2025год

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

РАЗДЕЛ I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов

2.3.  Оценка исполнения расходов местного бюджета

2.3.1. Анализ исполнения затрат местного бюджета

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

РАЗДЕЛ III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации программы развития территорий на 2021-2025 годы

3.2. Информация о реализации в регионе других программных документов

РАЗДЕЛ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

РАЗДЕЛ V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

РАЗДЕЛ VI. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

5.1. Выводы

5.2. Рекомендации

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы)

2. Информация о работе ревизионной комиссии за отчетный период

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В соответствии со статьей 51 Закона Республики Казахстан                                       «О государственном аудите и финансовом контроле» Ревизионной комиссией по Алматинской области подготовлен отчет об исполнении бюджета Уйгурского района за 2024 год.

Оценка исполнения бюджета района проводилась на основе годовых отчетов акимата Уйгурского района об исполнении районного бюджета, аппарата акима Уйгурского района - об исполнении бюджета района, аппаратов акимов сельских округов Шонжы, Бахар, Тасқарасу, Шарын, Кыргызсай, Сумбе, Улкен Аксу, Ават, Тиірмен, Ақтам, Дардамты, Кетпен, Кіші Дихан, Калжат; годовых и ежемесячных отчетов уполномоченного органа по планированию и исполнению бюджета, результатов аудиторских и экспертно - аналитических мероприятий. Также были использованы статистические данные об итогах развития региона, информация местных уполномоченных органов, представленная по запросам ревизионной комиссии, данные официальных интернет-источников.

На основе анализа и оценки эффективности ревизионной комиссией по Алматинской области сформированы соответствующие выводы и рекомендации по совершенствованию исполнения местного бюджета и повышению эффективности управления активами государства.

РАЗДЕЛ I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

Программа развития Уйгурского района на 2021-2025 годы утверждена решением № 6-74-441 от 30 декабря 2020 года Уйгуркого районного маслихата.

Показатели социально-экономического развития Уйгурского района в соответствии со статистическими данными и информацией уполномоченных органов:

В бюджетную казну обеспечено поступление в 8 млрд. 267 млн. тенге от налоговых и других неналоговых платежей, прогноз выполнен на 103,1% (прогноз 8 млрд. 015 млн.тенге).

В том числе в республиканский бюджет собрано из налогов и неналоговых поступлений2 млрд. 808 млн. 554  тыс тенге, прогноз выполнен на 103,1%. (прогноз 2 млрд 695 млн. 793 тыс.т.).

Прогноз по местному бюджету исполнен на 102,6% и составил 5 млрд.  459 млн. тенге (прогноз 5 млрд. 319 млн.т.).

Задолженность по займам: на 1 января 2025 года задолженность заем составляет 87 млн. 436,0 тыс. тенге, По сравнению с 1 января 2024 года задолженность увеличилась  и составила 55 млн.  087 тыс. тенге. (На 01.01.2023 г. 32 млн. 349 тыс. тенге)

Расходы бюджета за 12 месяцевбыло запланировано на 9 млрд. 214 млн. тенге и исполнено на 9 млрд. 077,5 млн.тенге или 98,5%.

В аграрном секторе за 12 месяцев 50 млрд.274 млн. тенге произведено валовой сельхозпродукции в тенге, по сравнению с соответствующим периодом 2023 года-3 млрд. 501 млн. тенге фактический индекс составил 95,5%. (В 2023г было 22756,8 млн.тенге)

Из них растениеводство составило 7469,0 млн, уменьшилось на 4970,4 млн. тенге.  и составил 74,6%.

Животноводство 42609,5 млн.тенге, выполнено на 104,5%. (В 2023г. было 41193,4)

В соответствии с письмом Управления сельского хозяйства Алматинской области от 25 мая 2024 года №43-01/448-И, согласно методологии ведения учета по электронному хозяйству заместителя Премьер-Министра РК Жумангарина С. М. от 29 ноября 2024 года (пункты 2, 4) и от 13 мая 2024 года (пункты 3.3), за 2024 год По состоянию на 1 июля показатели индекса физического объема снизились по причине проведения актуализации (актуализации) в рамках реализации протокольного задания о проведении актуализации посевных площадей с «нуля».  Площадь посевов яровой пшеницы снизилась по причине выгрузки 60 га, ярового ячменя 243 га, кукурузы 2794 га, масличных культур 180 га, картофеля 129 га, овощей 341 га, бахчевых 45,5 га.

В районе посевов сельскохозяйственных культур-23 276 га, в том числе орошаемых – 21 203 га, орошаемых пастбищ -2 073 га. Площадь зерновых культур-5828,3 га, в том числе озимой пшеницы – 163 га, яровой пшеницы – 657 га, ярового ячменя – 587 га, кукурузы – 4423 га. Площадь масличных культур - 20 га, картофеля – 86,8 га, овощей – 431,5 га, бахчевых – 77,5 га. Площадь кормовых культур - 16,821 га.

  В 2024 году по уборке зерновых культур с 163 га озимой пшеницы было изъято 351 тонн продукции, урожайность составила-21,6 ц/га. С 658,5 га яровой пшеницы изъято 1387 тонн продукции, урожайность составила-21,1 ц/га. С 587 га ярового ячменя изъято 1261 тонн продукции, урожайность составила-21,5 ц/га.      

 В 2024 году с площади изъято 4 423 га кукурузы, урожайность составила 72 ц/га, собрано в общей сложности 31 869 тонн.

  По уборке масличных культур-план полностью выполнен, собрано 20 тонн продукции с 20 га, урожайность 13 ц/га.

По картофелю убрано 86,8 га, средняя урожайность 233 ц/га, валовая урожайность 2 022 тонны.

По уборке овощей в полном объеме выполнено 431,7 га, средняя урожайность составила 278 ц/га, валовая урожайность 12 829 тонн.

По заготовке кормов 170,2 тыс.тонны сена, 6 тыс. тонн сенажа, 27,5 тыс. тонн соломы, 27,7 тыс. тонн кормов, 6,9 тыс. заготовлено тонн силоса.

Технология водосбережения

Всего в районе 450 га земли установлены и используются водосберегающими технологиями с 2020 года.

Водосберегающие технологии, план по доведению до 1 500 гектаров земли на сегодняшний день составляет 70 процентов. В Чунджинском сельском округе ТОО «Калжат Агро " на собственные средства закупило и установило оборудование дождевального орошения на площади 147 га. На 147 гектарах ТОО выращивает люцерну. Кроме того, в дардамтинском сельском округе крестьянским хозяйством «Хохаршы» ведутся работы по установке водосберегающих технологий на площади 300 га.

В районе в 2025 году планируется внедрение водосберегающих технологий на 1500 га.

Программа Ауыл аманаты

   По программе «Ауыл Аманаты» в 2024 году проведено 4 заседания комиссии, в общей сложности приняты заявки 163 лиц, сумма получения кредита составила 1 млрд. 905 млн.837 тыс. Тенге. Документы были направлены в кредитный комитет СПК «Кунаев». Из них обратилось 25 АПК (СПК), 138 физических лиц и предпринимателей. Из них 143-по животноводству, 9-по предпринимательству, 2-птицеводству, 4-по приобретению техники, 4-кафе, магазинам и СТО, 1-по капельному орошению.

На 2025 год со стороны населения есть много желающих получить данный кредит. Подавляющее большинство ориентировано на животноводство по запросу.

Животноводство

Животноводство по статистической отчетности на 1 января 2025 года в районе КРС – 73818 голов, 127,9% (в 2023 году – 57702 голов), овец-коз – 172201 голов, 92,5% (в 2023 году – 179291 голов), лошадей – 16489 голов и 174% (в 2023 году – 9479 голов), верблюд составляет 129,2 процента (в 2023 году – 24 головы), а птица – 88,8 процента, что составляет 1 556 958 голов. (В 2023 году-1752632) 

В сентябре-октябре 2024 года в сельских округах была создана комиссия по выявлению поголовья скота, проведены работы по обход и актуализация. По этой причине снизилось поголовье овец и коз на 7,1 тыс. голов. Численность птицы 195,7 тыс. другая причина заключалась в том, что ООО "Родина Грин Фуд" временно приостановило свою работу.

Убой скота и птицы по всем категориям хозяйств по продукции, полученной за этот период в животноводстве (в убойном весе) – 33 570,5 тонн (2023-30758 тн) – 109,1%, объем произведенного молока – 13609,7 тонн (2023-12436 тн) – 109,4%, яиц–3798,9 тыс. штук (2023 год-3793,1) - 100,2% садись.

   По площади выявлено 8303,6 га земельных участков, принадлежащих 77 землепользователям, которые не осваиваются по своему назначению.

    В том числе :

 Направлено в департамент по управлению земельными ресурсами Алматинской области для повышения налогового учета 430,85 га земельных участков, переданных в частную собственность, принадлежащих 8 землепользователям, в 20 раз;

  Приступили к повторному использованию земельного участка площадью 2356,2 га, принадлежащего 19 землепользователям;

   Ведутся работы по выявлению 755,3 га земельных участков, принадлежащих 16 землепользователям;

    Земельный участок площадью 4546,25 га, принадлежащий 33 землепользователям, возвращен на государственный учет земель запаса. 

  215 га земель, принадлежащих 1 землепользователю, направлены в специализированный межрайонный экономический суд Алматинской области.

В сфере переработки промышленной продукции за январь-декабрь 2024 года в районе насчитывается 22 млрд.511,2 млн. тыс.  тенге произведено промышленного производства, индекс физического объема по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составил 137,3%. (2023г 24518,0 млн. тенге)

 Объем инвестиций составил 25 млрд.278,4 млн. тенге по сравнению с аналогичным периодом 2023 года. 2 млрд 521,6 млн. тенге. индекс физического объема составил 107,0%. (в 2023г было24518,0 млн.тенге)                  

Товарооборот за январь-декабрь 2024 года составил 12 млрд. 814 млн.      Индекс физического объема составил 814 тыс. тенге, по сравнению с аналогичным периодом 2023 года составил 100,7%.

Оптовый оборот составил 20 млрд 022 млн 074 тыс. тенге, индекс физического объема по сравнению с аналогичным периодом 2023 года превысил 3,2 раза. (В связи с тем, что оптовый оборот превысил 3,2 раза, в 2024 году ТОО» KZ Transit Invest «и ТОО» Housing ART «зарегистрировались в районе, а Международный центр трансграничного сотрудничества» Хоргос " занимается перевозкой вещей)

В сфере предпринимательства в 5603 субъектах работают 8689 человек, за отчетный период произведено товарной продукции на сумму 11 млрд. 105 млн. 768 тенге, в бюджет района вложено 1 млрд. 214 млн. тенге, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года налоговые поступления составили 513,4 млн.  тенге или 71 %. (Снижение налоговых поступлений в 2022 году в районе составило 414 млн. тенге ТОО» Бик Халык Логистик «предприятие по перевозке грузов с таможенного поста» Хоргос «и птицекомплекс ТОО «Прима Кус» -ен 511,8 млн. тенге уплачен налог в бюджет района. В 2023 году ТОО «Прима Кус» - ен 232,1 млн. «Бик Народный Логистик»).

