11.12.2024 г. № 27-4 выделено частично 60 млн тенге. По объекту: Строительство Центра обслуживания молодежи (ЦОМ) в г. Каскелен Карасайского района. В связи с отсутствием денежных средств в 2024 г. срок завершения по договору продлен до 30.10.2025г. -решением маслихата от 11.12.2024г. № 27-4 выделено частично 40 млн тенге.

- 066 строительство объектов общественного порядка и безопасности в рамках программы «строительство объединенного со служебным жильем участкового пункта полиции (УПП) в селе Шамалган Карасайского района Алматинской области». Строительство объекта завершено. Акт приемки объекта в эксплуатацию от 03.12.2024 г. в связи с отсутствием денежных средств по договору продлен до 30.03.2025 г. Постановление №179 от 11.04.2024 г. частично выделено 2,4 млн тенге.

Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции

- По программе 029028 «Развитие системы водоснабжения и водоотведения»: за счет трансфертов из областного бюджета предусмотрено 93599 тысяч тенге, освоено 93598,3 тысяч тенге или 100%.

В том числе:

Реконструкция и модернизация системы водоснабжения села Каратобе Карасайского района 2 этап по программе «Развитие системы водоснабжения и водоотведения»

Решением 13-3 Карасайского районного маслихата от  26.12.23 г. Общая сумма контракта 459 907,1 тысяч тенге. Договор № 45 от 24.04.2024г. сумма 49000,0 тысяч тенге. Заказ № 7645180 от 26.04.24 г. Подрядная организация ТОО «Асыл-Тау» 30% аванс 487102524-189 10,05.2024 г.- 14700,0 тыс. тенге. Акты выполненных работ за июнь 2024г.- 272762,1 тыс. тенге. Акт выполненных работ июнь 2024г 28.06.2024г -7037,1 тыс. тенге. Акт выполненных работ за июнь 2024г, в сумме - 7,2 тыс. тенге. Технический надзор Договор № 36 от 17.04.2024г. Подрядная организация ТОО «Астана Дор Аркитек». Сумма 800,0 тысяч тенге. Авторский надзор Договор № 43 от 06.05.2024г. Дополнительное соглашение № 01 от 09.12.2024г. Подрядная организация ТОО «Бирлестик» Заказ № 8000900 Сумма 199,5 тыс. тенге. Акт выполненных работ № 240046/01/1 от 26.12.24 г. Объект является переходным. Срок завершения 31.12.2025 год.

Решением № 31-3 Карасайского районного маслихата от 26.12.22 г.  Выделено средств на 2023 г. - 5000,0 тыс.тг. Сумма контракта - 19848,0 тыс.тг. Договор № 91 от 16.05.2023г. ТОО «ЭлМ». Акты выполненных работ на 2023 год: 5000,0 тыс.тг. № 230094/01/1 26.12.23 г. - 5 000,0 тыс.тг. Договор № 91 от16.05.2023 Дополнительное соглашение № 1 от 26.04.2024г. Сумма договора 14848,1 тыс. тенге. Акт выполненных работ 4871025/24-232 31.05.20г. в сумме 7000,0 тыс. тенге. Составляются чертежи земельного участка. Объект является переходным. Положительное заключение государственной экспертизы планируется провести 16 октября 2025 года.

По программе «Развитие теплоэнергетической системы»:

Решением  №от 25-3 Карасайского районного маслихата от 23.10.24 г.  «Реконструкция электрических сетей села Батан Карасайского района» Договор № 82 от 10.12.2024г. Сумма 800,0 тг год. Подрядная организация ТОО «KazIntel». Акт выполненных работ № 614  от 24.12.24г  240,0 тысяч тенге. Авторский надзор -ЖЧС «Прикаспиские строительство Шымкент» договор № 91 от 18.12.2024 г., освоено 660,0 тыс. тенге. Акт выполненных работ № 240140/00/1 платежный документ 4871025/24-627 от 24.12.2024г. Договор на технический надзор № 87 от 12.12.24г. Заказ № 8000872 Акт выполненных работ № 628 от 27.122024 г. Сумма 100,0 тысяч тенге. Объект является переходным. Срок завершения 31.12.2025г.

