Отчет ревизионной комиссии по Алматинской области об исполнении бюджета Илийского района на 2024 год (заключение на отчет местного исполнительного органа)

 

 

 

 

                                                                        

 

2025 год

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

РАЗДЕЛI. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

РАЗДЕЛII. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов

2.3. Оценка исполнения затратов местного бюджета

2.3.1. Анализ исполнения затратов местного бюджета

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

РАЗДЕЛIII. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации плана развития области, города республиканского значения, столицы

3.2. Информация о реализации в регионе других программных документов

РАЗДЕЛIV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

РАЗДЕЛ V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

РАЗДЕЛVІ. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы

6.2. Рекомендации

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы)

2. Информация о работе ревизионной комиссии за отчетный период

ВВЕДЕНИЕ

В соответствии со статьей 51 Закона Республики Казахстан «О государственном аудите и финансовом контроле» ревизионной комиссией по Алматинской области подготовлен отчет (заключение) об исполнении бюджета Илийского района за 2023 год.

Оценка исполнения бюджета района об исполнении районного бюджета акимата Илийского района, аппарата акима Илийского района - об исполнении районного бюджета, поселка Боралдай, аппарата акима Ащибулакского сельского округа, аппарата акима Байсерке сельского округа, аппарата акима Караойского сельского округа, аппарата акима Куртинского сельского округа, аппарата акима А. Токпанов сельского округа Аппарат акима Аксай сельского округа, Аппарат акима Байкент сельского округа, аппарат акима Отеген Батыр сельского округа, годовые отчеты об исполнении бюджета района; годовые и ежемесячные отчеты уполномоченного органа по планированию и исполнению бюджета, результаты аудиторских и экспертно-аналитических мероприятий. Также были использованы статистические данные об итогах развития региона, информация местных уполномоченных органов, представленная по запросам ревизионной комиссии, данные официальных интернет-источников.

Для анализа и оценки использовались основные оценочные показатели – выполнение показателей социально-экономического развития, выполнение прогнозных показателей по поступлениям и расходам, освоение бюджетных средств, достижение показателей прямых и конечных результатов бюджетных программ.

Раздел I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

Показатели социально-экономического развития Илийского района согласно статистическим данным и информации уполномоченных органов:

От сбора налогов (план на 2025 год составил 274,3 млн. тенге. Из них в республиканский бюджет поступило 225,1 млрд. тенге и в местный бюджет 252,5 млрд. тенге) по итогам года в бюджет поступило 450,1 млрд. тенге, из них 215,3 млрд. тенге поступило в республиканский бюджет (95,7%), 234,7 млрд. тенге - в местный бюджет, годовой план выполнен на 92,9%. 58,6% местных поступлений в бюджет области приходится на долю района (400,3 млрд.тенге поступило в область).

В 2024 году в районный бюджет поступило 205,1 млрд тенге и в сельский бюджет - 4,3 млрд тенге. При этом задолженность по налогам увеличилась на 3,0 млрд тенге и на 1 января 2024 года составила 4,0 млрд тенге. Из них 311,8 млн. тенге по транспортному налогу, 1,4 млн. тенге по налогу на имущество.

В 2023 году чистые затраты запланированы в сумме 29 950,5 млн. тенге. Фактическое исполнение составило 29 018,3 млн. тенге или 96,9%.

В сельском хозяйстве по сравнению с соответствующим периодом 2024 года уменьшился объем сельскохозяйственной продукции (в денежном эквиваленте) на 2,3 млрд. тенге, индекс физического объема на основе натурального измерения выполнен на 0,98% меньше, чем в прошлом году (125,1 млрд. тенге в 2023 году, ИФО на 98,4%, 122,8 млрд. тенге в 2024 году, ИФО на 96,6%).

В том числе: в животноводстве 96,4 млрд. тенге, индекс физического объема 103,1%.

Производство мяса в 2024 году составило 93,4 тыс. тонн или 114,1% (больше на 11,5 тыс. тонн, в 2023 году - 81,9 тыс. тонн), молока 41,1 тыс. тонн, 114,8% (больше на 5,3 тыс. тонн, в 2023 году - 35,8 тыс. тонн), яиц 128,4 млн. штук, 63,8% (меньше на 72,9 млн. штук, в 2023 году - 201,3 млн. штук).

В растениеводстве объем сельскохозяйственной продукции (в денежном эквиваленте) составил 26,1 млрд. тенге, индекс физического объема 73,7%, что на 11,7 млрд. тенге меньше, чем в 2023 году. (показатель 2023 года 37,8 млрд. тенге, ИФО - 91,0%).

В 2024 году посевные площади всех сельскохозяйственных культур составили 56,9 тыс. га. В структуре посевов доля зерновых культур составила 27,9%, кормовых культур - 56,2%, картофеля и овощебахчевых культур - 3,6%, масличных культур - 6,8%. По сравнению с 2023 годом общая посевная площадь уменьшилась на 16,9 тыс. га.

В сфере промышленности за счет введения в 2024 году 20 новых производств, расширения действующих 16 предприятий и увеличения производства средних предприятий объем промышленного производства в 2024 году выполнен на 741 млрд. тенге, индекс физического объема составил 106,1% (в том числе обрабатывающая промышленность 711,4 млрд. тенге или 96%). По сравнению с 2023 годом объем производства выполнен с ростом на 23,9 млрд тенге (в 2023 году 717,1 млрд тенге, ИФО 106,5%), в том числе по обрабатывающей промышленности индекс физического объема составил 106,3% (в 2023 году 691,9 млрд тенге).

В 2024 году количество действующих субъектов малого и среднего бизнеса составило 21 648 единиц (120% к 2023 году, 22 045 единиц), численность занятых достигла 42,3 тыс. человек, произведено продукции на сумму более 343,3 млрд. тенге. В бюджет поступило 33,3 млрд тенге (в 2023 г. - 430 млрд тенге продукции, поступило 64,1 млрд тенге).

Годовой план привлечения инвестиций в основной капитал в 2023 году выполнен на 94,3% (план - 190,4 млрд. долл.тенге) или 179,6 млрд. долл.привлечено тенге инвестиций, индекс физического объема составил -105,2% (2022 г.-165,0 млрд. долл.тенге, ИФО 122,5%, по сравнению с прошлым годом 14,6 млрд. тенге.с ростом на тенге).

Объем строительных работ в 2024 году составил 68,7 млрд тенге (78,4 млрд тенге в 2023 году), по сравнению с 2023 годом снизился на 14,9% или на 10,3 млрд тенге.

Численность экономически активного населения в сфере занятости составляет 108,6 тыс. человек, из них работают 104,0 тыс. человек. (Из них самозанятые граждане составляют 21,5 тыс. человек). Численность безработных составила 4682 человека, уровень общей безработицы - 4,5%.

В 2024 году предусмотрено создание 11 100 новых рабочих мест, выполнено 99,5%, из них 8935 постоянных 2165 временных.

Годовой план по организации социальных рабочих мест выполнен на 114,2% или создано 76 рабочих мест (план - 76 рабочих мест). На сегодняшний день трудоустроено 76 или 100% от числа завершивших социальные рабочие места.

В рамках Национального проекта по развитию предпринимательства (далее Национальный проект) на 2023-2026 годы в активные меры содействия занятости планируется вовлечь 1468 человек, фактическое исполнение - 1380 человек или 94%.

№	Наименование социально значимых товаров	Предельные цены 2023 года	На 01.01.2023 год.	Отклонение +,-
1	Рис, кг	490	460	-30
2	Мука первого сорта, кг	202	230	28
3	Крупа гречневая, кг	536	536	0
4	Хлеб, мука 1 сорта пшеницы, кг	175	175	0
5	Лапша, кг	838	560	-278
6	Говядина (ребро-грудинка), кг	2263	2263	0
7	Куриное филе, кг	1064	1064	0
8	Молоко, жирность 2,5%, литр	348	348	0
9	Кефир, жирность 2,5%, литр	348	348	0
10	Сыр, жирность 5-9%, кг	1904	1820	-84
11	Яйцо куриное, категории I-II, десяток	591	576	-15
12	Масло сливочное несоленое , жирность не менее 72,5%, кг	3091	3090	-1
13	Подсолнечное масло, литр	893	893	0
14	Капуста, кг	78	78	0
15	Лук репчатый, кг	77	77	0
16	Морковь, кг	92	92	0
17	Картофель, кг	113	113	0
18	Кумшекер, кг	450	450	0
19	Поваренная соль, кг	60	60	0

№ пп	Параметры бюджета	Утвержденный бюджет	Скорректированный бюджет	Отклонение
				Сумма	%
1	2	3	4	5	6
1	Доходы	259 640 222	259 658 978	18 756	104,7
	- Налоговые поступления	227 211 526,0	223 124 381,0	- 4 087 145,0	98,2
	- неналоговые поступления	328 858	405 459	76 601	100,2
	- Поступления от продажи основного капитала	4 956 225	-2 838 153	2 118 072	216,22
	- Поступления трансфертов	15 537 616	-1 161 865	14 375 751	339,85
2	Расходы	261 663 745	261 731 581	67 836	104,7
3	Чистое бюджетное кредитование	158 458	158 458	0	-12,5
	- бюджетные кредиты	237 964	237 964	0
	- погашение бюджетных кредитов	79 506	79 506	0
5	Дефицит (профицит)бюджета	-2 181 981	-2 231 061	-49 080	-78
6	Финансирование дефицита бюджета (использование профицита)	2 181 981	2 231 061	49 080	78
	- Поступления займов	2 937 364	2 986 444	49 080	83
	- погашение долгов	1 900 305	1 900 305	0	0
	- используемые остатки бюджетных средств	0	1 144 922	1 144 922	100

        Исполнение параметров районного бюджета по итогам 2024 года составило: по поступлениям 259 658 978,0 тыс. тенге, план 93,1%, по расходам 261 731 581,0 тыс. тенге, 92,6%.

По итогам 2024 года профицит районного бюджета сложился в размере - 2 231 061 тысяч тенге.