Всферетуризма на территориирайона в ЧарынскомГосударственномнациональномпарке имеется 5014гамелколесьяи«Чарынскоеущелье», возрастом30млн.Ведетсяработа по приемутуристов на туристическихобъектахЧарынскогоущелья,Еренскойрощи. На этихмаршрутахработаютдвесмотровыеплощадки,однаплощадка для спуска и однапарковка, атакжеодинотель на 20мести2коттеджа. С началагодаШарынскийнациональныйприродныйпаркобслужен150тыс.031тыс.туристов(в томчислеиностранныхтуристов14тыс.112человек), объем оказанныхуслугсоставил98млн999тыс.тенге.Бюджетурайона24млн.тенге.Поступило520тысячтенге.Объектытуристскойинфраструктуры на природно-минеральныхисточникахАрасанадинамичноразвиваютсяи с годамиувеличиваются. В целом на участке арасанобслуживается65местотдыха,1детскийлетнийспортивно-оздоровительныйлагерь«Подгорный», 8гостиниц в селеЧунджа . На участкеАрасанфункционируют65 действующих местотдыха, в районномцентрес.Чунджа -8домов жукак, в Кыргызсайскомсельскомокруге-1детскийлетнийспортивно-оздоровительныйлагерь. По итогам6месяцев2024года обслужено 59093человек, объем оказанныхуслугсоставил696млн.тенге. Составила 966тыс.тенге. В текущемгоду на горнойтерриторииКетпенскогосельскогоокругазавершеныстроительныеработы2домовотдыха, на участкеАрасанДардамтинскогосельскогоокругавведено2местаотдыха(Аламар,АкуаСпаРезорт), создано более35новыхрабочихмест.

Объем строительныхработсоставил13млрд.416млн. тенге индексфизическогообъемасоставил131,2%.(В 2023гбыло 13692,3млн.тенге)Завершеностроительство60-тиквартирногожилогодома№1 в селе Шонжы, начатое в 2021году.Строительствоначалось в 2022году.Ведетсястроительство60-тиквартирногожилогодома№2.Завершениеобъектапланируется в 2025году.

А также, на 2024годзапланированостроительство20арендныхжилых домов в селеЧунджа , 60-тиквартирногожилогодома№3иинженерныхкоммуникационныхсетейиндивидуальныхжилыхдомов в селахБольшоеАксу,Таскарасу.

За счетсредствСамрук-Казына из приобретенияжилья для социальноуязвимых слоев населения-654,4млнтг, израсходовано40домов в селеЧунджа (общаястоимость800млнтенге, на 2025год145,6млнтгТОО«СтройИндустрия").

За счетреспубликанскогобюджета от приобретенияжильясоциальноуязвимым слоям населения - не освоено42,9млнтг(при плане142млн930тыс.тенгенеобходимобылоприобрести10домов. Проведено 3конкурса,приобретенотолько7домов, соответствующихтехническойспецификации, израсходовано100млнтенге).

Введено в эксплуатацию18608квадратныхметровжилья, выполнено на 2797квадратныхметровбольше, чем за аналогичный период2023года.(В 2023годуучтеностроительство15811кв.м.)

Посфережилищно-коммунальногохозяйства:

В обеспечениинаселениякачественнойпитьевойводой25из25населенных пунктов или100процентов обеспечены централизованнымводоснабжением.

В селоАват на 2024годбыло предусмотрено32млн.207,0тыс.тенге,насегодняшнийденьполностьюзавершеныстроительно-монтажныеработыпообъекту, в настоящеевремяпроводятсяплановыепроверкипоприемкеобъекта в эксплуатацию.

На строительствосистемыводоснабжения в селеСумбе в 2024году за счетреспубликанскогобюджета выделено 983,0млн.тенгенасегодняшнийденьвыделено957,1млн.тенге.тенгеполностьюосвоен.Завершениестроительныхработзапланировано на май2025года.

Погазоснабжениювсенаселенные пункты подлежатгазификации. В томчислеселоЧунджа обеспеченоцентрализованнымгазом. Из 4894абонентовподключено2816или57,5%.

Автомобильныедороги

Протяженностьавтомобильныхдорогпорайону составляет 1123километра, изних281километрдорогреспубликанскогозначения,312километровдорогобластного значения,65километровдорограйонногозначенияи465километровместныхдорог. В текущемгоду на пятьпроектов выделено 1,7млрд.тенге.предусмотрены(Чунджа ,Дардамты,Рахат,Актам)и в рамкахпрограммы«Ауылелбесігі»запланировансреднийремонтвнутрипоселковыхдорогселаБольшойАксу и строительство в общей сложности 30,6кмдорог.Отремонтировано и принято21,2кмдорогподворьяЧунджа ,ДардамтыиБольшой Аксу .Однако на очередноммайскомзаседаниимаслихатасредстваселактамиРахатсталипереходными к 2025году

Посоциальнойсфере в 2024году210млн.360 тыс тенге на 2212человек в 389семьях.Адреснаясоциальнаяпомощь в сумме и доплата в рамкахгарантированногосоциальногопакета на каждогоребенка в возрасте от 1 до 6 лет получателейАСП составит 28млн. 963,7 тыс тенге на 653ребенка.

С началагода на постояннуюработупланируетсятрудоустроить1123безработныхграждан на сегодняшнийденьданныйпланвыполнен на 128%, на постояннуюработутрудоустроено1442граждан.

В сфереспорта

В районе имеется 1-детско-юношескаяспортивнаяшкола,1–физкультурно-оздоровительныйкомплекс,12-Воркаут,2-мини-футбольноеполе,34-спортзал.

В целяхподдержкиздорового образа жизнииразвитиямассовогоспорта в районе с января2024года в соответствии с годовымпланом в Центреразвитияфизическойкультурыиспортазапланировано545спортивныхмероприятий. На сегодняшний день в 3областных,61районных,сельскихокругах проведено 461спортивноемероприятие.

В сфереобразования В целом в районев 2024-2025 учебномгоду обучается 30среднихшколи1неполная средняя школа, в томчисле 11391 учащихся в школах,подведомственныхотделуобразования, с 2мини-центрами.Работает1914педагогов. В 2024-2025учебномгоду в образовательныеучрежденияпринято56молодыхспециалистов.Оремонтныхработах.Школы, нуждающиеся в капитальном ремонте в 2024-2025учебномгоду;капитальныйремонт на 2024годидетчерездепартамент по чрезвычайнымситуациямимениХамраева.,ДАРДАМТИНСКАЯСШПСД27215,9тыс.тг.,СокСШПСД30143,8тыс.тг.,АктамскаяСШПСД29897,0тыс.тг.ПСДуйгурскойСШс тименом 24430,0тыс.тг.Завершеныработы по капитальномуремонтуСШ им.И. Молутова.

Дошкольноевоспитание. В районефункционируют40дошкольныхорганизацийобразования.Изних4государственных детских сада-375,2мини-центраколичестводетей-75,36детей в частныхдошкольныхорганизацияхобразования получают 1964образованияивоспитания. В немохвачено2414детей. Охват дошкольным воспитанием и обучением детей от 2до6летсоставляет97%,охватдошкольнымвоспитаниемиобучениемдетей от 3до6лет–99%.

С сентября2024годаучастие детей в детскихсадахосуществляетсячерезQR-код.

В сферездравоохраненияГКПнаПХВ"Уйгурскаяцентральнаярайоннаябольница", в составерайоннойполиклиники на 300посещенийвсменуистационара на 110коек,11врачебныхамбулаторий,6-ФАПови7-МП

Врамкахнациональногопроекта «модернизациясельскогоздравоохранения» в 2023-2025 годах ведутсястроительно-монтажныеработыФАП в селах Ават, Тиирмен, МалыйДихан, врачебнойамбулатории в селахАктам,Дардамты.

II.АНАЛИЗИСПОЛНЕНИЯМЕСТНОГОБЮДЖЕТА

УтвержденырешениемУйгурскогорайонногомаслихатаот28декабря2023 года № 8-15-82»обюджетеУйгурскогорайонана 2024-2026 годы «и приняты к исполнениюпостановлениемакиматаУйгурскогорайонаот12января2024 года № 8-15-82»ореализациирешениярайонногобюджетаУйгурскогорайонана2024-2026годы».

За 2024год на сессияхрайонногомаслихата4раза вносились уточнения в районныйбюджети5раз вносились поправки в постановленияакима района.Послеуточненийикорректировок по сравнению с утвержденнымбюджетом в скорректированномбюджетедоходыуменьшились на 178125,0тыс.тенгеили на 32,7%,арасходыувеличились на 1004231,0тыс.тенгеили на 40,4%.

Утвержденнаяискорректированнаяструктурарайонногобюджета на 2024год:

рс	Параметры бюджета	Утвержденный бюджет	Скорректированный бюджет	Отклонение
				Сумма	%
1	2	3	4	5	6
1	Доходы	9 441 825,0	9 285 469,0	-156 356,0	+32,7
	- Налоговые поступления	2 213 392,0	4 314 062,0	+2 100 670	-4,7
	- неналоговые поступления	30 254,0	24 674,0	-5 580	-14,6
	- Поступления от продажи основного капитала	2 667 255,0	265 506	-2 401 749	-35,5
	- Поступления трансфертов	4 530 924,0	4 681 227,0	+ 150 303	+75,5
2	Затраты	9 441 825,0	10 346 562,0	+ 904 737,0	+40,4
3	Чистое бюджетное кредитование	150 591,0	261351,0	+110760	-50,0
	- бюджетные кредиты	203 060,0	313 820,0	+110 760	-50,0
	- погашение бюджетных кредитов	52 469,0	52 469,0	0,0
4	Сальдо по операциям с финансовыми активами	0,0	0,0	0,0	0,0
	-приобретение финансовых активов	0,0	0,0	0,0	0,0
	-поступления от продажи финансовых активов	0,0	0,0	0,0	0,0
5	Дефицит (профицит)бюджета	- 150 591,0	- 1 322 444,0	- 1 473 035,0	- 77,8
6	Финансирование дефицита бюджета (использование профицита)	150 591,0	1 322 444,0	+1 171 853,0	+ 77,8
	- Поступления займов	203 060,0	968 220,0	+ 765 160	-50,0
	- погашение долгов	52 469,0	52 469,0	+0,0	+7,5
	- используемые остатки бюджетных средств	0	406 693,0	+406 693,0	0

По итогам 2024 года исполнение районных бюджетных параметров составило: по поступлениям – 9 362 261,2 тыс. тенге или 99,1% к плану, по расходам – 10 151 958,8 тыс. тенге или 107,5%.