Решением № 25-3 Карасайского районного маслихата «Реконструкция электрических сетей села Елтай Карасайского района»  от 23.10.24 г. Договор № 81 от 11.12.2024г. Сумма 800,0 тг год. Подрядная организация ТОО «Кернеу-К». Акт выполненных работ № 240095/00/1 от 25.12.24г 240,0 тысяч тенге. Авторскому надзору - ТОО «БС СтройХолдинг» договор № 90  от 18.12.2024г. освоено 100,0 тыс. тенге. Акт выполненных работ № 240140/00/1 платежный документ 4871025/24-618 -24.12.2024г. Договор на технический надзор № 86 от 13.12.24г. Заказ № 8003384. Акт выполненных работ № 624 27.122024 г. Сумма 100,0 тысяч тенге. Объект является переходным. Срок завершения 31.12.2025 год.

Решением № 25-3 Карасайского районного маслихата «Реконструкция электрических сетей села Исаево Карасайского района»  от 23.10.24 г. На технический надзор Договор № 85 от 10.12.24 г. Заказ № 7989885 от 12.12.24г. Акт выполненных работ № 240094/00/1 от 25.12.24г. - 100,0 тыс. тенге. Договор № 89 18.12.24 год. Дополнительное соглашение № 1  26.12.24ж. Заказ № 8022667 от 26.12.24г. Акт выполненных работ № 240103/01/2 от 26.12.2024г. авторского надзора - ПС «БС Строй Холдинг», сумма 800,0 тыс. тенге. Объект является переходным. Срок завершения 31.12.2025 год.

«Реконструкция электрических сетей в селе Бекболат Карасайского района». Решением №25-3  Карасайского районного маслихата от 23.10.24 г. Подрядная организация ТОО «Kaz Intel Group». Сумма договора 800,0 тысяч тенге. Заказ № 8003012 от 18.12.2024г.

Авторский надзор ТОО «БС Строй Холдинг» Сумма 560,0 тыс. тенге. Акт выполненных работ № 240102/00/1 от 23.12.24 г. Договор № 84 от 10.12.2024г. Заказ № 7989480 от 12.12.24г. Технический надзор Акт выполненных работ № 240093/00/1 от 25.12.24г. -100,0 тыс. тенге. Объект является переходным, срок завершения 31.12.2025 год.

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ.

Что касается исполнения расходов бюджета Карасайского района на 2024 год, то за отчетный финансовый год по скорректированному бюджету рассмотрено 45 090 883,0 тыс. тенге, освоение составило 44 765 631,0 тыс. тенге и исполнено на 99,3%. Расходы сельских округов уточнены в сумме 9379913,0 тыс. тенге и исполнены на 9 360 870,8 тыс. тенге, что составляет 99,8%.

(тыс. тенге)

Наименование

Бюджетные средства

Прямые показания

Эффективность, %

Освоено, тыс. тенге

%

Всего

выполнено

%

Всего:

54623979,0

99,4

79

77

97,5

98,4

1. Аппарат районного маслихата

53765,4

100

1

1

100

100

2. Аппарат акима района

671703,1

 

100

6

5

83,3

91,6

3. Отдел занятости и социальных программ района

2977017,3

 

 

100

 

11

11

100

100

4. Аппарат отдела экономики и финансов района

 

20927829,2

 

100

 

10

 

10

 

100

 

100

5.Отдел предпринимательства и сельского хозяйства района

 

12365,2

 

100

 

1

 

1

 

100

100

6.Отдел внутренней политики района

71161,2

100

3

3

100

100

8.КГУ «Карасайская районная библиотека», КГУ «Центр проведения спортивных мероприятий» ГУ «Отдел культуры, развития языков, физической культуры и спорта Карасайского района»

1093478,8

100

9

9

100

100

9. «Карасайский районный отдел сельского хозяйства»

93954,9

100

1

1

100

100

10. Отдел земельных отношений района

808721,3

100

1

1

100

100

11. Аппарат отдела строительства района

3464321,8

92,2

5

5

100

100

12. ГУ «Карасайский районный отдел архитектуры и градостроительства»