Бюджеты поселка Боралдай и сельских округов на 2025-2027 годы утверждены решением сессии районного маслихата от 27 декабря 2024 года № 38-128 «О бюджетах поселка Боралдай и сельских округов Илийского района на 2025-2027 годы» и приняты к исполнению решением акимов соответствующих районов и сельских округов. В течение 2024 года в соответствии с нормами бюджетного законодательства в указанных бюджетах проведено 4 уточнения и 1 корректировка.

        Скорректированный бюджет поселка Боралдай по поступлениям составил 1 631 102 тыс. тенге или 100% к утвержденному плану, по расходам 1 286 523 тыс. тенге или 100% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года составило: по поступлениям 1 671 323 тыс. тенге или 110,5% к плану, по расходам 1 394 312 тыс. тенге или 99,3%.

        Скорректированный бюджет Ащибулакского сельского округа по поступлениям составил 2 012 933 тыс. тенге или 185,2% к утвержденному плану, по расходам 1 075 711,0 тыс. тенге или 187,7% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2023 года составило: по поступлениям - 465 201,0 тыс. тенге или 113,5% к плану, по расходам - 618 660,0 тыс. тенге или 100,0%.

        Скорректированный бюджет Байсеркенского сельского округа по поступлениям составил 1 611 199,0 тыс. тенге или 298,4% к утвержденному плану, по расходам 1 671 323,0 тыс. тенге или 309,5% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года составило: по поступлениям - 1 583 007,0 тыс. тенге или 94,7% к плану, по расходам - 1 671 323,0 тыс. тенге или 98,8%.

        Скорректированный бюджет сельского округаА. Токпанов по поступлениям составил 486 733,0 тыс. тенге или 209,6% к утвержденному плану, по расходам 499 003,0 тыс. тенге или 211,1% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 272 859,0 тысяч тенге или 120,4% к плану, по расходам - 272 859,0 тысяч тенге или 99,8%.

        Скорректированный бюджет Караойского сельского округа по поступлениям составил 295 129 тыс. тенге или 100% к утвержденному плану, по расходам 295 129,0 тыс. тенге или 100% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года: по поступлениям - 241 752 тыс. тенге или 122,6% к плану, по расходам - 295 129 тыс. тенге или 100%.

        Скорректированный бюджет Куртинского сельского округа по поступлениям составил 161341,0 тыс. тенге или 210,3% к утвержденному плану, по расходам 167681,0 тыс. тенге или 218,6% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2023 года: по поступлениям - 164249,7 тыс. тенге или 101,8% к плану, по расходам - 167445,2 тыс. тенге или 99,9%.

        Скорректированный бюджет сельского округа Аксай по поступлениям составил 357 293,0 тыс. тенге или 259,8% к утвержденному плану, по расходам 405 905,0 тыс. тенге или 295,2% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года составило: по поступлениям - 330 833,3 тыс. тенге или 92,6% к плану, по расходам - 401 349,7 тыс. тенге или 98,8%.

        Скорректированный бюджет сельского округа Байкент по поступлениям составил 234 794 тыс. тенге или 117,4% к плану, по расходам - 275 729,0 тыс. тенге или 99,3%.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года составило: по поступлениям - 277 511,4 тыс. тенге или 100,6% к плану, по расходам - 275 656,3 тыс. тенге или 100%.

        Скорректированный бюджет сельского округа Отеген батыра по поступлениям составил 1 331 242,0 тыс. тенге или 201,5% к утвержденному плану, по расходам 1 455 375,0 тыс. тенге или 202,4% к утвержденному плану.

Исполнение бюджетных параметров по итогам 2024 года составило: по поступлениям 1 455 375 тыс. тенге или 110,4% к плану, по расходам 1 655 953 тыс. тенге или 100,0%.

         2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

В 2024 году поступления в районный бюджет составили 259 658 978 тыс. тенге или 93,1% к скорректированному бюджету. Они:

- доходы 259 658 978 тысяч тенге (налоговые поступления 242 759 696 тысяч тенге; неналоговые поступления 405 459,0 тысяч тенге, поступления от продажи основного капитала 2 118 072 тысяч тенге);

- Трансферты 14 375 751,0 тысяч тенге.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

тыс. тенге

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

	налоговые поступления	неналоговые поступления	поступления от продажи основного капитала	поступления трансфертов	поступление займов	погашение бюджетных кредитов
2023 год	242 759 696	405 459	2 118 072	14 375 751	0	79 506
2024 год	203066173,2	407365,1	3034798,0	21 701190,5	0	99550,7

 

По сравнению с 2023 годом сумма доходов увеличилась на 29 418 658,4 тыс. тенге.

- налоговые поступления - 4 282 297,8 тыс. тенге (2022г. -106,5% от показателя);

- неналоговые поступления - 407365,1 тыс. тенге (2022г. от показателя - увеличение поступлений от продажи жилья гражданам района и других неналоговых поступлений в местный бюджет на 457,0%);

- поступления от продажи основного капитала - 3 034 798,0 тыс. тенге (2022г. -333,9% от показателя);

поступление трансфертов - 21 701 190,5 тысяч тенге (с ростом на 311,7%), целевые текущие трансферты 10 983 054,5 тысяч тенге, целевые трансферты на развитие 8 329 096,0 тысяч тенге.

Поступления в бюджет Ащибулакского сельского округа составили 692454,2 тыс. тенге или 113,5% к скорректированному бюджету и 210,1% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа–76,2% собственные доходы в размере 465201,0 тыс. тенге, трансферты (целевые текущие трансферты) составили 23,8% или 145149,0 тыс. тенге.

По сравнению с 2022 годом объем доходов увеличился на 322146,3 тыс. тенге или на 187%, в том числе: собственные доходы – на 204,8%, на 280119,3 тыс. тенге, поступления трансфертов - на 42027,0 тыс. тенге или на 140,8%.

Поступления в бюджет Байсеркенского сельского округа составили 1 583 007,9 тыс. тенге или 94,7% от скорректированного бюджета и 293,2% от утвержденного бюджета. Основной источник поступлений бюджета округа - 88,4% собственные доходы в размере 1092918,9 тыс. тенге, поступления трансфертов составили 11,6% или 135874,0 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 550 201,0 тыс. тенге или 153,2%, в том числе: собственные доходы - на 59 807,0 тыс. тенге или 122,5%, поступления трансфертов увеличились на 107682,0 тыс. тенге или 20,7%.

Поступления в бюджет поселка Боралдай составили 1247144,4 тыс. тенге или 96,9% от скорректированного бюджета и 236,8% от утвержденного бюджета. Основной источник поступлений бюджета поселка - 77,9% индивидуальный подоходный налог в размере 972707,4 тыс. тенге, поступления трансфертов составят 1,9% или 24918,0 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 534653,2 тыс. тенге или 57,2%, в том числе: индивидуальный подоходный налог - на 490232,5 тыс. тенге или 50,3%, поступления трансфертов уменьшились на 101791,0 тыс. тенге или 24,4%.

Поступления в бюджет сельского округа А.Токпанова составили 425 713,4 тыс. тенге или 101,7% к скорректированному бюджету и 267,5% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 85,2% собственные доходы в размере 407 678,8 тысяч тенге, поступления трансфертов составят 2,3% или 9 822,0 тысяч тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 145 740,8 тыс. тенге или 101,7%, в том числе: собственные доходы - на 29 219,8 тыс. тенге или 122%, поступления трансфертов уменьшились на 36 404,0 тыс. тенге или 470,6%.

Поступления в бюджет Караойского сельского округа составили 234975,8 тыс. тенге или 122,6% от скорректированного бюджета и 245,7% от утвержденного бюджета. Основной источник поступлений бюджета округа - 61,7% или собственные доходы в размере 161618,8 тысяч тенге, поступления трансфертов составят 38,3% или 73339,0 тысяч тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 86162,6 тыс. тенге или 57,9%, в том числе: собственные доходы - на 77937,6 тыс. тенге или 93,1%, поступления трансфертов увеличились на 8225,0 тыс. тенге или 12,6%.

Поступления в бюджет Куртинского сельского округа составили 94 471,0 тыс. тенге или 101,8% к скорректированному бюджету и 214,1% к утвержденному бюджету. Основной источник поступлений бюджета округа - 83,7% поступления трансфертов в размере 3 584,0 тысяч тенге, собственные доходы составят 16,3% или 1 578 тысяч тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов уменьшился на 8898,9 тыс. тенге или на 5,1%, в том числе: собственные доходы увеличились на 16,6% - на 4168,1 тыс. тенге, поступления трансфертов уменьшились на 13067,0 тыс. тенге или на 8,8%.

Поступления в бюджет сельского округа Аксай составили 330 833,3 тыс. тенге или 92,6% от скорректированного бюджета и 259,8% от утвержденного бюджета. Основной источник поступлений бюджета округа - 85,7% или собственные доходы в размере 306 323,0 тысяч тенге, поступления трансфертов составят 3,4% или 12 255,0 тысяч тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 149 310,3 тыс. тенге или 82,3%, в том числе: собственные доходы - на 178 425,3 тыс. тенге или 127,3%, поступления трансфертов уменьшились на 29 115,0 тыс. тенге или 70,3%.

Поступления в бюджет сельского округа Байкент составили 277 511,4 тыс. тенге или 100,6% от скорректированного бюджета и 100,2% от утвержденного бюджета. Основной источник поступлений бюджета округа - поступления трансфертов в размере 32,6% или 55153,0 тысяч тенге, собственные доходы составляют 67,4% или 180272,2 тысяч тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 76312,4 тыс. тенге или 27,5%, в том числе: собственные доходы увеличились на 95099,8 тыс. тенге или 52,7%, поступления трансфертов уменьшились на 104982,0 тыс. тенге или 52,5%.

Поступления в бюджет сельского округа Отеген батыр составили 1 266 910 тенге или 82,71% от скорректированного бюджета и 206,4% от утвержденного бюджета. Основной источник поступлений бюджета округа - 76,5% или собственные доходы в размере 794720,2 тысяч тенге, поступления трансфертов составляют 23,5% или 214359,0 тысяч тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 495 757 тыс. тенге или на 60,9%, в том числе: собственные доходы - на 81,7% до 357177,0 тыс. тенге, поступления трансфертов - на 80294,0 тыс. тенге или на 60,0%.