По итогам 2024 года профицит районного бюджета сформирован в размере-1 048 872,7 тыс. тенге.

Бюджеты сельских округов шонжи, Бахар, Таскарасу, Шарын, Киргизсай, Сумбе, Улкен Аксу, Аватар, Тиирмен, актам, Дардамты, Кетпен, Малый Дихан, Калжат на 2025 годы утверждены решением районного маслихата от 29 декабря 2022 года № 7-36-165 «о бюджетах сельских округов Уйгурского района на 2023-2025 годы» и утверждены решением принят к исполнению решением Акимов. За 2024 год в соответствии с нормами бюджетного законодательства проведено 4 уточнения и 3 корректировки указанных бюджетов.

Скорректированный бюджет Тиирменского сельского округа по поступлениям составил 94841,0 тыс. тенге или 2,0% к утвержденному плану, по расходам 96095,0 тыс. тенге или 3,3% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 97362.8 тыс. тенге или 102.7% к плану, по расходам – 95972,0 тыс. тенге или 99,9%.

Скорректированный бюджет Актамского сельского округа по поступлениям составил 71386,0 тыс. тенге или 1,5% к утвержденному плану, по расходам 73444,0 тыс. тенге или 1,5% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 71 913,5 тыс. тенге или 100,7% к плану, по расходам – 73415,9 тыс. тенге или 100,0%.

Скорректированный бюджет Дардамтинского сельского округа по поступлениям составил 129 399,0 тыс. тенге или 1,4% к утвержденному плану, по расходам 136 701,0 тыс. тенге или 1,5% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 135 510,1 тыс. тенге или 107% к плану, по расходам – 130 388,1 тыс. тенге или 95,4%.

Скорректированный бюджет Кетпенского сельского округа по поступлениям составил 57909,0 тыс. тенге или 0% к утвержденному плану, по расходам 59934,0 тыс. тенге или 1,0% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 59541,3 тыс. тенге или 102,8% к плану, по расходам – 59889,4 тыс. тенге или 99,9%.

Скорректированный бюджет Мало-Диханского сельского округа по поступлениям составил 53822,0 тыс. тенге или 0% к утвержденному плану, по расходам 59037,0 тыс. тенге или 1,0% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 55119,7 тыс. тенге или 102,4% к плану, по расходам – 59024,4 тыс. тенге или 100,0%.

Скорректированный бюджет Калжатского сельского округа по поступлениям составил 78224,0 тыс. тенге или 1,0% к утвержденному плану, по расходам 81697,0 тыс. тенге или 1,1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 79315,5 тыс. тенге или 101,4% к плану, по расходам – 79899,7 тыс. тенге или 97,8%.

Скорректированный бюджет Аватского сельского округа по поступлениям составил 62836,0 тыс. тенге или 1% к утвержденному плану, по расходам 68699,0 тыс. тенге или 1,1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 66919,3 тыс. тенге или 106,5% к плану, по расходам – 65647,9 тыс. тенге или 95,6%.

Скорректированный бюджет Шарынского  сельского округа по поступлениям составил 130691,0 тыс. тенге или 1,1% к утвержденному плану, по расходам 138522,0 тыс. тенге или 1,1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 131636,6 тыс. тенге или 100,7% к плану, по расходам – 138643 тыс. тенге или 100,0%.

Скорректированный бюджет Таскарасуского сельского округа по поступлениям составил 74574,0 тыс. тенге или 0,9% к утвержденному плану, по расходам 78099,0 тыс. тенге или 1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 76402,9 тыс. тенге или 102,5% к плану, по расходам – 78020,1 тыс. тенге или 99,9%.

Скорректированный бюджет Бахарского сельского округа по поступлениям составил 59861,0 тыс. тенге или 0,0% к утвержденному плану, по расходам 68115,0 тыс. тенге или 1,1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 61032,1 тыс. тенге или 102,0% к плану, по расходам – 67787,9 тыс. тенге или 99,5%.

Скорректированный бюджет Сумбинского сельского округа по поступлениям составил 66222,0 тыс. тенге или 1,0% к утвержденному плану, по расходам 69707,0 тыс. тенге или 1,0% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 69232,3 тыс. тенге или 104,5% к плану, по расходам – 66817,0 тыс. тенге или 95,9%.

Скорректированный бюджет Киргизсайского сельского округа по поступлениям составил 58651,0 тыс. тенге или 0% к утвержденному плану, по расходам 59390,0 тыс. тенге или 1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 59132,1 тыс. тенге или 100,8% к плану, по расходам – 59383,8 тыс. тенге или 100,0%.

Скорректированный бюджет сельского округа Улкен Аксу по поступлениям составил 77086,0 тыс. тенге или 1,0% к утвержденному плану, по расходам 81695,0 тыс. тенге или 1,0% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 76355,6 тыс. тенге или 99,1% к плану, по расходам – 80761,6 тыс. тенге или 98,9%.

Скорректированный бюджет Чунджа нского сельского округа по поступлениям составил 421 397,0 тыс. тенге или 1,5% к утвержденному плану, по расходам 487 027,0 тыс. тенге или 1,8% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям – 412389,8 тыс. тенге или 97,9% к плану, по расходам – 475 066,2 тыс. тенге или 97,5%.

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

Поступления в районный бюджет в 2024 году составили 10 385 126,1 тыс. тенге или 100,8% к скорректированному бюджету:

- Доходы 9362261,2 тыс. тенге;

- Суммы погашения бюджетных кредитов 54644,9 тыс. тенге;

- Поступления займов 968 220,0 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом сумма доходов увеличилась на 1 364,9 тыс. тенге. Объем поступлений к 2023 году, в 2024 году налоговые поступления на 2 142,9 тыс. тенге, неналоговые поступления на 10 229,7 тыс. тенге больше, однако наблюдается снижение поступлений от продажи основного капитала на 39 799,8 тыс. тенге, поступления трансфертов на 1 204 959,7 тыс. тенге.

Сравнительная диаграмма по доходам, 2023 год, тыс. тенге

Погашение бюджетных кредитов в 2024 году запланировано на 52469,9 тыс. тенге, исполнено на 54 644,9 тыс. тенге или 104,1 %.

Поступление займов составило 968220,0 тыс. тенге, выполнено на 100%. (КБК701203из313820тыс.тенге в рамкахпрограммы«С дипломом в село»,654400тыс.тенгезаймы, полученные дляприобретенияжильядляграждансоциальноуязвимых слоев населения)

Поступления в бюджет Тиирменского сельского округа составили 97362,8 тыс. тенге или 102,6% к скорректированному бюджету и 104,7% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета сельского округа-84% трансфертов (целевых текущих трансфертов, субвенций) в объеме 81566,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 16,0% или 15796,8 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Актамского сельского округа составили 71913,5 тыс. тенге или 100,7% к скорректированному бюджету и 150,1% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-86,8% поступления трансфертов в размере 62350,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 13,2% или 9408,5 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Дардамтинского сельского округа составили 138510,1 тыс. тенге или 107,0% к скорректированному бюджету и 153,2% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-50,1% поступления трансфертов в размере 69371,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 49,9% или 69139,1 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Кетпенского сельского округа составили 59541,3 тыс. тенге или 102,8% к скорректированному бюджету и 102,8% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-77,0% поступления трансфертов в размере 45866,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 23,0% или 13675,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет мало-Диханского сельского округа составили 55119,6 тыс. тенге или 102,4% к скорректированному бюджету и 102,4% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-76,0% поступления трансфертов в размере 41869,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 24,0% или 13250,6,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Калжатского сельского округа составили 79315,5 тыс. тенге или 101,3% к скорректированному бюджету и 108,4% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-77,2% поступления трансфертов в размере 61184,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 22,8% или 18116,6,0 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Аватского сельского округа составили 66919,3 тыс. тенге или 106,4% к скорректированному бюджету и 112,0% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-71,3% поступления трансфертов в размере 47666,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 28,7% или 19252,8 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Шарынскогосельского округа составили 131636,7 тыс. тенге или 100,7% к скорректированному бюджету и 112,1% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-67,7% поступления трансфертов в размере 89041,0 тыс. тенге, собственные доходы – 32,3% или 42595,6 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Таскарасуского сельского округа составили 76403,0 тыс. тенге или 102,4% к скорректированному бюджету и 100,2% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-72,1%, поступления трансфертов в размере 55133,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 27,8% или 21251,6 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Бахарского сельского округа составили 61032,1 тыс. тенге или 101,9% к скорректированному бюджету и 101,9% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-64,8% поступления трансфертов в размере 39591,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 35,2% или 21441,1 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Сумбинского  сельского округа составили 69232,3 тыс. тенге или 104,5% к скорректированному бюджету и 106,3% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-78,2% поступления трансфертов в размере 54110,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 21,8% или 15122,3 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Киргизсайского сельского округа составили 59132,1 тыс. тенге или 100,8% к скорректированному бюджету и 100,8% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-83,3% поступления трансфертов в размере 49281,0 тыс. тенге, собственные доходы составили 16,7% или 9 851,1 тыс. тенге.

Поступления в бюджет сельского округа Улкен Аксу составили 76 355,6 тыс. тенге или 99,0% к скорректированному бюджету и 100,2% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа – 56,5% поступления трансфертов составили 43 186,0 тыс. тенге, собственные доходы-43,5% или 33 169,6 тыс. тенге.

Поступления в бюджет Чунджинского сельского округа составили 412 389,8 тыс. тенге или 97,8% к скорректированному бюджету и 152,4% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа-собственные доходы 73,0% или 300295,8 тыс. тенге, поступления трансфертов 27,0% или 111 348,0 тыс. тенге.

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

Согласно данным отчета об исполнении бюджета Уйгурского района на 2024 год доходы утверждены в размере 9 441 825,0 тыс. тенге, в течение года план скорректирован в сторону уменьшения на 156 356,0 тыс. тенге или на 1,7% и составил 9 285 469,0 тыс. тенге (по собственным доходам – 4604242,0 тыс. тенге, по трансфертам – 4681227,0 тыс. тенге).

Фактически в 2024 году получены доходы в сумме 9 362 261,2 тыс. тенге, исполнены на 100,8% к скорректированному плану.

В структуре доходов основные удельные трансфертные поступления составили 4669390,4 тыс. тенге или 49,9%, налоговые поступления составили 4629292,8 тыс. тенге или 49,4%, неналоговые поступления составили 34110,3 тыс. тенге или 0,4%, поступления от продажи основного капитала составили 29468,0 тыс. тенге или 0,3%.