13198,7

99,8

6

6

100

100

13. ГУ «Карасайский районный отдел предпринимательства»

14995,7

99,9

1

1

100

100

14. Отдел строительства, архитектуры и градостроительства Карасайского района

393321,8

100

1

1

100

100

15. ГУ «Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог Карасайского района»

4027934,6

99,2

3

3

100

 

 

99,6

 

16. Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Карасайского района

2252639,8

100

8

8

100

100

Аппараты акимов сел, поселков и сельских округов района

9360870,8

99,8

12

11

92

92
 

 

 

 

 

 

 

Показатель достижения прямых результатов по всем бюджетным программам сложился в размере 99,4% при исполнении бюджета района по затратам 98,4%, эффективность исполнения бюджетных программ сложилась на уровне 97,5%.

Показатели эффективности реализации бюджетных программ достигнуты администраторами (97,5% от общего числа администраторов) 24 администраторов бюджетных программ (районный маслихат, аппарат акима района, 11 отделов и аппарат акимов 11 сельских округов) на уровне 97,5%.

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

В коммунальной собственности Карасайского района находятся 19 действующих государственных, коммунальных государственных учреждений, предприятий и юридических лиц с участием государства в уставном капитале, в том числе:

- 13 государственное учреждение (13 государственных органов);

- 3 коммунальных государственных учреждения (Районная библиотека, Центр проведения спортивно-массовых мероприятий Карасайского района, Центр поддержки семьи «Жануя»);

- 2 государственных коммунальных казенных предприятия (Дом культуры, фольклорно-этнографический ансамбль «Ушконыр»);

- 1 коммунальное государственное предприятие (КГП на ПХВ «Таусамалы кызмет» акимата Карасайского района)

По итогам инвентаризации, проведенной государственными организациями на 1 января 2025 года, остаточная стоимость в реестре составляет 45 455 777,4 тысяч тенге (на 1 января 2024 года - 41 888 062,7 тысяч тенге), в том числе:

- земля – 14 539 851,2 тысяч тенге;

- здание – 19 018 861,7 тысяч тенге;

- сооружения - 10 019 670,5 тысяч тенге;

- передаточные устройства - 1 040 279,9 тысяч тенге;

- транспортные средства –  102 796,0 тысяч тенге;

- машины и оборудование –  264 406,3тысяч тенге;

- инструменты, производственный инвентарь – 45 332,7 тысяч тенге;

- прочие основные средства -  406 195,7 тысяч тенге;

- биологические активы - 14 524,6 тысяч тенге;

- нематериальные активы -  3 858,8 тысяч тенге.

Для изготовления идентификационных документов на объекты в 2024 году по бюджетной программе «Приватизация, управление коммунальным имуществом, постприватизационная деятельность и регулирование споров, связанных с этим» предусмотрено 4 760,0 тыс. тенге.

С отделом заключено 4 договора, в том числе:

- 1 договор - по услугам обеспечения бесперебойного доступа к реквизитам Реестра государственного имущества АО «Информационно-вычислительный центр» - 2 997,9 тыс. тенге, освоено 2 997,9 тыс. тенге или 100%;

-1 договор - услуги по оценке конфискованного имущества 97,5 тыс. тенге, освоено 97,5 тыс. тенге или 100%;

- 1 договор - по услугам - ликвидации (утилизации) имущества, переданного (поступившего) в коммунальную собственность по отдельным основаниям - 164,6 тысяч тенге или 100%;

- 1 договор - по услугам - хранению, перевозке и погрузке-разгрузке имущества, переданного (поступившего) в коммунальную собственность по отдельным основаниям 1 500,0 тысяч тенге или 100%;

В соответствии с «Правилами оценки эффективности управления государственным имуществом», утвержденными приказом Министра национальной экономики Республики Казахстан от 11 марта 2015 года № 193 (далее - Правила № 193), Отделом составлен отчет о результатах деятельности местного исполнительного органа по управлению государственным имуществом за 2023 год (далее – отчет), направленный 09.10.2024 года согласно приложению 2 к Правилам №193, отчет успешно принят сервером СУБД 11.10.2023.