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

Согласно данным отчета об исполнении бюджета Илийского района на 2024 год утверждены доходы в размере 259 658 978,0 тыс. тенге, в течение года план скорректирован на 438 326,0 тыс. тенге или на 12,3% и составил 259 640 222,0 тыс. тенге (по собственным доходам - 3 609 581,0 тыс. тенге, по трансфертам - 14 375 751,0 тыс. тенге).

Фактически в 2024 году получены доходы в сумме 259 658 978,0 тыс. тенге, выполнено на 94,5% к скорректированному плану.

В структуре доходов основную долю составили налоговые поступления 242 759 696,0 тыс. тенге или 92%, трансфертные поступления составили 14 375 751 тыс. тенге или 9,5%, неналоговые поступления 405 459,0 тыс. тенге или 2,1%, поступления от продажи основного капитала 2 118 072,0 тыс. тенге или 1,5%.

Собственные доходы района планируются в 3-х формах:

- налоговые поступления в размере 242 759 696,0 тысяч тенге;

- неналоговые поступления в размере 405 459,0 тысяч тенге;

- поступления от продажи основного капитала в размере 2 118 072,0 тысяч тенге.

Структура собственных доходов районного бюджета

 

 

В структуре собственных доходов наибольшую долю занимают налоговые поступления - 90,0%. Поступления от продажи основного капитала составляют 1,40%, неналоговые поступления - 1,20%.

Поступило трансфертов из вышестоящих бюджетов в сумме 8 516 055,0 тысяч тенге, в том числе:

- 2 756 530,0 тысяч тенге - целевые текущие трансферты;

- 5 758 477,0 тысяч тенге - целевые трансферты на развитие;

Прогноз доходов бюджета Илийского района на 2024 год утвержден в размере 261 960 977,0 тысяч тенге. 471 139,0 тыс. тенге или с увеличением на 0,17%, план по доходам исполнен на 259 640 222 тыс. тенге.

Прогноз по доходам бюджета Ащибулакского сельского округа на 2024 год утвержден в размере 413 366,0 тысяч тенге. Скорректирован на 550 356,0 тыс. тенге или 133,1%, план по доходам составил 963 722 тыс. тенге. В бюджет Ащибулакского сельского округа в 2024 году фактически поступило 808 023 тыс. тенге или 195,5% к утвержденному прогнозу и 83,8% к скорректированному бюджету или на 155 699 тыс. тенге меньше скорректированного плана. По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 265 418 тыс. тенге или 96,5%, в том числе: собственные доходы - на 808 023,0 тыс. тенге или 94,6%, поступления трансфертов увеличились на 29 680 тыс. тенге или 28,9%. Собственные доходы сложились за счет 100% налоговых поступлений.

Прогноз по доходам бюджета Байсеркенского сельского округа на 2024 год утвержден в размере 508 402,0 тысяч тенге. План по доходам составил 1 583 007,0 тыс. тенге, скорректированный с увеличением на 1 074 605,0 тыс. тенге или 311,4%.

Фактические поступления в бюджет Байсеркинского сельского округа в 2024 году составили 1 545 589,19 тыс. тенге, утвержденный прогноз выполнен на 304,0%.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 512 783,19 тыс. тенге или 149,6%, в том числе: собственные доходы - увеличились на 18,4% на 59 807,0 тыс. тенге, поступления трансфертов увеличились на 107 682,0 тыс. тенге или 481,9%.

Собственные доходы сложились за счет 100% налоговых поступлений.

Прогноз по доходам бюджета поселка Боралдай на 2024 год утвержден в размере 1 394 312 тысяч тенге. Фактически поступления в бюджет поселка Боралдай в 2024 году составили 1 354 857 тыс. тенге, что составило 97,2%, что на 39 455 тыс. тенге меньше плана. По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 539 574 тыс тенге.

Прогноз по доходам бюджета сельского округа А.Токпанов на 2024 год утвержден в размере 159 123,0 тысяч тенге. Скорректированный с увеличением на 273 847,0 тыс. тенге или 172,1%, план по доходам составил 432 970,0 тыс. тенге.

В 2024 году в бюджет сельского округа А.Токпанов фактически поступило 425 713,4 тыс. тенге или 267,5% к утвержденному прогнозу и 1,7% к скорректированному бюджету на 7,3 тыс. тенге больше скорректированного плана. По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 116 634,8 тыс. тенге или 180,7%, в том числе: собственные доходы - на 29 219,8 тыс. тенге или 111,7%, поступления трансфертов уменьшились на 26 404,0 тыс. тенге или 78,8%. Собственные доходы сложились за счет 100% налоговых поступлений.

Прогноз по доходам бюджета Караойского сельского округа на 2024 год утвержден в размере 95 618,0 тысяч тенге. скорректированный с увеличением на 96 063,0 тыс. тенге или на 100,5%, план по доходам составил 191 681,0 тыс. тенге.

В 2024 году бюджет Караойского сельского округа превысил фактически 234 957,8 тыс. тенге или 245,7% к утвержденному прогнозу и 122,5% к скорректированному бюджету на 43 276,8 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 86 162,6 тыс. тенге или 157,9%, в том числе: собственные доходы - на 77 937,6 тыс. тенге или 93,1%, поступления трансфертов увеличились на 8 225,0 тыс. тенге или 112,6%. Собственные доходы сложились за счет 100% налоговых поступлений.

Прогноз по доходам бюджета Куртинского сельского округа на 2024 год утвержден в размере 94 млн 471 тыс. тенге. Скорректированный или 158 с увеличением на 94 471 тыс. тенге составил 5%, план по доходам составил 93 358 тыс. тенге.

В 2024 году бюджет Куртинского сельского округа фактически уменьшился на 74 456 тыс. тенге или на 26,2% к утвержденному прогнозу и на 10,6% к скорректированному бюджету на 5 432 тыс. тенге. По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов уменьшился на 161 361 тыс. тенге или на 15,7%, в том числе: собственные доходы увеличились на 16,1% - на 978 тыс. тенге, поступления трансфертов уменьшились на 3 584 тыс. тенге или на 8,8%.

Прогноз по доходам бюджета сельского округа Аксай на 2024 год утвержден в размере 137 515,0 тысяч тенге. с увеличением на 219 778,0 тыс. тенге или 159,8%, план по доходам составил 357 293,0 тыс. тенге.

В бюджет сельского округа Аксай в 2024 году фактически поступило 137 515,0 тыс. тенге или 140,6% к утвержденному прогнозу и 7,4% к скорректированному бюджету на 26 459,7 тыс. тенге меньше скорректированного плана.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 149 310,3 тыс. тенге или 82,3%, в том числе: собственные доходы - на 178 425,3 тыс. тенге или 127,3%, поступления трансфертов уменьшились на 29 115,0 тыс. тенге или 70,3%.

Прогноз доходов бюджета сельского округа Байкент на 2024 год утвержден в размере 148 208,0 тысяч тенге. Скорректирован на 31 433,0 тыс. тенге или 17,5%, план по доходам составил 179 641,0 тыс. тенге. В 2024 году бюджет сельского округа Байкент фактически превысил план на 275 511 тыс. тенге или 154,1% к утвержденному прогнозу и на 100,2% к скорректированному бюджету на 31819,2 тыс. тенге.

По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 386,2 тыс. тенге или 100,2%, в том числе: собственные доходы - на 180027,2 тыс. тенге или 100,2%, поступления трансфертов уменьшились на 55153,0 тыс. тенге или 190,3%. Собственные доходы налоговые поступления 100,2%, поступления от продажи основного капитала 1386,04 тыс. тенге.

Прогноз по доходам бюджета сельского округа Отеген батыр на 2024 год утвержден в размере 613 912,0 тысяч тенге. с увеличением на 917 908,0 тыс. тенге или 40,08%, план по доходам составил 1 531 820,0 тыс. тенге. В 2024 году в бюджет сельского округа Отеген батыр фактически не поступило 1 266 910,0 тыс. тенге или 206,4% к утвержденному прогнозу и 17,29% к скорректированному бюджету, 264 910 тыс. тенге к скорректированному плану. По сравнению с 2023 годом объем поступивших доходов увеличился на 495 757,0 тыс. тенге или 198,6%, в том числе: собственные доходы - на 79,1% на 341 902,9 тыс. тенге, поступления трансфертов увеличились на 80 294,0 тыс. тенге или 59,9%. Собственные доходы сложились за счет налоговых поступлений 76,7%, поступлений от продажи основного капитала 2,0%.

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

Первоначальные налоговые поступления районного бюджета утверждены на 2024 год в сумме 261 960 977 тысяч тенге, скорректированный план исполнен в сумме 261 006 431,0 тысяч тенге, исполнение плана налоговых поступлений 259 201 896,0 тысяч тенге или 89,0% к утвержденному прогнозу и 94,0% к скорректированному прогнозу.

Фактически поступило на 17 808 363 тыс. тенге или на 7,8% больше, чем в 2023 году.