Собственные доходы района планируются и исполняются по 3 видам, которые:

- Налоговые поступления в размере 4 629 292,8 тыс. тенге;

- Неналоговые поступления в размере 34 110,3 тыс. тенге;

- Поступления от продажи основного капитала в размере 29 468,0 тыс. тенге.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Структура собственных доходов районного бюджета,%

Наибольший удельный вес в структуре собственных доходов занимают налоговые поступления-98,7%, неналоговые поступления 0,7%, поступления от продажи основного капитала 0,6%

Трансферты из вышестоящих бюджетов поступили в сумме 4 450 709,0 тыс. тенге, в том числе:

- 684 288,0 тыс. тенге-целевые текущие трансферты;

- 1 567 139,0 тыс. тенге-целевые трансферты на развитие;

- 2 199 282,0 тыс. тенге-субвенции.

В 2024 году в бюджет Тиирменского сельского округа фактически поступило 97362,8,0 тыс. тенге или на 102,7% к утвержденному прогнозу и на 102,7% к скорректированному бюджету свыше налоговых поступлений от скорректированного плана на 2521,8 тыс. тенге.

Фактически в бюджет Актамского сельского округа поступило 71913,5 тыс. тенге или 150,2% к утвержденному прогнозу и 100,7% к скорректированному бюджету на 527,5 тыс. тенге больше скорректированного плана.

Фактически в бюджет Дардамтинского сельского округа поступило 138510,1 тыс. тенге или 153,2% к утвержденному прогнозу и 107% к скорректированному бюджету на 9111,1 тыс. тенге.

Фактически в бюджет Кетпенского сельского округа поступило 59541,3 тыс. тенге или 102,8% к утвержденному прогнозу и 102,8% к скорректированному бюджету, что превышает скорректированный план на 1632,3 тыс. тенге.

Фактически в бюджет малого Диханского сельского округа поступило 55119,7 тыс. тенге или 102,4% к утвержденному прогнозу и 102,4% к скорректированному бюджету на 1297,7 тыс. тенге больше скорректированного плана.

Фактически в бюджет Калжатского сельского округа поступило 79315,5 тыс. тенге или 108,5% к утвержденному прогнозу и 101,4% к скорректированному бюджету на 1091,5 тыс. тенге больше скорректированного плана.

Фактически в бюджет Аватского сельского округа поступило 66919,3 тыс. тенге или 112,0% к утвержденному прогнозу и 106,5% к скорректированному бюджету, превысив скорректированный план на 4083,3 тыс. тенге.

Фактически в бюджет Шарынского   сельского округа поступило 131636,6 тыс. тенге или 112,2% к утвержденному прогнозу и 100,7% к скорректированному бюджету на 14283,6 тыс. тенге больше скорректированного плана.

Фактически в бюджет Таскарасуского сельского округа поступило 76403,0 тыс. тенге или 100,2% к утвержденному прогнозу и 102,5% к скорректированному бюджету, превысив скорректированный план на 1829,0 тыс. тенге.

Фактически в бюджет Бахарского сельского округа поступило 61032,1 тыс. тенге или 102% к утвержденному прогнозу и 102% к скорректированному бюджету, что превышает скорректированный план на 1171,1 тыс. тенге.

Фактически в бюджет Сумбинского сельского округа поступило 69232,3 тыс. тенге или на 106,4% к утвержденному прогнозу и на 3010,3 тыс. тенге больше скорректированного плана на 104,5% к скорректированному бюджету.

Фактически в бюджет Киргизсайского сельского округа поступило 59132,1 тыс. тенге или на 100,8% к утвержденному прогнозу и на 481,1 тыс. тенге больше скорректированного плана на 100,8% к скорректированному бюджету.

Фактически в бюджет сельского округа Улкен Аксу поступило 76355,6 тыс. тенге или 100,2% к утвержденному прогнозу и 99,1% к скорректированному бюджету на 730,4 тыс. тенге меньше скорректированного плана.

Фактически в бюджет Чунджинского сельского округа поступило 412389,9 тыс. тенге или 152,5% к утвержденному прогнозу и 97,9% к скорректированному бюджету на 9007,0 тыс. тенге меньше скорректированного плана.

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

Первоначальные налоговые поступления районного бюджета утверждены на 2024 год в сумме 2 213392,0 тыс. тенге, уточненный план в сумме 4314062,0 тыс. тенге, исполнение плана налоговых поступлений составило 4629292,8 тыс. тенге или 209,1% к утвержденному прогнозу и 107,3% к уточненному прогнозу, внеплановые поступления составили 315 230,8 тыс. тенге.

Таблица по видам налоговых поступлений районного бюджета на 2024 год:

тыс. тенге

№	Наименование		Утвержденный план	Уточненный план	Фактическое поступление
1	101111	Корпоративный подоходный налог с юридических лиц, за исключением поступлений от субъектов крупного предпринимательства и организаций нефтяного сектора	100000.0	145000,0	146593,7
	101201	индивидуального подоходного налога с доходов, облагаемых у источника выплаты.	360000,0	1610000,0	1635532,6
	101202	Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты	0	0	129996,3
	103101	Социальный налог	250000,0	1218600,0	1267397,4
2	104101	Налог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей	1423800,0	1226870,0	1285839,6
	104102	Налог на имущество физических лиц	0	0	285,2
	104302	Земельный налог	0	0	5674,3
	104401	Налог на транспортные средства с юридических лиц	0	0	4016,8
	104402	Налог на транспортные средства с физических лиц	0	0	1819,6
	104501	Единый земельный налог	0	0	6 825,1
4	105284	Бензин (за исключением авиационного) и дизельное топливо, произведенное на территории Республики Казахстан	7236,0	7236,0	7324,5
5	105315	Плата за пользование земельными участками	0	0	6 827,5
6	105402	Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности	3013,0	3013,0	2879,4
7	105429	Сбор за регистрацию в местный бюджет	500,0	500,0	5118,0
8	105434	Плата за использование лицензий на занятие отдельными видами деятельности	6843,0	6843,0	7425,7
9	107110	Прочие налоговые поступления в местный бюджет	0,0	0,0	2,2
10	108126	Государственная пошлина в местный бюджет	62000,0	62000,0	87845,3
1	201100	Неналоговые платежи	30254,0	24674,0	34110,3
2	301100	Поступления от продажи основного капитала	2667255,0	277146,0	29467,0
	Итого		4 910 901,0	4 581 882,0	4 664 980,5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Налоговые поступления по сельским округам:

тыс. тенге

№	Атауы	Утвержденный план	Уточненный план	фактическое поступление
1	Тирменский сельский                                                                                                               округ	13275,0	13275,0	15796,8
2	Актамский сельский округ	10105,0	9036,0	9408,5
3	Дардамтинский сельский округ	21028,0	60028,0	69139,1
4	Кетпенский сельский округ	12043,0	120043,0	13675,3
5	КішіДиханский сельский округ	11953,0	11953,0	13250,6
6	Калжатский сельский округ	11934,0	17040,0	18116,6
7	Аватский сельский округ	12059,0	15170,0	19252,8
8	Шарынский сельский округ	28312,0	41650,0	42595,6
9	Таскарасуский сельский округ	11441,0	19441,0	21251,6
10	Бахарский сельский округ	22516,0	20270,0	21441,1
11	Сумбинский сельский округ	12112,0	12 112,0	15122,3
12	Кыргызссайский  сельский округ	9370,0	9370,0	9851,1
13	Большой Аксу ский сельский округ	37659,0	33900,0	33169,6
14	Чунджинский сельский округ	162781,0	310049,0	300295,9
	Жиыны	376588,0	693337,0	602366,9

В сельских округах налоговые поступления поступили по следующим наименованиям:

- индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты-407871.0 тысяч тенге;

- налог на имущество физических лиц-1285839,8 тыс. тенге;

- земельный налог - 10 302,7 тыс. тенге;

- налог с юридических лиц на транспортные средства-5205,7 тыс. тенге;

- налог с физических лиц на транспортные средства-274479,8 тыс. тенге;

- за размещение наружной (визуальной) рекламы-3326,0 тыс. тенге;

– плата за пользование земельными участками-8022,3 тыс. тенге;

- единый земельный налог-29973,1 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Тиирменского сельского округа составил 15796,8 тыс. тенге или 119% к уточненному прогнозу. На 8003,8 тыс. тенге (97,4%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений  "104402 налог с физических лиц на транспортные средства" - 72,4% или 11431,4 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 13,8% или 2184,9 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 10,0% или 1590,2 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Актамского сельского округа составил 9408,5 тыс. тенге или 104,1% к уточненному прогнозу. На 2321,3 тыс. тенге (32,7%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений  «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 73% или 6866,3 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 13,2% или 1242,2 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 8,9% или 837,4 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Дардамтинского сельского округа составил 69139,1 тыс. тенге или 115,2% к уточненному прогнозу. На 40710,1 тыс. тенге (243%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений  «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 22,9% или 15824,0 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты»  - 69,8% или 48275,0 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 2,3% или 1591,2 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Кетпенского сельского округа составил 13675,3 тыс. тенге или 113,6% к уточненному прогнозу. На 2755,6 тыс. тенге (125,2%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 70,3% или 9610,5 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 16,3% или 2233,5 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 7,9% или 1082,6 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета малого Диханского сельского округа составил 13250,7 тыс. тенге или 110,9% к уточненному прогнозу. На 2931,8 тыс. тенге (77,9%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 77,6% или 10288,0 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 16,2% или 2140,4 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 2,8% или 372,0 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Калжатского сельского округа составил 18116,6 тыс. тенге или 101,4% к уточненному прогнозу. На 6130,6 тыс. тенге (151%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 57,5% или 10412,9 тыс. тенге,«101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 25,0% или 4537,2 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 5,9% или 1077,0 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Аватского сельского поселения составил 19252,8 тыс. тенге или 126,9% к уточненному прогнозу. На 8807,8 тыс. тенге (184,3%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 48,3% или 9316,0 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 39,2% или 7553,7 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 9,4% или 1811,6 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Шарынского  сельского округа составил 42595,6 тыс. тенге или 102,3% к уточненному прогнозу. На 17266,4 тыс. тенге (168,2%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 59,7% или 25437,8 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 17,4% или 7402,3 тыс. тенге,» 104501 единый земельный налог" - 20,7% или 8807,4 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Таскарасуского сельского округа составил 21251,6 тыс. тенге или 109,3% к уточненному прогнозу. На 10018,9 тыс. тенге (189,2%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 42,7% или 9084,6 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 43,3% или 9211,4 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 11,0% или 2337,9 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Бахарского сельского округа составил 21441,1 тыс. тенге или 105,8% к уточненному прогнозу. На 4615,5 тыс. тенге (127,4%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 56,8% или 12171,6 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 26,9% или 5760,1 тыс. тенге,» 104501 единый земельный налог" - 12,3% или 2631,6 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Сумбинского   сельского округа составил 15122,3 тыс. тенге или 124,9% к уточненному прогнозу. На 3010,1 тыс. тенге (124,9%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 58,0% или 8781,9 тыс. тенге,«101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 20,8% или 3146,2 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 14,5% или 2186,6 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Киргизсайского сельского округа составил 9851,1 тыс. тенге или 105,1% к уточненному прогнозу. На 3822,9 тыс. тенге (163,4%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 62,1% или 6118,5 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 27,7% или 2726,6 тыс. тенге, «104501 единый земельный налог» - 5,0% или 482,8 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета сельского округа Улкен Аксу составил 33169,6 тыс. тенге или 97,8% к уточненному прогнозу. На 3675,8 тыс. тенге (112,5%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства» - 71,3% или 23636,4 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 14,6% или 4840,4 тыс. тенге,» 104501 единый земельный налог" - 10,9% или 3609,7 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений бюджета Чунджа нского сельского округа составил 300295,9 тыс. тенге или 96,9% к уточненному прогнозу. На 124992,7 тыс. тенге (171,3%) больше, чем в 2023 году.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений «104402 налог с физических лиц на транспортные средства»  - 37,9% или 113680,3 тыс. тенге, «101202 индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 58,8% или 176621,0 тыс. тенге, «104102 налог на имущество физических лиц» - 0,9% или 2820,4 тыс. тенге.