В 2024 году заключено - 51 договор аренды объектов коммунальной собственности, по которым по состоянию на 01 января 2025 года поступило 12875,8 тыс. тенге. (код 201508)

Расчет ставки годовой арендной платы установлен в соответствии с правилами передачи государственного имущества в имущественный наем (аренду), утвержденными Приказом №212 Министра национальной экономики Республики Казахстан от 17 марта 2015 года.

Доходы от сдачи в имущественный наем (аренду) объектов коммунальной собственности: В 2019 году - 87 договоров на сумму 16378,0 тыс. тенге, в 2020 году - 88 договоров на сумму 8357,0 тыс. тенге, в 2021 году - 63 договора на сумму 4586,2 тыс. тенге, в 2022 году - 44 договора на 8931,4 тыс. тенге, в 2023 году - 49 договоров на 13512,3 тыс. тенге, в 2024 году по сравнению с 2023 годом уменьшились по причине расторжения договоров с арендаторами на 636,5 тыс. тенге.

В 2024 году приватизированных объектов не было.

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора.

В 2024 году в соответствии с представленными отчетами сформированы результаты деятельности 3 юридических лиц 2024 года:

- 1 организация с нулевым финансовым результатом;

- с прибылью -1 организация;

- с убытком - 1 организация.

Результаты финансово-хозяйственной деятельности субъектов квазигосударственного сектора, находящихся в районной собственности Карасайского района (тыс. тенге)

п/п №

Наименование предприятия

Результаты ФХД

(+доход, - расход)

На 2023 год

На 2024 год

1

2

3

4

2

Государственное коммунальное казенное предприятие «Ушконырский фольклорно-этнографический ансамбль акимата Карасайского района» государственного учреждения «Отдел культуры и развития языков Карасайского района»

0

0

3

Коммунальное государственное казенное предприятие «Районный Дом культуры» акима Карасайского района»государственного учреждения «Отдел культуры и развития языков Карасайского района»

2856

3391
 

Коммунальное государственное предприятие «Таусамалы-Қызмет»

-2464

-71627
 

Всего прибыли

2856

3391
 

Всего расходов

-2646

-71627

 

 

 

 

 

По 3 субъектам квазигосударственного сектора, функционирующим на территории Карасайского района, 2 субъекта квазигосударственного сектора завершили свою финансово-хозяйственную деятельность с нулевым результатом в 2023-2024 годах. Коммунальное государственное предприятие «Таусамалы-Қызмет»  завершилсвою деятельность  2023 году с убытком - 67477 тыс. тенге, 2024 году – 71627,0 тыс. тенге.

V ЧАСТЬ. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА.

Финансовая отчетность составлена в соответствии со статьей 118 Бюджетного кодекса Республики Казахстан, Правилами составления консолидированной финансовой отчетности администраторами бюджетных программ и местными уполномоченными органами по исполнению бюджета, утвержденными приказом № 640 от 6 декабря 2016 года.

Консолидированная отчетность составлена на основании данных 11 сельских округов, 13 администраторов бюджетных программ.

Порядок ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях осуществляется в соответствии с Инструкцией по ведению бухгалтерского учета в государственных учреждениях, утвержденной приказом№ 393 Министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года и Планом счетов бухгалтерского учета государственных учреждений, утвержденным приказом№ 281 Министра финансов Республики Казахстан от 15 июня 2010 года.

При составлении и представлении финансовой отчетности применялись принципы, основы, положения, правила и практика, заложенные в учетной политике, утвержденной приказом № 444 Министра финансов РК от 7 сентября 2010 года.

Составление и представление финансовой отчетности государственными учреждениями осуществлены в соответствии с формами и правилами составления и представления финансовой отчетности, утвержденными приказом № 468 Министра финансов Республики Казахстан от 1 августа 2017 года.

Консолидированный бухгалтерский баланс.