Таблица по видам налоговых поступлений в районный бюджет на 2024 год:

 

тыс. тенге

№		Наименование	Утвержденный план	Скорректиро-ванный план	Фактическое поступление
1	101111	Корпоративный подоходный налог с юридических лиц, за исключением поступлений от субъектов крупного предпринимательства и организаций нефтяного сектора	7 112 819,0	12 973 718,8	25 864 354,0
	101201	Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты	0,0	688 830,4	0,0
	101202	Налог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей	0	2 670 811,8	1 040 005,0
	101205	Индивидуальный подоходный налог с доходов, у иностранных граждан не облагаемых у источника выплаты	0,0	9 888,3	0,0
	104102	Налог на имущество физических лиц	3 204 181,0	73 088,5	3 609 581,0
2	104101	Налог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей	0,0	3 017 879,8	0,0
	104102	Налог на транспортные средства с юридических лиц	0,0	122 306,2	0,0
	104401	Земельный налог	3 204 181,0	59 044,0	3 609 581,0
	104402	Налог на транспортные средства с физических лиц	0,0	1 333 389,3	0,0
3	104501	Единый земельный налог	0,0	4 153,8	0,0
4	105274	Все виды спирта и (или) виноматериала, алкогольной продукции, произведенные на территории Республики Казахстан	11 586 793,0	9 317 286,2	9 336 333,0
	105275	Табачные изделия, легковые автомобили, произведенные на территории Республики Казахстан (кроме автомобилей, специально предназначенных для инвалидов, с ручным управлением или с адаптером ручного управления)	225 499 856,0	175 599 506,3	202 264 173,0
	105284	Бензин (за исключением авиационного) и дизельное топливо, произведенные на территории Республики Казахстан	65 079,0	60 815,0	65 879,0
5	105315	Плата за пользование земельными участками	0,0	21 915,6	0,0
6	105402	Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности	25000,0	60 815,0	25000,0
7	105429	Сбор за регистрацию в местный бюджет	126 654,0	102 760,9	92 394,0
	105430	Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы на объектах постоянного размещения рекламы в полосе отвода автомобильных дорог общего пользования республиканского, областного и районного значения, проходящих через территории городов районного значения, сел, поселков, сельских округов и на открытом пространстве за пределами помещений в городе районного значения, селе, поселке	0,0	64 472,7	0,0
8	105434	Плата за использование лицензий на занятие отдельными видами деятельности	53 296,0	52 353,4	53 296,4
9	107110	Прочие налоговые поступления в местный бюджет	0,0	142,8	0,0
10	108126	Государственная пошлина, уплачиваемая в местный бюджет	428 681,0	407365,1	428 681,0
	Итого		228 554 761,0	259 201 896,00	259 640 222,00

 

В сравнении видов налогов с 2023 годом:

                                                                                                       тыс тенге

№	Вид налога	2023год	2024год	Разница	% показатель
	Подоходный налог		7 112 819	- 1 754 299	0
	Социальный налог	474 618	-	-	0
	Транспортный налог	-	-	-	0
	Единый земельный налог	-	-	-	0
	Налог на имущество	2 800 000	3 204 181	404 181	64
	Земельный налог	-	-	-
	Внутренний налог на товары, работы и услуги	214 969 228	211 837 075	-3 132 153	0,78
	Другие налоги	-	-	-
	Государственная пошлина	100 562,0	408 681,0	-308 119	0,89
Всего		227 220 526,0	222 562 756,0	5 598 752,0	65,6

 

По сравнению с утвержденным бюджетом скорректированного бюджета последующие поступления налоговых поступлений уменьшились по годам. Из них:

- индивидуальный подоходный налог с доходов, облагаемых у источника выплаты 16,0% или 125 575,0 тыс. тенге;

- налог на имущество физических лиц - на 12,9% или 9295,0 тыс. тенге;

 

Налоговые поступления по сельским округам и поселка Боралдай:

Тыс. тенге

№	Наименование	Утверж-денный план	Скорректи-рованный план	Фактичес-кое поступле-ние	+/-
1	Ащыбұлақ а/о	1 126 395	1 075 711	942 719,0	-132 992,0
2	Байсерке а/о	2 044 473	1 671 323	1 238 049,0	433 274,0
3	Боралдай к/о	1 656 020	1 394 312	1 049 733,0	-621 590,0
4	А. Тоқпанов а/о	22 251	60 925	57 684,5	-3 241,0
5	Қараой а/о	486 733	499 003	455 062,0	-43 941,0
6	Күрті а/о	249 431	295 129	292 778,0	2 351,0
7	Ақсай а/о	85 895	94 471	89 129,0,3	5 288,0
8	Байкент а/о	306 350	405 905	354 962,0	50 943,0
9	Өтеген батыр а/о	223 588	275 729	1 266 910,0	84 421,0
	Итого	7 761 732,0	7 227 883,0	4 066 324,0	1 455 465,5

 

В поселке Боралдай и сельских округах налоговые поступления поступили по следующим наименованиям:

- индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты-2 453 497,3 тыс. тенге;

- налог на имущество физических лиц-71 009,5 тысяч тенге;

– земельный налог-41 253,5 тыс. тенге;

- налог с юридических лиц на транспортные средства-87 913,9 тыс. тенге;

- налог с физических лиц на транспортные средства - 1 333 248,5 тыс. тенге;

- Единый земельный налог-4 153,8 тыс. тенге;

- плата за пользование земельными участками - 10 774,7 тыс. тенге;

– за размещение наружной (визуальной) рекламы-64 472,7 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет Ащибулакского округа в 2024 году составил 808 023,96 тыс. тенге или 83,84% к скорректированному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 265 718 тыс. тенге больше.

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 68,2% или 550 501 тыс. тг. 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 26,9% или 217 422 тыс. тг. 104102 «Налог на имущество с физических лиц» - 1,8% или 14 762 тыс. тг. 104302 «Земельный налог» - 1,1% или 9 389 тыс. тг. 104401 «Транспортный налог с юридических лиц» - 1,4% или 11 379 тыс. тг. 104501 «Единый земельный налог» - 0,13% или 1 034 тыс. тг. 105315 «Аренда земли» - 0,06% или 515 тыс.тг. 105430 «Наружная реклама» - 0,37% или 3 017 тыс.тг.

Объем налоговых поступлений в бюджет Байсеркенского сельского округа составил 1 652 103,7 тыс. тенге или 98,9% к скорректированному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 560637,5 тыс. тенге больше (153,2%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений составляет 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 96,4% или 1 203 459,78 тыс. тенге, 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 101,2% или 289 395,87 тыс. тенге, другие виды налогов составляют 4,7%. Налоговые поступления по 6 кодам бюджетной классификации исполнены на 98,9%.

Неисполнение индивидуального подоходного налога и земельного налога предпринимателями произошло из-за неправильного планирования бюджета при выделении приграничных территорий в начале года.

Основная часть общей суммы налоговых поступлений поселка Боралдай составляет 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» 972 707,4 тысяч тенге или 95,6%, 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 243 122,0 тысяч тенге или 101,8%. Налоговые поступления сформированы по коду 6 бюджетной классификации, исполнены в полном объеме и перевыполнены.

Объем налоговых поступлений в бюджет сельского округа А.Токпанов составил 425 713,4 тыс. тенге или 101,7% к скорректированному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 145 740,8 тыс. тенге больше (152%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений составляет - 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 50,8% или 261 183,0 тыс. тенге, 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 34,4% или 146 495,8 тыс. тенге, другие виды налогов - 14,8%. Налоговые поступления сформированы по коду бюджетной классификации 6, в полном объеме.

Объем налоговых поступлений в бюджет Караойского сельского округа составил 254140,51 тыс. тенге или 105,10% к скорректированному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 92521,72 тыс. тенге больше (57,2%).

Основная часть от общей суммы налоговых поступлений - 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» составляет 89,80% или 54265,06 тыс. тенге, 104102 «Налог на имущество физических лиц» - 100,90% или 6019,12 тыс. тенге, другие виды налогов составляют 76,28%. Налоговые поступления сформированы по коду 8 бюджетной классификации, исполнены в полном объеме и перевыполнены по коду 7 бюджетной классификации и не сформирован в полном объеме план по коду 1 бюджетной классификации (101402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» 89,80% или 54265,06 тыс. тенге).

Объем налоговых поступлений в бюджет Куртинского сельского округа составил 41 млн 439 тыс. тенге или, 158 скорректированному прогнозу, 5%. По сравнению с 2023 годом поступило на 12 млн 429 тыс тенге больше (48,2%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений составляет - 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 102,4% или 25 млн 803 тыс 501 тенге, 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 93,6% или 14 млн 123 тыс 477 тыс тенге, другие виды налогов составляют 156,7%. Налоговые поступления сформированы по коду 4 бюджетной классификации, исполнены в полном объеме и перевыполнены по коду 4 бюджетной классификации. Налоговые поступления по Куртинскому сельскому округу не исполнены по коду бюджетной классификации 1.

Прогноз по доходам бюджета Куртинского сельского округа на 2024 год утвержден в размере 94 млн 471 тыс. тенге. Скорректированный или 158 с увеличением на 94 471 тыс. тенге составил 5%, план по доходам составил 93 358 тыс. тенге.

В 2024 году бюджет Куртинского сельского округа фактически уменьшился на 94 млн 471 тыс. тенге или на 214,1% 101.8% утвержденному прогнозу и скорректированному бюджету на 2 908 тыс. тенге. По сравнению с 2023 годом объем доходов уменьшился на 8 898,9 тыс. тенге или 5,1%, в том числе: собственные доходы увеличились на 16,6% тыс. тенге, поступления трансфертов уменьшились на 3 млн 584 тыс. тенге или на 8,8%

Объем налоговых поступлений в бюджет сельского округа Аксай составил 318 578,3 тыс. тенге или 254,6% к скорректированному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 178 425,3 тыс. тенге больше (227,3%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений составляет - 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 26,3% или 83 820,0 тыс. тенге, 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 69,5% или 221 539,1 тыс. тенге, другие виды налогов составляют 4,1%. Налоговые поступления сложились по 6 кодам бюджетной классификации и исполнены не полностью 92,3%.

Объем налоговых поступлений в бюджет сельского округа Байкент составил 180 027,2 тыс. тенге или 100,2% к скорректированному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 84 927,3 тыс. тенге больше (52%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений составляет - 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 62,3% или 112 252,5 тыс. тенге, 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 33,9% или 61 152,0 тыс. тенге, другие виды налогов составляют 3,8%. Налоговые поступления сформированы по коду 6 бюджетной классификации, исполнены в полном объеме и перевыполнены.

Объем налоговых поступлений в бюджет сельского округа Отеген батыр составил 1 266 910 тыс. тенге или 82,71% к скорректированному прогнозу. По сравнению с 2023 годом поступило на 495 757 тыс. тенге больше (198,6%).

Основная часть общей суммы налоговых поступлений составляет - 101202 «Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты» - 69,8% или 884 269,0 тыс. тенге, 104402 «Налог на транспортные средства с физических лиц» - 22,4% или 283 738,0 тыс. тенге, другие виды налогов составляют 7,8%. Налоговые поступления сформированы по коду 6 бюджетной классификации и исполнены в полном объеме.

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

Неналоговые поступления в 2023 году составили 401354,1 тыс. тенге или 758,8%, что на 348461,1 тыс. тенге больше скорректированного плана.