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

Неналоговые поступления в 2024 году составили 34110,3 тыс. тенге, что на 9436,9 тыс. тенге или на 27,6% больше скорректированного плана.

 

Согласно данным годового отчета, неналоговые поступления утверждены прогнозом на начало года в размере 30254,0 тыс. тенге. В течение года путем уточнения и корректировки план неналоговых поступлений уменьшен до 5580,0 тыс. тенге. В итоге измененный план выполнен на 138,2%, неналоговые поступления составили 34110,3 тыс. тенге. На 10229,8 тыс. тенге больше, чем в 2023 году (42,8 %).

Прогноз неналоговых поступлений перевыполнен по кодам 201508, 201509, 203102, 206109.

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

Поступления от продажи основного капитала, прогноз на начало года – 2667255,0 тыс. тенге. В течение года с внесением уточнений и корректировок запланировано 265506,0 тыс. тенге. В итоге на 11,1% от поступлений от продажи земельных участков исполнено и вместо прогнозируемых 265506,0 тыс. тенге поступило 29467,7 тыс. тенге.

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов

Поступления трансфертов запланированы в сумме 4450709,0 тыс. тенге, фактически исполнено 4450709,0 тыс. тенге или 100,0%.

В том числе:

целевые текущие трансферты 684288,0 тыс. тенге;

 целевые трансферты на развитие 1567139,0 тыс. тенге;

Субвенции из областного бюджета 2197807,0 тыс. тенге;

Трансферты на возмещение потерь в связи с принятием законодательства 1475 тысяч тенге.

В 2024 году состав трансфертов из вышестоящего бюджета составил целевые текущие трансферты 15,4 процента, целевые трансферты на развитие 35,2 процента, субвенции 49,4 процента.

Целевые текущие трансферты из областного бюджета направлены на следующие цели:

Трансферты на реализацию мер социальной поддержки специалистов социальной сферы сельских населенных пунктов 26924,0 тыс. тенге, освоено 26924,0 тыс. тенге, неосвоено 100%;

На увеличение норм обеспечения инвалидов обязательными гигиеническими средствами запланировано 35870,0 тыс. тенге, освоено 100%;

Для приобретения индивидуального жилья социально уязвимым слоям населения запланировано 142930 тыс. тенге, освоено 100025 тыс. тенге или 70%.

 На текущий ремонт водопроводной системы села Актам выделено 26,9 млн. тенге, на текущий ремонт водопроводной системы в селе Сункар 16,9 млн. тенге.тенге потрачено.

Целевые трансферты на развитие из областного бюджета направлены на следующие цели:

На завершение строительства 60-ти квартирного жилого дома № 2 в селе Чунджа  выделено 150 млн.тенге выделено и освоено полностью. Кроме того, на строительство Центра обслуживания населения на 2024 год запланировано 345 млн 476 тыс. тенге, освоено 100%. На завершение строительства 2 га парка в селе Чунджа  предусмотрено 356 млн 843 тыс. тенге.

Также в сфере строительства строительство 60-ти квартирного жилого дома №4 в с. Чунджа  на разработку ПСД 23,6 млн тенге, на разработку ПСД на строительство инжиниринговых коммуникационных сетей домов №3 и №4 в с. Чунджа  43,0 млн тенге, на завершение разработки ПСД на строительство музея в с. Чунджа  42,8 млн тенге, на строительство спортивного сооружения Ангарского типа В С. Сункар 2,3 млн тенге на разработку ПСД на строительство зала и 24,4 млн тенге на разработку ПСД на строительство антенно-мачтовых устройств в количестве 3 штук.

Поступления трансфертов по сельским округам составили 691045,0 тыс. тенге, в том числе:

Тирменский сельский округ - 81566,0  тысяч тенге, по плану 81566,0 тысяч тенге, или 100%;

Актамский сельский округ - 62350,0 тысяч тенге, по плану 62350,0 тысяч тенге, или 100%;

Дардамтинский сельский округ - 69371,0 тысяч тенге, по плану 69371,0 тысяч тенге, или 100%;

Кетпенский сельский округ - 45866,0 тысяч тенге, по плану 45866,0 тысяч тенге, или 100%;

Малый Диханский сельский округ - 41869,0 тысяч тенге, по плану 41869,0 тысяч тенге, или 100%;

Калжатский сельский округ - 61184,0 тысяч тенге, по плану 61184,0 тысяч тенге, или 100%;

Аватский сельский округ - 47666,0  тысяч тенге, по плану 47666,0 тысяч тенге, или 100%;

Шарынский сельский округ - 89041,0 тысяч тенге, по плану 89041,0 тысяч тенге, или 100%;

Таскарасуский сельский округ - 55133,0 тысяч тенге, по плану 55133,0 тысяч тенге, или 100%;

Бахарский сельский округ - 39591,0 тысяч тенге, по плану 39591,0 тысяч тенге, или 100% ;

Сумбинский сельский округ - 54110,0 тысяч тенге по плану 54110,0 тысяч тенге, или 100%;

Кыргызсайский сельский округ - 49181,0 тысяч тенге по плану 49181,0 тысяч тенге, или 100%;

сельский округ Большое Аксу - 43186,0  тысяч тенге по плану 43186,0 тысяч тенге, или 100%;

Чунжинский сельский округ - 111348,0 тысяч тенге по плану 111348,0 тысяч тенге, или 100%.

Согласно Бюджетному кодексу администратор бюджетных программ вышестоящего бюджета перечисляет целевые трансферты нижестоящим бюджетам на основании утвержденного в установленном порядке плана единоличного финансирования соответствующей бюджетной программы по платежам. Принцип адресности и целевого характера бюджетных средств не нарушен.

Таким образом, в 2024 году сохраняется зависимость районного бюджета и бюджетов четвертого уровня от трансфертов из вышестоящих бюджетов - как и в предыдущие годы, собственные доходы не превышают одного из 27,0% объема поступлений местных бюджетов, что зависит от перечня и размера налоговых и неналоговых поступлений в районный бюджет и бюджеты города районного значения, села, поселка, сельского округа, предусмотренных действующим законодательством.

Ежегодный рост доходной части районного бюджета и бюджетов четвертого уровня обеспечивается в основном за счет увеличения объемов трансфертов из вышестоящих бюджетов.

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета

Расходы районного бюджета на 2024 год утверждены на сумму 9441825,0 тыс. тенге, в результате уточнений и корректировок составили 10346562,0 тыс. тенге и увеличились на 904737,0 тыс. тенге.

По итогам отчетного периода расходы бюджета Уйгурского района исполнены на сумму 10151958,8 тыс. тенге или 98,1 процента. На общую сумму 194 603,2 тыс. тенге не освоено. Причины неосвоения этих средств объясняются следующим образом:

Из них основные суммы: от строительства водопроводной системы села Сумбе - 25 900 тыс. тенге; от текущего ремонта водопроводной системы села Сункар - 10 800 тыс. тенге; от приобретения жилья для граждан из социально уязвимых слоев населения (стоимость 3 домов) – 42 900,0 тыс. тенге; от капитального ремонта Дома культуры села Шарын – 15 300,0 тыс. тенге 14 600,0 тыс. тенге; 2 500,0 тыс. тенге – от работ по среднему ремонту дорог в селе Большая Аксу; 2 900,0 тыс. тенге – от работ по установке светофоров в селе Шонжи; 2 900,0 тыс. тенге – от работ по содержанию дорог в зимний период; Из прочих программ всех государственных учреждений-3 900,0 тыс. тенге, из резерва акима района-73 800,0 тыс. тенге.

         2.3.1. Анализ исполнения затрат местного бюджета

Скорректированный бюджет на 2024 год по сравнению с утвержденным бюджетом увеличился на 904 737,0 тыс. тенге.

Расходы бюджета района в 2024 году составили 15 функциональных групп, которые реализованы 17 администраторами бюджетных программ. 

Состав расходов районного бюджета по функциональным группам следующий:

Первая служебная группа «государственные услуги общего характера»общие расходы по реализации запланированы на 100% в сумме 758 661,0 тыс. тенге. Эта группа финансировалась аппаратом районного маслихата, аппаратом акима района, районным отделом предпринимательства и сельского хозяйства, районным отделом экономики и финансов, отделом жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции.

Во второй служебной группе "Защита"из рассмотренных 67726,0 тыс. тенге запланировано 98,9%.  В этой группе средства были направлены на проведение мероприятий в рамках исполнения всеобщей воинской обязанности, предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций районного масштаба, мероприятия по предупреждению и тушению степных пожаров районного масштаба, а также пожаров в населенных пунктах, где не созданы органы государственной противопожарной службы.

Третьей служебной группы на расходы запланировано 19254 тыс. тенге освоено 14317,7 тыс. тенге. Эти средства были полностью освоены с работами по изготовлению и установке дорожных знаков, выделенными на работы по техническому обслуживанию 8 светофорных объектов и разметку дорог внутри населенных пунктов.

Расходы шестой служебной группы «Социальная помощь и социальное обеспечение» запланированы на сумму 889 374,0 тыс. тенге и выполнены на 100,0%.