Сумма краткосрочных активов составила 2 912 914,5 тыс. тенге, в том числе:

Денежные средства и их эквиваленты в сумме 1 125 289,5 тыс. тенге, в том числе остаток КСН временного размещения денег 25 803,8 тыс. тенге, остаток КСН местных бюджетов – 1 099 485,7 тыс. тенге.

В Сальдо на начало года денежных средств учтена сумма остатков денежных документов в соответствии с действующим законодательством.

Краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом составляет 324,7 тыс. тенге по индивидуальному подоходному налогу, социальному налогу и другим налогам, а также сумме задолженности, направленной в избыточный бюджет.

Краткосрочная дебиторская задолженность работников и иных подотчетных лиц составила 647,8 тыс. тенге. Это сумма краткосрочной задолженности работников по подотчетным суммам и иным операциям.

Прочая краткосрочная дебиторская задолженность составила 9 528,5 тыс. тенге - это краткосрочная дебиторская задолженность поставщиков и подрядчиков. Это краткосрочная дебиторская задолженность по обязательным пенсионным выплатам, социальные отчисления, задолженность поставщиков и подрядчиков и прочая краткосрочная задолженность.

Прочие краткосрочные активы - в сумме 657,3 тысяч тенге - сумма остатка по субсчету «расходы будущих периодов», прочие краткосрочные активы.

Краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям на начало года составила 5 117 010,9 тыс. тенге, на конец года 1 487 981,0 тыс. тенге.

Запасы на начало года составили 45 533,4 тыс. тенге, на конец года - 96 299,7 тыс. тенге.

Выданные краткосрочные авансы в сумме 192 186,0 тысяч тенге - сумма расчетов с поставщиками в порядке авансовых платежей.

Долгосрочные финансовые инвестиции на начало года составили 2 351 182,2 тыс. тенге, на конец года - 2 470 504,8 тыс. тенге.

Основные средства на начало года составили 41 867 203,9 тыс. тенге, на конец года 45 437 394,0 тыс. тенге, биологические активы на начало года 15 948,2 тыс. тенге, на конец года 14 524,6 тыс. тенге, нематериальные активы на начало года 4 910,6 тыс. тенге, на конец года 3 858,8 тыс. тенге.

Учет основных средств в государственных учреждениях осуществляется с использованием модели учета по фактическим затратам. Начисление амортизации основных средств осуществляется методом равномерного начисления с использованием годовых норм амортизации, утвержденных приказом № 393 Министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года  «Об утверждении Правил ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях». Списание основных средств с баланса осуществлено в соответствии с законодательством Республики Казахстан в области управления государственным имуществом и бухгалтерского учета и финансовой отчетности государственных учреждений.

Незавершенное строительство и капитальные вложения на начало года составили 5 733 688,1 тыс. тенге, на конец года - 5 604 022,4 тыс. тенге, что составляет сумму затрат незавершенных и не введенных в эксплуатацию объектов, в том числе: по отделу строительства - 1 384 088,8 тысяч тенге, по отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции - 3 330 585,6 тысяч тенге, по отделу пассажирского транспорта и автомобильных дорог - 537 995,4 тысяч тенге, по отделу культуры, развития языков и спорта - 345 880,2 тысяч тенге. тенге, по аппарату акима города Каскелен - 20,0 тысяч тенге, по аппарату акима сельского округа Умтыл - 5 452,4 тысяч тенге.

Краткосрочная кредиторская задолженность по бюджетным выплатам - в сумме 76 549,3 тысяч тенге (трансферты, субсидии).

Сумма задолженности по индивидуальному подоходному налогу, социальному налогу и другим обязательным платежам в бюджет по краткосрочной кредиторской задолженности по платежам в бюджет 191,6 тысяч тенге.

1 100 046,7 тысяч тенге с бюджетом на начало отчетного периода, 291 265,8 тысяч тенге (сумма неиспользованных целевых трансфертов).

Краткосрочная кредиторская задолженность по поставщикам и подрядчикам - в сумме 1 289 572,5 тысяч тенге.

Краткосрочнаякредиторскаязадолженностьпередработникамииинымиподотчетнымилицами–51961,1тыс.тенге,этозадолженностьпооплатеотпускаработников.