 

Прочие неналоговые поступления в местный бюджет составили 77,3% от общего объема неналоговых поступлений или 405 459,0 тыс. тенге. поступления части чистого дохода коммунальных государственных предприятий 14,6% от фактического объема или 87 423,0 тысяч тенге, прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета санкции составили 8,2% от фактического поступления или 87 423,0 тыс. тенге.

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

Поступления от продажи основного капитала, прогноз на начало года - 2 118,0 тыс. тенге. В течение года с уточнением и корректировкой запланировано 4 956,4 тыс. тенге. В результате исполнения на 93,0% поступило 250 753,5 тыс. тенге. В том числе поступления от продажи имущества, закрепленного за государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета 3 269 981,0 тыс. тенге, от продажи квартир гражданам 3 204,0 тыс. тенге, от приватизации жилых помещений из государственного жилищного фонда 65 800,0 тыс. тенге, от продажи земельных участков 38 500,0 тыс. тенге;

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов

Поступления трансфертов запланированы в сумме 7 794 868,0 тыс. тенге и фактически исполнены на 7 794 868,0 тыс. тенге или на 97,9%.

в том числе:

- целевые текущие трансферты 2 833,8 тысяч тенге;

- целевые трансферты на развитие 4 959,0 тысяч тенге.

Целевые текущие трансферты из республиканского бюджета израсходованы на следующие цели (1 314 481,0 тыс. тенге):

Обеспечение нуждающихся лиц гигиеническими средствами 158 652,0 тысяч тенге;

Приобретение помещений, зданий, сооружений, передаточных устройств 857 580,0 тысяч тенге;

Водоснабжение поселка Боралдай 471 139,0 тысяч тенге;

Целевые текущие трансферты из областного бюджета направлены на следующие цели (7 794 868,0 тысяч тенге):

- АО «Оплата прочих услуг и работ» «Отбасы банк» 16 691,0 тыс. тенге, освоено 16 419,4 тыс. тенге;

- «Реализация мер по оказанию социальной поддержки специалистов» - 40 243,0 тысяч тенге, освоение 40 242,80 тысяч тенге;

- приобретение жилья коммунального жилищного фонда 1 635,6 тысяч тенге, освоение 1 631 450,0 тысяч тенге;

- Выдача жилищных сертификатов в качестве социальной помощи - 1 000 тысяч тенге; освоено 1 000,0 тысяч тенге;

- строительство новых и реконструкция существующих объектов - 148 125,0 тыс. тенге, освоение - 148 124,21 тыс. тенге;

Целевые текущие трансферты из областного бюджета направлены на следующие цели (957204,0 тыс. тенге):

- разработка ПСД по строительству автономной блочно-модульной котельной на газе для теплоснабжения ЖД Коянкус в городе Гейт сити 1 000,0 тыс. тенге, освоение 1 000,0 тыс. тенге;

- Разработка ПСД «Строительство блочно-модульной котельной Байсерке и Жетыген»

1 000,0 тысяч тенге, освоено 0 тысяч тенге;

строительство сетей электроснабжения села Карасу и микрорайона Куат - 50 000,0 тысяч тенге;

строительство сетей электроснабжения жилого массива Жомарт - 140 044,0 тыс. тенге, освоение 0 тыс. тенге;

строительство сетей электроснабжения с устройствами наружного освещения в селах Жанадаур и Жанаталап - 200 000 тысяч тенге;

строительство сетей электроснабжения с устройствами наружного освещения в селе Куйган - 78 000 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство сетей электроснабжения с устройством наружного освещения поселка Боролдай - 573 000 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство 10кВ сетей электроснабжения и 10кВ распределительного пункта на территории Ащибулакского сельского округа - 246 654 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство водозаборных сетей в селе Жетыген - 58 531 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

реконструкция и строительство систем водоснабжения села Акши - 11 120 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство и реконструкция водопроводных сетей в селе М.Туймебаева - 116 369 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство и реконструкция водопроводных сетей поселка Боралдай - 73 799 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство водопровода в селе Тлендиева - 80 909 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство и реконструкция водопроводных сетей мкр, Черемушки - 20 659 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство и реконструкция водопроводных сетей жилого массива Жомарт - 441 469 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

реконструкция канализационной насосной станции в селе Байсерке - 7 700 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство (софинансирование) канализационной насосной станции в поселке Боролдай - 26 367 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство и реконструкция (софинансирование) сетей водоснабжения в селе Байсерке - 29 300 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

Разработка ПСД на государственную экспертизу КНС давления Гейт СИТИ (КНС Отеген батыр) 1 782 тыс. тенге, освоение 0 тыс. тенге;

прохождение государственной экспертизы проекта строительства водозаборной площадки со второй подъемной насосной станцией в городе-спутнике Гейт сити Илийского района - 3 101 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

разработка ПСД на строительство канализации и ПСД давлением 48000 кубических метров в сутки в городе-спутнике Гейт Сити Илийского района - 68 624 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство сетей водоснабжения в селе Екпинди - 44 274 тысяч тенге, освоение 0 тысяч тенге;

строительство канализационных насосных станций в 2 Боралдай - 33 061 тыс. тенге, освоение 0 тыс. тенге;

Поступления трансфертов по поселку Боралдай и сельским округам составили 242 908,0 тысяч тенге, целевые текущие трансферты - 154 201,0 тысяч тенге или 100% (в 2023 году - 1 065 815,0 тысяч тенге или на 58,7% больше) и субвенция - 88 707,0 тысяч тенге или 100% (в 2023 году - 87 924,0 тысяч тенге или на 1,1% меньше).

Поступления трансфертов в бюджет Ащибулакского сельского округа в 2024 году составили 29 680 тысяч тенге, целевые текущие трансферты - 29 680,0 тысяч тенге или 100% (в 2023 году - 145 149,0 тысяч тенге или на 71,0% больше).

Поступления трансфертов в бюджет Байсеркенского сельского округа в 2024 году составили 28 192,0 тыс. тенге, целевые текущие трансферты - 28 192,0 тыс. тенге или 98,7% (в 2023 году - 135 874,0 тыс. тенге или на 107,6% больше).

Поступления трансфертов в бюджет поселка Боралдай в 2024 году составили 24 918,0 тыс. тенге, целевые текущие трансферты - 24 918,0 тыс. тенге или 100% (в 2023 году - 101 791,0 тыс. тенге или на 76,8% больше).

Поступления трансфертов в бюджет сельского округа А. Токпанов в 2024 году составили 13 517,0 тыс. тенге, целевые текущие трансферты - 9 822,0 тыс. тенге или 36,9% (в 2023 году - 46 226,0 тыс. тенге или на 32,7% больше).

Поступления трансфертов в бюджет Караоайского сельского округа в 2024 году составили 12 254,0 тыс. тенге, целевые текущие трансферты - 10 030,0 тыс. тенге или 22,2%, (в 2023 году - 73 339,0 тыс. тенге или на 63,3% больше).

Поступления трансфертов в бюджет Куртинского сельского округа в 2024 году составили 3 958,0 тысяч тенге, целевые текущие трансферты - 3 584,0 тысяч тенге или 1,1%, субвенции из бюджета районов (города областного значения) - 40 498,0 тысяч тенге или 100% (в 2023 году - 46 453,0 тысяч тенге или на 0.87% больше).

Поступления трансфертов в бюджет сельского округа Аксай в 2024 году составили 12 255,0 тысяч тенге, целевые текущие трансферты - 12 255,0 тысяч тенге или 100% (в 2023 году - 41 370,0 тысяч тенге или меньше на 29,6%).

Поступления трансфертов в бюджет сельского округа Байкент в 2024 году составили 55 153,0 тысяч тенге, целевые текущие трансферты - 6 944,0 тысяч тенге или 100%, субвенции из бюджета районов (города областного значения) - 48 209,0 тысяч тенге или 100% (в 2023 году - 49 829,0 тысяч тенге или на 52,5% больше).

Поступления трансфертов в бюджет сельского округа Отеген батыр в 2024 году составили 28 776,0 тысяч тенге, целевые текущие трансферты - 28 776,0 тысяч тенге или 100% (в 2023 году - 214 359,0 тысяч тенге или на 74,4% больше).

В соответствии с Бюджетным кодексом администратор бюджетных программ вышестоящего бюджета перечисляет целевые трансферты нижестоящим бюджетам на основании индивидуального плана финансирования соответствующей бюджетной программы по платежам, утвержденного в установленном порядке. Принцип адресности и целевого характера бюджетных средств не нарушен.

Бюджетные изъятия из бюджетов четвертого уровня в районный бюджет запланированы на 1 200 000,0 тыс. тенге и исполнены на 100,0%. В том числе: Ащибулакского сельского округа 210 000, тысяч тенге, Байсеркенского сельского округа 315 000,0 тысяч тенге, поселка Боралдай 325 000,0 тысяч тенге, Токпановского сельского округа 40 000,0 тысяч тенге, Отеген батыра 310 000,0 тысяч тенге.

Таким образом, в 2024 году зависимость районного бюджета и бюджетов четвертого уровня от трансфертов из вышестоящих бюджетов сохраняется в 2 сельских округах.

2.3. оценка исполнения расходов местного бюджета

Расходы районного бюджета на 2024 год утверждены в сумме 260 330 566,0 тыс. тенге, в результате уточнений и корректировок достигли 261 731 581,0 тыс. тенге.

По итогам отчетного периода чистые расходы бюджета Илийского района без учета бюджетных изъятий исполнены на 102 271,9 тыс. тенге или на 97,8%

Освоение средств по администраторам районных бюджетных программ определено следующими показателями.

По 1 функциональной группе «Государственные услуги общего характера» затраты выполнены на 696,8 млн. тенге или на 100%.

Затраты по данной функциональной группе предназначены для проведения мероприятий по эффективному и своевременному решению задач и задач, возложенных на аппарат акима района. Произведено отчислений на оплату содержания штатных единиц органов управления и предусмотренных коммунальных расходов и прочих расходов отделов 548,9 млн. тенге и целевых трансфертов сельским округам по «Программе развития регионов» - 42,8 млн. тенге.