В 2024году в социальнойсференазначена и оплачена в сумме210,4млн. тенге на 2212человек в 389семьям.адреснаясоциальнаяпомощьидополнительно29млн. тенге в рамкахсоциальногопакета на 653детей в возрасте от 1до6 лет.

На социальные рабочие места для участия в мероприятии получили 56 безработных граждан. На постоянную работу трудоустроено 25 человек.

 На временное трудоустройство по общественным работам планируется направить 552 безработных граждан. В результате по заявкам 35 работодателей направления получили 551 безработный гражданин. Завершив общественные работы, трудоустроен на постоянную работу 371 человек.

По проекту «первое рабочее место»  без опыта работы, в том числе (количество молодежи категории NEET по району 1287) планируется трудоустроить 32 молодых людей категории NEET, с начала года по заявкам 37 работодателей на субсидирование заработной платы участников 32 безработные молодые люди получили путевки на мероприятие. 18 человек, окончивших работу, трудоустроены на постоянную работу.

По молодежной практике планируется направление 83 молодым специалистам не старше 35 (тридцати пяти) лет, на сегодняшний день выдано направление 81 молодому специалисту. Из молодежной практики 26 молодых специалистов досрочно завершили практику и трудоустроились на постоянную работу.  

По проекту «Күміс жас» на мероприятие направлено 71 безработных граждан до пенсионного возраста (41 трудоустроен на постоянную работу).

По заявкам работодателей по краткосрочному профессиональному обучению 32 гражданина получили направление в Чунджанский политехнический колледж на специальности парикмахера, повара, тракториста, окончивших обучение и трудоустроенных на постоянную работу. После окончания учебы 19 граждан трудоустроены на постоянную работу.

С начала года на постоянную работу планируется трудоустроить 1123 безработных граждан на сегодняшний день данный план выполнен на 128%, на постоянную работу трудоустроено 1442 граждан.

В седьмой служебной группе "Жилищно-коммунальное хозяйство" расходы запланированы на сумму 2 999 473,0 тыс. тенге и выполнены на сумму 2 918 323,6 тыс. тенге или 97,3 процента. Средства в этой группе были потрачены на следующие объекты строительства.

На завершение строительства 60-ти квартирного жилого дома № 2 в селе Чунджа  выделено 150 млн.тенге выделено и освоено полностью. Кроме того, на строительство Центра обслуживания населения на 2024 год запланировано 345 млн 476 тыс. тенге, освоено 100%. На завершение строительства 2 га парка в селе Чунджа  предусмотрено 356 млн 843 тыс. тенге.

Также в сфере строительства строительство 60-ти квартирного жилого дома №4 в с. Чунджа  на разработку ПСД 23,6 млн тенге, на разработку ПСД на строительство инжиниринговых коммуникационных сетей домов №3 и №4 в с. Чунджа  43,0 млн тенге, на завершение разработки ПСД на строительство музея в с. Чунджа  42,8 млн тенге, на строительство спортивного сооружения Ангарского типа В С. Сункар 2,3 млн тенге на разработку ПСД на строительство зала и 24,4 млн тенге на разработку ПСД на строительство антенно-мачтовых устройств в количестве 3 штук.

По сфере жилищно-коммунального хозяйства:

По заключению экспертизы объекта строительства с восстановлением системы водоснабжения в селе Сумбе полная стоимость объекта составила 1 151,1 млн.тенге. За счет Национального фонда на 2024 год запланировано 935,8 млн. тенге, исполнено на 909,9 млн. тенге или 96,1 процента.

На текущий ремонт водопроводных сетей в селе Актам было затрачено 26,9 млн тенге, на текущий ремонт водопроводных сетей в селе Сункар - 16,9 млн тенге, на оплату за пользование электрическими сетями в селе Чунджа - 10 млн тенге.

Восьмой. В служебной группе «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» профинансированы государственные коммунальные казенные предприятия отдел физической культуры и спорта, внутренней политики, культуры и развития языков, районное библиотечное учреждение, районный дом культуры, центр развития государственного языка. Общие расходы данной группы составили 1 247 561,0 тыс. тенге и исполнены на 98,9%.

На обеспечение деятельности районного дома культуры по программе поддержки культурно-досуговой работы направлено 417 487,0 тысяч тенге.

Расходы по программе «Услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области внутренней политики, культуры, развития языков и спорта» запланированы в сумме 15 476,0 тысяч тенге и выполнены на 100 процентов.

В десятой функциональной группе «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения» общие затраты запланированы на сумму 90 045,0 тыс. тенге и выполнены на 100%. В этой группе финансируется аппарат отдела земельных отношений. Кроме того, на реализацию мер по оказанию социальной поддержки специалистам выделено 26 924,0 тыс. тенге, молодым специалистам выплачены подъемные 35 молодых специалистов, прибывших в сельскую местность для работы в сферах здравоохранения, социальной сферы, культуры, спорта, сельского хозяйства.

В одиннадцатой группе «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность» запланировано 49 908,0 тыс. тенге, исполнение 100%. В этой группе финансируется аппарат отдела строительства, архитектуры и градостроительства района.

В двенадцатой группе «Транспорт и коммуникации» общие расходы запланированы на 1 091 290,0 тыс. тенге и выполнены на 99,7%.

Протяженность автомобильных дорог по району составляет 1123 км, из них 281 км дорог республиканского значения, 312 км дорог областного значения, 65 км дорог районного значения и 465 км местных дорог.

В текущем году на пять проектов предусмотрено 1,7 млрд. тенге (Шонжы, Дардамты, Рахат, Актам) и в рамках программы «Ауыл ел бесігі» планируется провести средний ремонт внутренних улиц сел Улкен Аксу и построить в общей сложности 30,6 км дорог. Отремонтировано и принято 21,2 км дорог в селах Чунджа, Дардамты и Улкен Аксу.

В тринадцатой служебной группе «Прочие» предусмотрено 535 102,0 тыс. тенге, освоено 446 611,1 тыс. тенге и составило 83,5%. В этой группе профинансированы расходы отдела предпринимательства района и другие. По программе «Ауыл ел бесігі» освоено 426,7 млн тенге на средний ремонт улиц в селах Большая Аксу и Рахат.

В четырнадцатой группе «Обслуживание долга» расходы на выплату вознаграждения по займам, полученным местными исполнительными органами из вышестоящего бюджета, запланированы в сумме 70 647,0 тыс. тенге и исполнены на 100%.

Пятнадцатая служебная группа «Трансферты» планируется в сумме 2 527 521,0 тысяч тенге, В 2023 году неиспользованные трансферты полностью возвращены в вышестоящий бюджет в сумме 400 787,4 тыс. тенге, по целевым текущим трансфертам из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства полностью исполнены средства в сумме 1 447 850,0 тысяч тенге, акиматы 14 сельских округов района обеспечены субвенциями из районного бюджета в сумме 678 883,0 тысяч тенге.

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов

Для реализации мер социальной поддержки специалистов сельских населенных пунктов по бюджетным кредитам (459.018.) полностью выполнен план выданных по программе 313 820,0 тысяч тенге. Кредиты на приобретение жилья выданы 25 молодым специалистам, прибывшим в сельскую местность для работы в сфере здравоохранения, социальной сферы, культуры, спорта, сельского хозяйства.

Погашение долга местного исполнительного органа перед вышестоящим бюджетом (459.005) исполнено на 52 469,0 тысяч тенге.

Остатки бюджетных средств на начало отчетного финансового года составили 406 699,6 тыс. тенге, на конец года - 273 577,9 тыс. тенге.

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов.

В 2023 году средства на приобретение финансовых активов не израсходованы.

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

Дебиторская задолженность по району на начало 2024 года составила 14 334,8 тыс. тенге, а на 01 января 2025 года - всего 175,0 тыс. тенге, в том числе:

На начало года дебиторская задолженность составила 14334,8 тыс. тенге. По итогам года задолженность на начало года погашена на сумму 1213,0 тыс. тенге. Также 13 121,8 тыс. тенге были переведены со счета на счет в связи с тем, что срок дебиторской задолженности не превышал 5 лет. (Строка 411 «Резервы» консолидированного бухгалтерского баланса). По сравнению с началом года на конец 2024 квартала 4 года сумма задолженности уменьшилась на 14 159,8 тыс. тенге и составила 175 тыс. тенге. На конец 4 квартала 2023 года дебиторская задолженность составила 13 904,4 тыс. тенге. На конец 4 квартала 2024 года дебиторская задолженность составила 175 тыс. тенге. На конец 4 квартала 2023 года задолженность по задолженности уменьшилась на 13 729,4 тыс. тенге.

На начало года кредиторская задолженность составила всего 50 089,7 тыс. тенге. За отчетный период задолженность на начало года погашена полностью. Сумма задолженности на конец 4 квартала 2024 года составила 69,4 тыс. тенге, в том числе сумма задолженности, определенная по актам сверки. На конец 4 квартала 2023 года кредиторская задолженность составила 21 086,6 тыс. тенге. На конец 4 квартала 2024 года кредиторская задолженность составила 69,4 тыс. тенге. На конец 4 квартала 2023 года задолженность по задолженности уменьшилась на 21 017,2 тыс. тенге.

РАЗДЕЛ III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации плана развития области, города республиканского значения, столицы

 

3.2.Информация о реализации других программных документов в регионе; I. Исполнение показателей в рамках национальных проектов в Уйгурском районе.

Временное трудоустройство безработных по общественным работам планируется направить 552 безработных граждан. В результате по заявкам 35 работодателей направления получили 551 безработный гражданин. Завершив общественные работы, трудоустроен на постоянную работу 371 человек.

         По проекту «первое рабочее место» без опыта работы, в том числе (количество молодежи категории NEET по району 1287 ) планируется трудоустроить 32 молодых людей категории NEET, с начала года по заявкам 37 работодателей на субсидирование заработной платы участников 32 безработные молодые люди получили путевки на мероприятие. 18 человек, окончивших работу, трудоустроены на постоянную работу.

         По молодежной практике планируется направление 83 молодым специалистам не старше 35 (тридцати пяти) лет, на сегодняшний день выдано направление 81 молодому специалисту. Из молодежной практики 26 молодых специалистов досрочно завершили практику и трудоустроились на постоянную работу.

         С начала года, когда планируется трудоустроить на социальные рабочие места 58 безработных граждан, 56 человек получили путевки для участия в мероприятии. (25 человек, трудоустроенных на постоянную работу)

         В то время как по проекту «Күміс жас»  планируется трудоустроить 70 безработных граждан, на сегодняшний день к мероприятию допущено 71 безработных граждан до пенсионного возраста (41 трудоустроен на постоянную работу).