Прочая краткосрочная кредиторская задолженность 25 803,8 тыс. тенге - это остаток на КСН временного размещения денег.

Краткосрочная кредиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям - 3 774 757,2 тыс. тенге.

Долгосрочные финансовые обязательства в сумме 9 472 215,7 тысяч тенге. В том числе: остаток задолженности по РБ-молодым специалистам 1 440 783,9 тысяч тенге; остаток кредитования на реконструкцию и строительство систем тепло- и водоснабжения и водоотведения на 2016-2018 годы 954 958,0 тысяч тенге; занятость по кредитованию районных бюджетов для финансирования мероприятий в рамках Дорожной карты 4 541 794,0 тыс. тенге (за счет внутренних займов), жилищные сертификаты на приобретение жилья 64 362,8 тыс. тенге, на приобретение жилья за счет внутренних займов 2 470 317,0 тыс. тенге.

Доходы за отчетный период составили всего - 40 224 088,0 тыс. тенге. 39 948 040,7 тысяч тенге - доходы от необменных операций, в том числе: доходы от налоговых поступлений в бюджет - 36 947 083,5 тысяч тенге: доходы от штрафов, пеней и санкций - 25 524,1 тысяч тенге; прочие неналоговые поступления - 88 863,0 тысяч тенге, поступления трансфертов в бюджет - 2 886 570,1 тысяч тенге, от управления активами 106 325,9 тысяч тенге.

Расходы за отчетный период всего: 45 183 513,9 тыс. тенге, в том числе расходы государственного учреждения 8 777 637,1 тыс. тенге, расходы по бюджетным выплатам 31 351 823,7 тыс. тенге, прочие расходы 4 733 442,9 тыс. тенге. Субсидии - 1 509 556,6 тысяч тенге; целевые трансферты (целевые текущие трансферты из нижестоящего бюджета на покрытие расходов вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства) - 3 359 742,0 тысяч тенге; трансферты (бюджетные изъятия) общего характера - 23 964 771,0 тысяч тенге; трансферты физическим лицам - 2 517 754,1 тысяч тенге; расходы по уменьшению поступлений в бюджет - 43 322,5 тысяч тенге.

Выбытие долгосрочных активов составило - 611 955,4 тыс. тенге, это сумма разницы списания долгосрочных активов-2 044 703,2 тыс. тенге и сумма поступлений от продажи основного капитала-2 656 658,6 тыс. тенге.

Денежные средства от операционной деятельности составили-41 217 956,4 тыс. тенге. Общие расходы 42 354 604,1 тыс. тенге.

Денежные средства от инвестиционной деятельности составили-2 824 792,3 тыс. тенге, выбытие денежных средств составило 4 724 396,1 тыс. тенге, в том числе:

- приобретение долгосрочных активов 4 414 268,1 тыс. тенге, 310 128,0 тыс. тенге-выданные займы (бюджетные кредиты для реализации мер социальной поддержки специалистов).

Доходы денежных средств от финансовой деятельности-2 780 445,0 тыс. тенге. Общие расходы составили 187 348,8 тыс. тенге, в том числе: погашенные займы в областной бюджет 187 348,8 тыс. тенге.

Остаток денежных средств на конец периода составил 1 125 289,5 тыс. тенге.

Финансовый результат отчетного периода составил - 4 347 470,5 тыс. тенге. Покрытие плановых назначений на принятие обязательств на конец года - 344 294,5 тыс. тенге.

VІЧАСТЬ. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы:

- По итогам 2024 года исполнение бюджетных параметров района по поступлениям составило 42 161 821,7 тыс. тенге или 101,6% к плану, по расходам - 44 765 631,0 тыс. тенге или 99,3%.

- По итогам 2024 года профицит районного бюджета сложился в размере 27 445 803,6 тыс. тенге.

- к 2023 году сумма поступлений увеличилась на 1 754 699,4 тыс. тенге, или на 4,3%.

- в 2023 году получены доходы в сумме 42 161 821,7 тыс. тенге, выполнено на 101,6% к скорректированному плану.