По 2 функциональной группе «Оборона» затраты выполнены на 15,3 млн. тенге или на 100%. 4,6 млн. тенге по мероприятиям по профилактике и тушению степных пожаров районного (городского) масштаба, а также пожаров в населенных пунктах, в которых не созданы органы государственной противопожарной службы Заработная плата 8 пожарных пожарного пункта, расположенного в Ащибулакском и Караойском с/о.

По 3 функциональной группе «Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность» выполнено на 2,9 млн. тенге или на 100%. Подрядной организацией произведена разметка 57 дорожных знаков и 5 км дорожных полос улиц населенных пунктов районного значения.

6 Функциональная группа «Отдел занятости и социальных программ Илийского района» за отчетный год предусмотрено в уточненном бюджете 3196,9 млн тенге, за отчетный период - 1218,6 млн тенге исполнено на 100%.

За I полугодие 2024 года государственная адресная социальная помощь по району назначена и выплачена 949 семьям, в том числе 5324 человек на сумму 285,7 млн тенге. Кроме того, 1770 детей из малообеспеченных семей в возрасте от 1 до 6 лет получили дополнительную помощь на сумму 38,7 млн тенге.

На сегодняшний день общее количество лиц с инвалидностью по району составляет 6299 человек, в том числе детей - 1210. Согласно индивидуальной программе реабилитации и реабилитации через портал услуг социальной помощи техническими средствами и услугами обеспечены 1274 человека. Общий объем освоенных средств - 505,9 млн тенге.

С начала года оказана помощь 1490 получателям социальной помощи на сумму 164,7 млн тенге. (жилищная помощь 112 семьям - 2,2 млн тенге, на обучение на дому 176 детей-инвалидов - 8,6 млн тенге и 288 детей, воспитывающихся в дошкольных организациях из малообеспеченных семей - 30,7 млн тенге.

По 7 функциональной группе «Жилищно-коммунальное хозяйство» общий годовой план составил 12661,6 млн. тенге, на сегодняшний день выполнено 4891,2 млн. тенге или 100%.

По программе проектирования и строительства, реконструкции жилья коммунального жилищного фонда освоено 106,5 млрд тенге, выделенных на строительство трех 72-квартирных жилых домов в с. Отеген батыра, или 100%.

На строительство инженерных сооружений 72-квартирного жилого дома в с. Отеген батыра выделено 225,9 млн тенге, из-за отсутствия акта сдачи строительных работ подрядчик ТОО «Баймен» выполнил 62,9 млн тенге.

Малообеспеченным семьям за счет бюджетных средств приобретено 125 квартир на сумму 1592,6 млн тенге.

Из 307,2 млн тенге, рассмотренных по программе функционирования системы водоснабжения и водоотведения 172,7 млн тенге освоено на 100%, всего 7 проектов. (Направлено на ремонт водопроводных сетей в селе Коккайнар, Караой, ремонт канализационных сетей жилого массива Гагарина в селе Отеген батыр и водопроводных сетей микрорайона Гульдер)

По программе развития системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах из 2787,5 млн тенге освоено 1170,9 млн тенге или 100%, всего 13 проектов. Из них 1343,3 млн тенге из Национального фонда направлено на строительство водопроводных сетей в селе Туймебаево. Завершены работы по строительству водопроводных сетей сел Жетыген и Акши, начатые в 2022 году. На строительство сетей водоотведения в поселке Боролдай общей сметной стоимостью 2,4 млрд тенге за счет трансфертов из республиканского бюджета выделено 471,1 млн тенге, освоено за отчетный период 136,8 млн тенге. На строительство водопроводных сетей жилого массива Жомарт и микрорайона Черемушки выделено 462,1 млн тенге, освоено за отчетный период 240,2 млн тенге.

По программе благоустройства и озеленения населенных пунктов освоено 110,6 млн тенге на 100%. В том числе на текущий ремонт кровли многоквартирных жилых домов в селах Жаугашты, Жетыген, Отеген батыр, Аскар Токпанов.

На изъятие земельных участков для государственных нужд, в том числе по программе «Комфортная школа» (838,1 млн тенге для школ в селах А.Токпанов, Байсерке, Жайнак) затрачено 1272,4 млн тенге или освоено 100%.

По 8 функциональной группе «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» в скорректированном плане 292,9 млн тенге, или 100%, в том числе:

На поддержку районной культурно-досуговой работы было выделено 118,8 млн тенге на содержание домов культуры.

По программе функционирования районной библиотеки на 54,4 млн тенге освоено 100%.

На проведение праздничных мероприятий в районе за отчетный период затрачено 22,4 млн тенге.

Затраты на информационное пространство в объеме района составили 68,3 млн тенге.

По 9 функциональным группам «Топливно-энергетический комплекс и недропользование» по программе уличного освещения в населенных пунктах затраты на 7 проектов и разработку 2 проектно-сметной документации выполнены на 359,9 млн тенге или 100%. в том числе:

Строительство временной автономной блочно-модульной котельной на газе для теплоснабжения многоквартирных жилых домов ТА «Коянкус» в городе Gate City. Этап 2 "- освоено 25,0 млн. тенге;

На строительство и реконструкцию сетей электроснабжения в жилом массиве «Жомарт» Ащибулакского сельского округа полностью освоено 98,6 млн. тенге;

полностью освоено 62,4 млн. тенге на строительство сетей электроснабжения с устройствами наружного освещения в селах Жанадаур и Жанаталап;

Строительство сетей электроснабжения с устройством наружного освещения в поселке Боралдай 143,8млн. тенге освоен;

На строительство сетей электроснабжения с наружным освещением в селе Куйган освоено 29,3 млн тенге;

По 10 функциональным группам «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения» выделено 87,8 тыс. тенге.

Подъемное пособие выплачено 100 специалистам за счет 44,8 млн тенге, предусмотренных на реализацию мер по оказанию социальной помощи специалистам.

По 11 функциональным группам «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность» выполнено на 48,1 млн. тенге или 100%, затраты направлены на содержание отдела строительства и отделов градостроительства.

По 12 функциональным группам «Транспорт и коммуникации» годовой план составил 1385,8 млн. тенге, освоено за отчетный период 222,1 млн. тенге или выполнено на 100%. в том числе:

На содержание маршрутным способом улиц и дорог населенных пунктов Илийского района выполнено 204,9 млн тенге;

Предусмотренный годовой план в функциональной группе 13 «Прочие» составляет 3270,2 млн. тенге, исполнение за отчетный период освоено 534,4 млн. тенге или 100%, в том числе:

В соответствии с национальным проектом «Сильные регионы - драйвер развития страны» в рамках программы «Ауыл ел бесігі» в районе выделено 3026,4 млн тенге на 14 проектов, освоение которых на сегодняшний день составляет 479,1 млн тенге. В частности, на строительство дома культуры в поселке Отеген батыр и поселке Боролдай - 782,3 млн тенге выделено и освоено из Национального фонда 225,1 млн тенге. Строительство дома культуры на 280 мест в поселке Боралдай на сегодняшний день приостановлено.

На строительство сетей водоотведения и водоснабжения в селе Екпенди Аксайского сельского округа - 457,8 млн тенге, освоено 254,1 млн тенге. На строительство канализационной системы и 2 канализационных насосных станций в поселке Боралдай выделено 32,3 млн. тенге.

На ремонт улиц в 10 населенных пунктах района в рамках данной программы выделено 1513,0 млн тенге, но из-за медленных тендерных процедур освоенных средств на сегодняшний день нет.

По 14 функциональным группам «Обслуживание долга» на выплату вознаграждения по займам, полученным из вышестоящего бюджета, израсходовано 98,6 млн. тенге.

По 15 функциональным группам «Трансферты» освоены затраты - 90094,3 млн. тенге. Из них бюджетные изъятия - 86874,3 млн. тенге.

В связи с изменением законодательства программа по возмещению потерь вышестоящего бюджета (обратные трансферты) выполнена на 100% на сумму 2457,0 млн. тенге.

По 16 функциональным группам «Погашение займов» на возврат в вышестоящий бюджет просроченных кредитов направлено 1840,8 млн. тенге.

По бюджету IV уровня по району полностью включены поселок Боралдай и 9 сельских округов, скорректированный план составил 1 671 323,0 тысяч тенге, кассовое освоение 1 646 383 тысяч тенге, или 97,5.

 

Исполнение расходов по сельским округам

(тыс. тенге)

	Наименование	Уточненный бюджет	Исполнение	%
1	Ащыбулакскийс/о	1 075 711,0	1 069 864,0	100,0
2	Байсеркенскийс/о	1 671 323,0	1 646 383,9	100,0
3	п.Боралдай	1 394 312,0	1 354 857,0	99,3
4	А. Токпановс/о	499 003,0	498 814,0	100,0
5	Караойский с/о	295 129,0	295 097,1	100,0
6	Куртинский с/о	94 471,0	94 330,0	100,0
7	Аксайс/о	405 905,0	401 349,7	98,9
8	Байкентс/о	275 729,0	275 656,3	100,0
9	Отеген батырс/о	1 455 375,0	1 424 377,9	99,8
Всего		4 676 652,0	4 670 135,2	99,9

 

Затраты понесены в основном по следующим направлениям:

На услуги по обеспечению деятельности акима района, города, сельского округа;

на капитальные расходы;

Освещение улиц населенных пунктов;

На обеспечение санитарии населенных пунктов;

Благоустройство и озеленение населенных пунктов;

Поддержка культурно-досуговой работы на местном уровне;

Обеспечение функционирования автомобильных дорог в городах районного значения, сельских округах;

Реализация мероприятий для решения обустройства сельских населенных пунктов в реализацию мер по содействию экономическому развитию регионов в рамках Государственной программы развития регионов до 2025 года;

2.3.1. анализ исполнения расходов местного бюджета

Скорректированный бюджет 2023 года по сравнению с утвержденным увеличился на 11 145 766,0 тыс. тенге или на 104,7%.

По сравнению с скорректированным бюджетом 2023 года скорректированный бюджет 2023 года увеличен на 46 976 794,0 тыс. тенге или на 123,5%.

Расходы бюджета района в 2024 году состоят из 14 функциональных групп, которые реализованы 17 администраторами бюджетных программ.