По заявкам работодателей по краткосрочному профессиональному обучению 32 гражданина поступили в Чунджа нский политехнический колледж по специальностям парикмахер (6 путевок, 5 завершивших обучение, 5 поступивших на постоянную работу ), повар (13 путевок, 8 завершивших обучение и трудоустроенных на постоянную работу), тракторист (13 путевок, 5 завершивших обучение и трудоустроенных на постоянную работу)  направление выдано. После окончания учебы 19 граждан трудоустроены на постоянную работу.

II. По государственной программе развития и функционирования языков в Республике Казахстан на 2020-2025 годы проведено 25 мероприятий на сумму 1204,0 тыс. тенге.

III. На реализацию мер по содействию экономического развития регионов в рамках государственной программы развития регионов до 2025 года в рамках реализации мер по содействию экономическому развитию регионов на 2024 год утверждено 12 проектов по реализации мероприятий, направленных на решение обустройства сельских населенных пунктов,выделено 53529,0 тыс. тенге. В том числе на ремонт уличного освещения в селах Шарын, Таскарасу, Бахар, Шырын, Сумбе, Шошанай, Тиирмен, Узинтам, Дардамты, Сункар и Калжат, работы завершены и полностью освоены.

ЧАСТЬ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов.

1) По отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Уйгурского района:

По программе 029015 выделено -10 267,0 тыс. тенге, не освоено 157,7 тыс. тенге. Объект переходит на 2025 год.

По программе 029028 - на реконструкцию и строительство системы водоснабжения в поселках Сумбе и Ават выделено и полностью освоено 34 572,0 тыс. тенге.

По программе 029032 - из Национального фонда выделено 983 000,0 тыс. тенге, освоено 909 863,0 тыс. тенге, возвращено в бюджет 47 236,0 тыс. тенге за счет экономии от конкурсных процедур, оставшиеся 25 901,2 тыс. тенге не освоены, так как подрядчик не завершил работу в срок. Срок окончания работ запланирован на 30.10.2024 г., однако в связи с продлением договора срок завершения работ перенесен на 31.12.2025 г.

2) отдел строительства района (города) (472), в том числе:

По программе 003028 на разработку проектно-сметной документации строительства 2-го 60-квартирного жилого дома в селе Чунджа выделено 168 461,0 тыс. тенге, освоено 100%. Объект завершен.

По программе 004015 на строительство инженерно-коммуникационных сетей и благоустройство парка на селе выделено 356 843 тыс. тенге, освоено 100%. Объект завершен.

По программе 004028 - на разработку проектно-сметной документации на строительство 60-ти квартирного жилого дома (дом № 3,4) выделено 43 006,0 тыс. тенге и освоено 100%.   

По программе 005028-на строительство здания Центра обслуживания населения в селе Чунджа  выделено 350 359,0 тыс. тенге и освоено 100%.

По программе 008015 - на разработку проектной документации проекта «Строительство спортивного зала ангарного типа в селе Сункар» в Уйгурском районе выделено 2322,0 тыс. тенге и освоено 100%.

По программе 010015 - Комплексная вневедомственная экспертиза объекта: На комплексную вневедомственную экспертизу строительства оросительных каналов в селе Улкен Аксу Уйгурского района выделено 2 202,0 тыс. тенге и освоено 100%.

По программе 011028 - на разработку проектной документации проекта «Строительство музея в селе Чунджа» выделено 42 778,0 тыс. тенге и освоено 100%.

По программе 075000 - на разработку проектной документации строительства 60-метровой автоматической линии связи с линиями электроснабжения и волоконно-оптическими линиями связи вдоль трассы Алматы-Хоргос в Уйгурском районе выделено и освоено 24 396,0 тыс. тенге.

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

        Что касается исполнения расходов бюджета Уйгурского района на 2024 год, то скорректированный план бюджета на отчетный финансовый год составил                  10 712 851,0 тыс. тенге, освоение составило 10 518 247,8 тыс. тенге и исполнено на 98,2%. Расходы сельских округов определены в сумме 1 558 162,0 тысяч тенге и исполнены на 1 530 537,3 тысяч тенге, что составляет 98,2%

                                                                                              (тысяч тенге)

Наименование	Бюджет қаражаты		Прямой показатель			эффективность %
	Освоено, тыс. тенге			Исполнено
			Всего
Барлығы	12 048 785,1	98,2	211	211	98,0	98,0
1. Аудандық мәслихат аппараты	52 664,0	100	2	2	100	100
2.Аудан әкімінің аппараты	668 798,8	99,9	7	7	99,9	99,9
3.Ауданның жұмыспен қамту және әлеуметтік бағдарламалар бөлімі	889 032	100	10	10	100	100
4. Ауданның кәсіпкерлік және ауылшаруашылығы бөлімі	14 866,8	100	1	1	100	100
5. Ауданның ішкі саясат бөлімі	54 052,8	100	3	3	100	100
6.Ауданның мәдениет, тілдерді дамыту және спорт бөлімі	1 108 716,3	98,6	9	9	98,6	98,6
7.Ауданның экономика және қаржы бөлімі	3 068 449,4	99,9	15	15	99,9	99,9
8. Ауданның ауылшаруашылығы бөлімі	34 462,2	99,9	2	2	99,9	99,9
9. Ауданның жер қатынастары бөлімі	26 419,3	100	1	1	100	100
10.Ауданның құрылыс  бөлімі	1 186 132,2	96,5	9	9	98,5	98,5
11.Ауданның сәулет және қалақұрылыс  бөлімі	15 633,2	100	1	1	100	100
12.Ауданның кәсіпкерлік бөлімі	19 949,9	100	2	2	100	100
13.Ауданның құрылыс, сәулет және қалақұрылыс  бөлімі	592 916,3	100	4	4	100	100
14.Ауданныңжолаушыларкөлігіжәнеавтомобильжолдарыбөлімі	1 440 137,1	98,4	5	5	100	100
15. Ауданныңтұрғын үй-коммуналдықшаруашылықжәнетұрғын үй инспекциясыбөлімі	959 631,5	96,2	8	8	98,0	98,0
16.Ауданныңтұрғын үй-коммуналдықшаруашылық,жолаушыларкөлігі,автомобильжолдарыжәнетұрғын үй инспекциясыбөлімі	386 386,0	100	5	5	100	100
17. Ауданның ауыл, кенттер және ауылдық округтері әкімдерінің аппараттары	1 530 537,3	98,2	80	80	99,0	99,0

Показатель достижения прямых результатов по всем бюджетным программам сложился в размере 98,2% при исполнении бюджета района по затратам 98%, эффективность исполнения бюджетных программ сложилась на уровне 98%.

Показатели эффективности реализации бюджетных программ достигнуты 29 администраторами бюджетных программ (районный маслихат, аппарат акима района, 7 отделов и аппарат акимов 14 сельских округов) на уровне 98% (98,0% от общего числа администраторов).

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

В коммунальной собственности Уйгурского района находятся 28 действующих государственных, коммунальных государственных учреждений, предприятий и юридических лиц с участием государства в уставном капитале, в том числе:

- 23 государственных учреждения (23 государственных органа);

- 2 коммунальных государственных учреждения (Библиотека, Детско-юношеская спортивная школа);

- 1 государственное коммунальное казенное предприятие (Дом культуры);

- 1 коммунальное государственное предприятие («Уйгурский водопровод»);

- 1 товарищество с ограниченной ответственностью редакция газеты «Карадала тынысы»).

По итогам инвентаризации, проведенной государственными организациями на 1 января 2025 года, остаточная стоимость в реестре составляет 10 666 917,5 тысяч тенге (на 1 января 2024 года - 9 142 364,4 тысяч тенге), в том числе:

- земли - 3 024,0 тысяч тенге;

- здание - 2 168 055,5 тысяч тенге;

- автотранспортных средств - 151 976,0 тысяч тенге;

- машины и оборудование - 69 012,6 тысяч тенге;

- инструменты, производственный инвентарь - 40 747,1 тыс. тенге;

- прочие основные средства - 264 147,8 тысяч тенге;

- биологические активы - 6 342,5 тысяч тенге;

- нематериальные активы - 20 575,9 тысяч тенге.

В 2024 году заключено 52 договоров аренды объектов коммунальной собственности, по которым по состоянию на 2025 января 01 года поступило 4 579,6 тыс. тенге. (код 201508)

Расчет годовой ставки арендной платы установлен в соответствии с Правилами передачи государственного имущества в имущественный наем (аренду), утвержденными приказом Министра национальной экономики Республики Казахстан от 17 марта 2015 года № 212.

В 2024 году приватизированных объектов не было.

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

В 2024 году в соответствии с представленными отчетами сформированы результаты деятельности 2 юридических лиц:

- 2 организации с нулевым финансовым результатом;

- с прибылью -0 организаций;

- с убытком - 0 организаций.

Результаты финансово-хозяйственной деятельности субъектов квазигосударственного сектора, находящихся в районной собственности Уйгурского района                                                                             

                                                                                                      (тыс. тенге)

№ рс	Наименование предприятия	Результаты КФХ (+доход, - убыток)
		2022 жылға	2023 жылға
1	2	3	4
1	ГККП «районный Дом культуры акимата Уйгурского района»	0	0
1	ГКП на ПХВ «Уйгурский водопровод»	0	0
	Всего доходов
	Всего затрат	0	0

2 субъекта квазигосударственного сектора, действующие на территории Уйгурского района, завершили свою финансово-хозяйственную деятельность с нулевым результатом в 2024-2025 годах.

РАЗДЕЛ V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Отчетность сформирована в соответствии со статьей 118 Бюджетного кодекса Республики Казахстан, правилами составления консолидированной финансовой отчетности администраторами бюджетных программ и акиматами сельских округов, утвержденными приказом министра финансов Республики Казахстан от 6 декабря 2016 года №640.

Консолидированная отчетность сформирована на основании данных 9 администраторов бюджетных программ и 14 акиматов сельских округов по району.

Порядок ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях, утвержденными приказом Министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года № 393, и планом счетов бухгалтерского учета государственных учреждений, утвержденным приказом Министра финансов Республики Казахстан от 15 июня 2010 года № 281.

При представлении и составлении финансовой отчетности применены принципы, основания, положения, правила и практика, содержащиеся в учетной политике, утвержденные приказом Министра финансов Республики Казахстан от 7 сентября 2010 года № 444.

Представление и составление финансовой отчетности государственными учреждениями осуществлялось в соответствии с формами финансовой отчетности и Правилами их составления и представления, утвержденными приказом Министра финансов Республики Казахстан от 1 августа 2017 года № 468.