- 68,8% от собственных доходов района или 29 001 606,3 тыс. тенге сформированы за счет налоговых поступлений.

- Налоговые поступления по сравнению с 2023 годом фактически поступили на 3 780 881,7 тыс. тенге или на 15% больше.

- Неналоговые поступления составили всего 0,6% от собственных доходов района или 219 880,1 тыс. тенге.

- Поступления от продажи основного капитала составили 9,1% от собственных доходов района или 2 632 089,4 тыс. тенге.

- расходы районного бюджета на 2024 год утверждены в сумме 45 090 883,0 тыс. тенге, в результате корректировок фактические расходы исполнены на 447 65 631,0 тыс. тенге или 99,3%.

- На конец 2024 года по администраторам районных бюджетных программ не освоено на общую сумму 325 252,0 тыс. тенге или 0,7% расходов района.

- На 31 декабря 2024 года в районе образовалась дебиторская задолженность на сумму 202 687,0 тыс. тенге, кредиторская задолженность на сумму 1 366 337,6 тыс. тенге.

- При реализации программы развития территорий 11 из 17 целевых индикаторов допущено неполное исполнение.

- На реализацию бюджетных инвестиционных проектов в 2024 году в районе предусмотрено 436 238,0 тыс. тенге, освоено 436 234,4 тыс. тенге или 100%.

- Показатель достижения прямых результатов по всем бюджетным программам сформирован в размере 100% при исполнении бюджета района по расходам 97,5%, эффективность исполнения бюджетных программ сформирована на уровне 97,5%.

По 2 субъектам квазигосударственного сектора, действующим на территории Карасайского района, 2 субъекта квазигосударственного сектора завершили свою финансово-хозяйственную деятельность с нулевым результатом в 2023-2024 годах.

Результаты оценки исполнения районного бюджета Карасайского района показали, что исполнение районного бюджета в основном соответствует принципам бюджетной системы Республики Казахстан и целевому характеру бюджетных средств, направленных на достижение показателей результатов, предусмотренных государственными и бюджетными программами.

При исполнении районного бюджета имеются недостатки в части недостижения целей программы развития территории Карасайского района, прямых результатов отдельных бюджетных инвестиционных проектов, показателей бюджетных программ, достаточного эффективного управления субъектами квазигосударственного сектора, что привело к ненадлежащему соблюдению отдельных принципов бюджетной системы - результативности и эффективности.

6.2.Рекомендации:

Акимату Карасайского района, администраторам бюджетных программ:

1.При формировании и исполнении местного бюджета по доходам и расходам руководствоваться действующим бюджетным и иным законодательством Республики Казахстан.

2. Усилить работы по привлечению инвестиций, формирование и реализация конкретных планов мероприятий по повышению социально-экономических показателей региона.

3. В дальнейшем усилить работу по своевременному, эффективному и целевому расходованию выделенных бюджетных средств.

4. Усилить работу по ликвидации образовавшейся дебиторской, кредиторской задолженности.

5. В целях получения ожидаемых социально-экономических выгод в результате реализации бюджетных инвестиционных проектов принять меры, направленные на своевременную и качественную реализацию проектов.

6. При использовании бюджетных средств администраторам бюджетных программ принять исчерпывающие меры, направленные на достижение конечных и прямых результатов и повышение эффективности бюджетных программ.

7. Провести работу по повышению эффективности работы субъектов квазигосударственного сектора, находящихся в коммунальной собственности района.

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы).

2. Информация о работе ревизионной комиссиизаотчетный период:

В 2024 году вгосударственныхучрежденияхКарасайскогорайонаРевизионнойкомиссиейпоАлматинскойобластиаудиторскиемероприятия не проводились.

 

 

Член ревизионной комиссии Есенаманов  К.

 

 

ИсполнительУсенбаевЖ.

                                                                                              БектеноваШ.

Дизайн и разработка сайта от компании «Licon».
Создано на платформе Alison CMS © 2011-2026. Авторские права защищены законодательством Республики Казахстан.		 ZERO.KZ