Состав затрат районного бюджета по функциональным группам следующий:

1) функциональная группа «Государственные услуги общего характера» 1 211 053,1 тысяч тенге (0,5% от общих расходов);

2) функциональная группа «Оборона» 28 169,6 тысяч тенге (0,01%);

3) функциональная группа «Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность» 32 881,4 тысяч тенге (0,01%);

4) функциональная группа «Социальная помощь и социальное обеспечение» 3 645 259,9 тысяч тенге (1,6%);

5) функциональная группа «Жилищно-коммунальное хозяйство» 11 018 667,6 тысяч тенге (4,8%);

6) функциональная группа «Культура, спорт, туризм, информационное пространство» 543 305,8 тысяч тенге (0,2%);

7) функциональная группа «Топливно-энергетический комплекс и недропользование» 1 565 641,4 тысяч тенге (0,7%);

8) функциональная группа «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, охрана особо охраняемой среды и животного мира, земельные отношения» 3 601 010,4 тысяч тенге (1,6%);

9) функциональная группа «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность» 111 926,9 тысяч тенге (0,05%);

10) функциональная группа «Транспорт и коммуникации» 2 019 819,7 тысяч тенге (0,9%);

11) функциональная группа «Прочие» 3 870 010,2 тысяч тенге (1,7%);

12) обслуживание долга - 238 259,0 тысяч тенге (0,1%);

13) функциональная группа «Трансферты» 201 029 204,9 тысяч тенге (87,8%).

14) Погашение займов - 445 141,0 тысяч тенге (0,2%).

Что касается исполнения расходов бюджета Илийского района на 2023 год, а также расходов бюджета четвертого уровня, то за отчетный финансовый год по скорректированному бюджету рассмотрено 247 878 958,0 тысяч тенге, освоено 228 915 209,9 тысяч тенге и исполнено на 92,6%. Неосвоенные средства составили 18 163 984,1 тыс. тенге. Израсходовано свободных остатков бюджетных средств в размере 1 432 488,0 тыс. тенге

Касаемо основных затрат:

По функциональной группе социальной помощи и социального обеспеченияиз - на специальные мероприятия к 30-летию маслихата - 7,7 млн. тенге;

- на ремонт служебного автотранспорта - 0,8 тыс. тенге;

Из аппарата акима района - 9,9 млн. тенге. в том числе:

- на услуги по обеспечению деятельности акима района (города областного значения) - 5,5 млн тенге;

- экономия на капитальных расходах государственного органа - 4,4 млн тенге;

- целевые текущие трансферты нижестоящим бюджетам из Программы «Развитие регионов» на расходы сельских округов - 10,9 млн тенге.

«Оборона» - 1,2 млн. тенге сэкономленных средств от мероприятий в рамках исполнения всеобщей воинской обязанности по 2-й функциональной группе.

По функциональной группе 3 «Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность» от обеспечения безопасности дорожного движения в населенных пунктах сэкономлено 6,4 млн. тенге.

План финансирования по функциональной группе 6 «Социальная помощь и социальное обеспечение» уменьшен на 212,0 млн. тенге, в том числе:

- от адресной социальной помощи - 132,7 млн. тенге;

- от оказания жилищной помощи - 175 тыс. тенге;

- социальной помощи отдельным категориям нуждающихся граждан по решению местных представительных органов - 82,8 млн тенге;

- от оплаты услуг по зачислению, выплате и доставке пособий и других социальных выплат - 1,0 млн. тенге;

- На услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области реализации обеспечения занятости социальных программ для населения - 4,7 млн. тенге.

По функциональной группе 7 «Жилищно-коммунальное хозяйство» всего уменьшилось на 368,9 млн. тенге, в том числе:

- Уменьшилось 143,9 млн тенге в связи с переходом земельных участков от раздела «Земельные отношения района» к городу Алатау от выкупа земельных участков для строительства железных дорог, предусмотренных за счет средств местного бюджета.

- Отдел строительства - уменьшилось на 132,9 млн. тенге, в том числе:

- на строительство 72-квартирного жилого дома в с. Отеген батыра (без инженерных сетей) - 69,2 млн. тенге за счет трансфертов из области;

- от строительства инженерно-коммуникационных сетей и благоустройства к 72-ти квартирному дому в селе Отеген батыра - 112,8 млн. тенге за счет трансфертов из области;

- На приобретение жилья коммунального жилищного фонда дополнительно предусмотрено 49,1 млн. тенге за счет ценных бумаг АО «Самрук-Казына».

- на деятельность отдела «Жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции» - 8,2 млн. тенге. Из них на организацию деятельности отдела предусмотрено 3 млн тенге, на оформление технической документации на два 72-квартирных жилых дома - 5 млн тенге. Кроме того:

- текущий ремонт сетей водопроводных сетей улиц Сатпаева, Комарова, Ливневая, Верная, Парковая, Сиреневая, Степная в Байсеркинском сельском округе - 1,9 млн. тенге;

- текущий ремонт пожарных гидрантов в районе - 14,3 млн. тенге;

- ремонта автономной газораспределительной станции города-спутника Гейт Сити - 86,9 млн. тенге;

- В бюджет возвращены сэкономленные средства на текущий ремонт защитных устройств на газопроводах автономной газораспределительной станции города-спутника Гейт Сити - 13,1 млн. тенге.

- Сэкономленные 46,5 млн. тенге от строительства и реконструкции водопровода в селе Туймебаев направляются на строительство и реконструкцию сетей водоснабжения в жилом массиве Жомарт.

- на текущий ремонт кровли многоквартирных жилых домов (ремонт кровли многоэтажных жилых домов поселков Отеген батыр, Байкент, Боралдай) - 16,0 млн. тенге

Всего по функциональной группе 8 «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» уменьшилось на 1,1 млн. тенге. в том числе:

- от проведения спортивных соревнований на районном уровне - 3,4 млн. тенге;

- 1,8 млн. тенге - за подготовку и участие членов сборных команд района по различным видам спорта на областных спортивных соревнованиях;

- На разработку проектно-сметной документации на строительство антенной мачты на высоте 30 метров на 12 км трассы Курты-Бурылбайтал-Кунаев - 1,8 млн. тенге.

- отделу внутренней политики района - 2,5 млн. тенге;

- Отделу культуры, развития языков, физической культуры и спорта района - 4 млн. тенге.

Всего по функциональной группе 9 «Топливно-энергетический комплекс и недропользование» предусмотрено 98,0 млн. тенге, в том числе:

- на строительство сетей электроснабжения с наружным освещением в селе Куйган за счет трансфертов из областного бюджета - 100,0 млн. тенге;

- тендерная экономия от строительства системы электроснабжения полигона «Берег» - 2,0 млн. тенге.

Всего по функциональной группе 10 «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения» предусматривается 33,5 млн. тенге, в том числе:

- на услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области сельского хозяйства в общей сложности 22,7 млн. тенге; в том числе - 15,6 млн. тенге - на изготовление паспортов на идентификацию 127 каналов, 7,1 млн. тенге - на услуги отдела;

- в разделе «Земельные отношения» предусмотрено 10,8 млн тенге, из них 6,8 млн тенге - на услуги нотариуса для приобретения земельного участка, 4 млн тенге - на услуги отдела.

По функциональной группе 11 «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность» - увеличено на 5,6 млн. тенге, в том числе: отделу строительства на оформление документов на 72-квартирный жилой дом - 7,0 млн. тенге;

- Отделу архитектуры и градостроительства района - 5,1 млн. тенге.

- На разработку схем градостроительного развития территории района и генеральных планов населенных пунктов сэкономлено - 6,4 млн тенге.

По функциональной группе 12 «Прочие услуги в сфере транспорта и коммуникаций» за счет средств местного бюджета отделу пассажирского транспорта и автомобильных дорог района выделяется 2,7 млн тенге.

По функциональной группе 13 «Прочие» предусмотрено 306,8 млн. тенге, в том числе:

- отделу предпринимательства района (города областного значения) - 1,1 млн. тенге;

- резерв местного исполнительного органа района - уменьшается на 13,5 млн. тенге;

На средний ремонт дорог по отделу пассажирского транспорта и автомобильных дорог района - 319,0 млн. тенге, которые в соответствии с постановлением акимата Алматинской области от 3 сентября 2024 года были направлены с баланса управления образования Алматинской области на капитальный ремонт средней школы № 40, расположенной в поселке Боралдай, переданной на баланс аппарата акима района, прошу восстановить эти средства из экономии внутренних источников.

В рамках развития социальной и инженерной инфраструктуры в сельских населенных пунктах в рамках проекта «Ауыл-Ел бесігі» по отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции района (города областного значения) на авторский надзор выделяется 0,7 млн. тенге для строительства системы канализации и 2 СКС в поселке Боралдай.

По функциональной группе 15 «Трансферты» предусматривается 215,9 млн. тенге, в том числе:

- Целевые текущие трансферты из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства - 215,9 млн. тенге;

2.3.3. анализ затрат на приобретение финансовых активов.

В 2024 году приобретение финансовых активов не было.

2.3.4. анализ дебиторской и кредиторской задолженности

Дебиторская задолженность по району на начало 2024 года составляет 1762,8 тыс. тенге.

Аксайский сельский округ - 38,4 тысяч тенге; Байкентский сельский округ - 3,1 тысяч тенге; Байсеркинский сельский округ - 52,4 тысяч тенге; А.Токпановского сельского округа - 352,5 тысяч тенге; районная библиотека акима Илийского района - 12,3 тысяч тенге; в Байкентском сельском округе - 1,9 тысяч тенге.

Кредиторская задолженность по Илийскому району на 01 января 2024 года составила 4,8 тыс. тенге: дебиторская задолженность по району на начало 2024 года составила 5,4 млн. тенге (Байкентский сельский округ - 1,2 млн. тенге; Куртинский сельский округ - 1,4 млн тенге; Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции - 0,1 млн тенге). Отсутствие дебиторской задолженности в отчетном периоде.

РазделIII. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации плана развития области, города республиканского значения, столицы

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан «О внесении изменения в Постановление Правительства Республики Казахстан от 29 ноября 2017 года №790 "Об утверждении системы государственного планирования в Республике Казахстан» от 26 февраля 2021 года №99,  программа развития области переформатирована в план развития Алматинской области на 2021-2025 годы, отменены программы развития районов, городов на 2021-2025 годы.