         1. Итого краткосрочных активов (строка 100 баланса) – 574 339,9 тыс. тенге, в том числе:

         1) денежные средства и их эквиваленты (строка 010 баланса) в сумме -322 467,8 тысяч тенге, в том числе:

         КСН временного размещения денег- 3296,1 тыс. тенге;

         КСН местных бюджетов- 319171,7 тыс. тенге.        

         Согласно действующего законодательства, в сальдо на начало отчетного периода учтены суммы остатков финансовых документов.

         2) краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом (строка 013 баланса) в сумме 87,0 тыс. тенге - индивидуальный подоходный налог и другие налоги, а также сумма задолженности, направленной в избыточный бюджет.

         3) прочая краткосрочная дебиторская задолженность (строка 019 баланса) - краткосрочная дебиторская задолженность обязательных пенсионных выплат, Социальные отчисления и прочая оставшаяся краткосрочная задолженность в сумме 9,3 тысяч тенге.

         4) фонды (строка 020 баланса) - в сумме 57 744,4 тысяч тенге, в том числе:

- материалы-в сумме 46 659,1 тыс. тенге;

- готовое сырье-в сумме 11 085,3 тыс. тенге.

         5) прочие краткосрочные активы (строка 022 баланса) - сумма расходов предстоящих периодов (страхование автотранспорта, средства печати) и иных краткосрочных активов в сумме 1538,9 тысяч тенге.

         6) краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям(строка 023 баланса) –36 520,4 тыс. тенге.    

2. Долгосрочные активы – (строка 200 баланса) - в сумме 14 389 883,4 тысяч тенге, в том числе:

         1) долгосрочные финансовые инвестиции» (строка 110 баланса)-в сумме 420 705,5 тыс. тенге, в том числе:

         выданные займы (бюджетные кредиты) –554 731,8 тыс. тенге.

         2) основные средства – строка 114 баланса)-в сумме 10 666 917,5 тысяч тенге-балансовая стоимость основных средств, в том числе:

– земля-3024,0 тыс. тенге;

- здания-2168055,5 тыс. тенге;

- сооружения - 7693193,7 тыс. тенге;

- передаточные устройства-276760,8 тыс. тенге;

- транспортные средства - 151976,0 тыс. тенге;

- машины и оборудование – 69012,6 тыс. тенге;

- приборы, производственный и хозяйственный инвентарь-40747,1 тыс. тенге;

- прочие основные средства-264147,8 тыс. тенге.

Учет основных средств в государственных учреждениях осуществляется с применением метода учета по фактическим расходам. В соответствии с приказом Министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года № 393 «Об утверждении Правил ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях» выбытие основных средств с баланса осуществляется в соответствии с законодательством Республики Казахстан в сфере финансовой отчетности, бухгалтерского учета и управления государственным имуществом государственных учреждений.

         3) незавершенное строительство и капитальные вложения (строка 115 баланса)-сумме 3 275 342,0 тысяч тенге - сумма затрат незавершенных и не сданных в эксплуатацию объектов.

         4) биологические активы - строка 117 баланса) - в сумме 6342,5 тысяч тенге, многолетние насаждения-в сумме 6342,5 тыс. тенге.

         5) нематериальные активы – строка 118 баланса) - в сумме 20575,9 тысяч тенге, в том числе:

         - программное обеспечение-в сумме 5 212,2  тыс. тенге;

         - лицензионное соглашение-в сумме 1 622,9 тыс. тенге;

         - прочие-в сумме 13 740,8 тыс. тенге.

         3. Итого краткосрочных обязательств (строка 300 баланса) составило –541 516,9 тыс. тенге, в том числе:

1) краткосрочная кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом (строка 213 баланса) – составила 35016,7 тысяч тенге –указаны неиспользованные целевые трансферты.

2) краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам (строка 215 баланса) - 69,4 тыс. тенге.

3) краткосрочная кредиторская задолженность работникам (строка 218 баланса) – 19632,6 тыс. тенге.

         4) прочая краткосрочная кредиторская задолженность(строка 221 баланса) – составила сумму 1435,4 тысяч тенге, в том числе остаток временного размещения денег государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета КСН.

         5) краткосрочная кредиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям(строка 224 баланса) – 485362,8 тыс. тенге.

4. Долгосрочные обязательства (строка 400 баланса) составили –2 639 346,9  тыс. тенге, в том числе:

         1) долгосрочные финансовые обязательства (строка 310 баланса) – в сумме 2 584 212,9 тыс. тенге, в том числе долг МИО перед РБ на начало года-2 58 4212,9 тыс. тенге.

         5. Итого чистых активов/капитала – (строка 500 баланса) - в сумме 11 838 373,4 тысяч тенге, в том числе:

12) накопленный финансовый результат(строка 412 баланса) – в сумме 11838373,4 тыс. тенге.

         РАЗДЕЛ VI. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

5.1. Выводы

- По итогам 2024 года исполнение районных бюджетных параметров по поступлениям составило 9 362 261,2 тыс.тенге или 100,8% к плану, по расходам- 10 151 958,8 тыс. тенге или 98,1%.

- По итогам 2024 года профицит районного бюджета сформирован в размере 1 048 872,7 тыс. тенге.

- Объем поступлений к 2023 году, налоговых поступлений в 2024 году больше на 1 364 895,7 тыс. тенге.

- в 2024 году получены собственные доходы в сумме 4 692 870,8 тыс. тенге, выполнено на 101,9% к скорректированному плану.

- По-прежнему данный факт, составленный за счет трансфертов 47,5 или 4 450 709,0 тыс. тенге доходов бюджета района, свидетельствует о высокой зависимости бюджета района от трансферта.

- 49,4% от собственных доходов района или 4 629 292,8 тыс. тенге сформированы за счет налоговых поступлений.

- Налоговые поступления по сравнению с 2023 годом фактически поступили на 2 599 425,0 тыс. тенге или на 128% больше.

- Неналоговые поступления составили всего 0,7% от собственных доходов района или 34 110,3 тыс. тенге. Большую часть неналоговых поступлений составили поступления от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной собственности.

- Поступления от продажи основного капитала составили 0,6% от собственных доходов района или 29467,7 тыс. тенге. Большую часть поступлений от продажи основного капитала составили поступления от продажи земельных участков.

Фактически в 2024 году освоено на сумму 10 151 958,8 тыс. тенге и выполнено на 98,1% к скорректированному плану. В целом средства в сумме 194 603,2 тыс. тенге остаются неосвоенными.

- В 2024 году в целях оказания мер социальной поддержки специалистам в области здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и агропромышленного комплекса, прибывшим для работы и проживания в сельские населенные пункты, получены бюджетные кредиты в сумме 313 820,0 тыс. тенге и предоставлены 37 специалистам, работающим в данной сфере.

- По итогам 2024 года в объеме района сформирована дебиторская задолженность 175,0 тыс. тенге, кредиторская задолженность 69,0 тыс. тенге.

- По 2 субъектам квазигосударственного сектора, действующим на территории Уйгурского района, 2 субъекта квазигосударственного сектора завершили свою финансово-хозяйственную деятельность с нулевым результатом в 2023-2024 годах.

Результаты оценки исполнения районного бюджета Уйгурского района показали, что исполнение районного бюджета в основном соответствует принципам бюджетной системы Республики Казахстан и целевому характеру бюджетных средств, направленных на достижение показателей результатов, предусмотренных государственными и бюджетными программами.

5.2. Рекомендации

Акимату Уйгурского района, администраторам бюджетных программ:

1.При формировании и исполнении местного бюджета по доходам и расходам руководствоваться действующим бюджетным и иным законодательством Республики Казахстан.

2.Усиление работы по привлечению инвестиций, формирование и реализация конкретных планов мероприятий по повышению социально-экономических показателей региона.

3.Формирование плана мероприятий по стабилизации (не повышению) цен на социально значимые продовольственные товары, в том числе; составление соответствующих запросов в фонд стабилизации цен на социально значимые продовольственные товары.

4.В дальнейшем усилить работу по своевременному, эффективному и целевому расходованию выделенных бюджетных средств.

5.Усилить работу по ликвидации образовавшейся дебиторской, кредиторской задолженности.

6. В целях получения ожидаемых социально-экономических выгод в результате реализации бюджетных инвестиционных проектов принять меры, направленные на своевременную и качественную реализацию проектов.

7. Администраторам бюджетных программ при использовании бюджетных средств полностью принять меры, направленные на достижение конечных и прямых результатов и повышение эффективности бюджетных программ.

8. Провести работу по повышению эффективности работы субъектов квазигосударственного сектора, находящихся в коммунальной собственности района.

 

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы)

2. Информация о работе Ревизионной комиссии за отчетный период:

С 22 января по 05 февраля 2024 года проведен аудит эффективности планирования и исполнения местного бюджета Уйгурского района, реализации программы развития территорий, использования средств местного бюджета и активов государства,охватомс 1 января 2022 года по 31 декабря 2023 года. Государственным аудитом охвачены бюджетные средства, израсходованные за счет бюджетных средств в 18 государственных учреждениях на общую сумму 9 348 989,0 тыс. тенге и выявлены нарушения по несоблюдению требований бюджетного и иного законодательства Республики Казахстан на общую сумму 427 343,4 тыс. тенге, в том числе:

- нарушения при использовании бюджетных средств 205 351,8 тыс. тенге (из них 3 630,9 тыс. тенге подлежат возмещению, 201 720,9 тыс. тенге подлежат восстановлению);

- неэффективное планирование активов 163 809,0 тыс. тенге, неэффективное использование 58 182,6 тыс. тенге.

Наряду с этим выявлено 8 единиц нарушений процедурного характера.

В настоящее время из 3 630,9 тысяч тенге, подлежащих возмещению, 3 496,7 тысяч тенге полностью возмещены за счет соответствующего бюджета, по государственному учреждению «Аппарат акима Дардамтинского сельского округа Уйгурского района» ведется судебное разбирательство в связи с тем, что в селе Дардамты не установлена 2 сетка на ограждении детской спортивной площадки на общую сумму 134,2 тысяч тенге.

Кроме того, произведено восстановление по бухгалтерскому учету 201 720,9 тыс. тенге.

В целях рассмотрения административной ответственности должностных лиц объектов государственного аудита по результатам государственного аудита в Департамент внутреннего государственного аудита по Алматинской области Комитета внутреннего государственного аудита Министерства финансов Республики Казахстан, В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 238 Кодекса Республики Казахстан «Об административных правонарушениях» направлены документы (материалы), подлежащие привлечению к административной ответственности 10 должностных лиц и 5 должностных лиц согласно пункту 10 статьи 207.

 

Член ревизионной комиссии     А. Кондыбаева

Сотрудник ревизионной комиссии:

 

главный специалист-

государственный аудитор:                                    Б. Рысхан