В этой связи, в соответствии с решением Илийского районного маслихата от 17 января 2023 года №33-109, решение Илийского районного маслихата от 12 февраля 2022 года №2-89 «Об утверждении Программы развития Илийского района на 2021-2025 годы» утратило силу.

3.2. Информация о реализации в регионе других программных документов

 В текущем году запланировано краткосрочное профессиональное обучение 130 человек, из бюджета 35,6 млн. тенге.

Приняты заявки на обучение от работодателя - 2 организаций - 230 человек. В том числе по рекомендации ТОО «Медиатекс-Н» - 30 человек на специальность «швея» и по рекомендации ТОО «Фирма Бент» на организацию профессионального обучения на рабочем месте у работодателей - 200 человек на обучение 9 специальностей. Фактическое выполнение - 42 человека направлены на обучение, завершив обучение, все трудоустроены на постоянную работу.

• На реализацию новых бизнес-идей в текущем году планируется выделить гранты на сумму 54,6 млн. тенге - 37 человек. По двум партиям рассмотрено 360 заявок, из них по бизнес-плану одобрено 37 человек и выдано грантов на сумму 54,6 млн тенге.

• На портале Busness.enbek.kz через проект «Бастау бизнес» прошли обучение 490 человек, годовой план - 310.

• Годовой план организации молодежной практики - 86,4 млн тенге на поддержку 135 молодых специалистов, фактическое исполнение - 137 человек, или 101,5%. (131 человек в 2023 году).

• Годовой план организации социальных рабочих мест - 19,5 млн. тенге на 76 человек, фактическое выполнение - 76 человек или 100%. (96 человек в 2023 году).

• Годовой план организации общественных рабочих мест - 721,0 млн. тенге на 1159 человек, фактическое выполнение - 1145 человек или 98,8%. (827 человек в 2023 году).

• На организацию проекта «Первое рабочее место» - 53,1 млн. тенге на 79 человек, фактическое выполнение - 83 человека или 105,1%. (83 человека в 2023 году).

• На организацию проекта «Контракт поколений» - 3,3 млн. тенге на 6 человек, фактическое исполнение - 6 человек или 100%. (5 человек в 2023 году).

• Годовой план на организацию проекта «Серебряный возраст» - 105,8 млн. тенге на 209 человек, фактическое исполнение - 210 человек или 100,5%. (150 человек в 2023 году).

• Активными мерами содействия занятости из числа граждан с ограниченными возможностями охвачено 172 человека (на постоянную работу - 63, на бизнес-старт - 27, на общественные работы - 64, на социальные рабочие места - 1, молодежную практику - 3, профессиональное обучение - 1, серебряный возраст - 6, грант - 7), из них - 28 человек трудоустроены на постоянную работу по квоте, годовой план - 27 человек или 103%. (35 человек в 2023 году).

• Из числа граждан, состоящих на учете службы пробации, активными мерами содействия занятости охвачено 64 человека (на постоянную работу - 57, на общественные работы - 5, на профессиональное обучение - 2), из них по квоте трудоустроено 17 человек, годовой план - 16 человек или 106%. (13 человек в 2023 году).

• Из числа лиц, освобожденных из мест лишения свободы, активными мерами содействия занятости охвачено 17 человек (на постоянную работу - 15, на общественные работы - 1, на профессиональное обучение - 1), из них по квоте трудоустроено 9 человек, годовой план - 9 человек или 100%. (9 человек в 2023 году).

В 2024 году непосредственно на предприятиях, в учебных заведениях и акиматах сельских поселковых округов - 11 ярмарок вакансий. Всего приняло участие 1751 соискатель и 125 работодателей.

Всего - 2736 человек направлены на постоянную работу, переподготовку, профессиональное обучение и активные меры содействия занятости.

Раздел IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

На реализацию бюджетных инвестиционных проектов (программ) в 2024 году в результате уточнения в соответствии с отчетом об исполнении бюджетных программ развития 38 проект составляет перечень бюджетных инвестиционных проектов в объеме 8 546 241,0 тысяч тенге. Из них: из Национального фонда 4 342 217,0 тыс. тенге (освоение 4 338 220,3 тыс. тенге), из республиканского бюджета 28 000,0 тыс. тенге (освоение 27 897,0 тыс. тенге)..

АБП							Наименование	Бюджет 2023  года	Освоение 1 кв. 2024 года	Отклонение (- +)
1							2	5	10
							Бюджетный план развития	9 436 241,0	8 577 702,4	-858 538,6
							ИНВЕСТИЦИОННЫЕ проекты	9 436 241,0	8 577 702,4	-858 538,6
01								42 404,0	42 403,4	-0,6
			467	040	015	431		42 404,0	42 403,4	-0,6
							Алматы облысы, Өтеген батыр ауылы мекенжайында орналасқан бақылау-өткізу пунктінің құрылысы	42 404,0	42 403,4	-0,6
07							ЖКХ	4 074 313,0	3 572 841,8	-501 471,2
		1	467	003			Тұрғын үй
			467	003	028	431		438326,0	427835,0	10 491,0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (сыртқы инженерлік желілерсіз)
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (1)	309 135,0	309 135,0	0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы  36 В (1*)	287 357,0	287 357,0	0
							Өтеген батыр ауылындағы  50 пәтерлік тұрғын үй құрылысының жобалық-сметалық құжаттаманы түзету	337 406,0	337 406,0	0
							Өтеген батыр кентіндегі 36 В 72 пәтерлік тұрғын үйдің құрылысы (сыртқы инженерлік желілерсіз) Жобалық-сметалық құжаттамасын түзету	210 131,0	210 131,0	0
			467	003	034	431		195 233,0	195 233,0	0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (сыртқы инженерлік желілерсіз)
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (1)	2 738 808,0	2 238 025,7	-500 782,3
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы  36 В (1*)	498 778,0	339 473,3	-159 304,7
			467	004			Инженерлік-коммуникациялық инфрақұрылымды жобалау, дамыту және (немесе) жайластыру	125752,0	125752,0	0
			467	004	011	431		136348,0	136 348	0
							Іле ауданы Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлік тұрғын үйді абаттандыру және инженерлік-коммуникациялық желілерді салу	38980,0	38 980,0	0
			467	004	028	431		2481,0	2 481,0	0
							Іле ауданы Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлік тұрғын үйді абаттандыру және инженерлік-коммуникациялық желілерді салу	43020,0	4 748,5	-0,5
							Іле ауданы Өтеген батыр ауылындағы екі 72 пәтерлік тұрғын үйді абаттандыру және инженерлік-коммуникациялық желілерді салу	1380,0	43 020,0	0
							Іле ауданы, Өтеген батыр ауылында инженерлік-коммуникациялық желілерді салу және 50 пәтерлік тұрғын үйді абаттандыру бойынша жобалық құжаттаманы әзірлеу	10000,0	68 000,3	0
								1000,0	131 447,2	-31 844,8
			472				Облыстық (аудандық маңызы бар қала) құрылыс, сәулет және қала құрылысы басқармасы	50000,0	0,0	-225 951,0
			472	003	028	431	Тұрғын үй	140044,0	0,0	-32 000,0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (сыртқы инженерлік желілерсіз)	200000,0		-32 000,0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (1)	78000,0	0,0	-193 951,0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы  36 В (1*)	573000,0	0,0	-72 019,0
			472	003	034	431		246654,0	0,0	-119 819,0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (сыртқы инженерлік желілерсіз)	58531,0	0,0	-2 113,0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы 36 В (1)	11120,0		0,0
							Өтеген батыр ауылындағы 72 пәтерлі тұрғын үйдің құрылысы  36 В (1*)	1 451 197,0	1 451 196,6	-0,4
								1 243 379,0	1 243 379,0	0,0
		2					Коммуналдық шаруашылық	43 020,0	43 020,0	0,0
			487				Аудандық (облыстық маңызы бар қала) тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық және тұрғын үй инспекциясы бөлімі	136348,0	136348,0	0,0
			487	058			Ауылдық елді мекендерді сумен жабдықтау және су бұру жүйелерін дамыту	38 980,0	38 980,0	0,0
			487	058	015	431		2481,0	2481,0	0,0
							Gate CITY су алғышын қайта құрудың жобалық құжаттамасын әзірлеу	47 398,0	47 397,9	-0,1
				058	028	431
							Іле ауданы Междуреченск ауылындағы Шабыт Шағын ауданның су құбыры желілерінің құрылысы
							Іле ауданы КазЦИК  ауылында су құбыры желілерінің құрылысы
							Іле ауданы Жетіген ауылында су тарту және су құбыры желілерін салу
							Іле ауданындағы Бозой топтық су құбырын қайта жаңарту және салуға жобалық-сметалық құжаттаманы әзірлеу.			0,0
							Іле ауданы, Боралдай ауылында су құбыры желілерін салудың жобалық құжаттамасын әзірлеу	1 335 505,0	1 334 816,1	-688,9
							Іле ауданы, Көкқайнар ауылында су құбыры желілерінің құрылысының жобалық құжаттамасын әзірлеу	898 652,0	897 963,6	-688,4
							Іле ауданы Өтеген батыр ауылы  Гүлдер  Шағын ауданда су құбыры желілерін салудың жобалық құжаттамасын әзірлеу.	898 652,0	897 963,6	-688,4
							Іле ауданы Покровка ауылының су құбыры құрылысын қайта жаңартуға жобалық-сметалық құжаттаманы түзету	47 398,0	47 397,9	-0,2
							Іле ауданы, Ақши ауылында су құбыры желілерінің құрылысы	47 398,0	47 397,9	-0,1
							Іле ауданы , Байсеркен ауылдық округі Байсерке ауылында кәріз желілерін салу және қайта жаңарту» жобасының жобалық құжаттамасын әзірлеу	9 386 051,5	6 882 011,9	- 1 752 737,4
								623 269,9	0,0	0,0
			487	058	032	431	Ауылдық елді мекендерді сумен жабдықтау және су бұру жүйелерін дамыту	179 492,7	0,0	0,0
							Жетіген ауылында су тарту және су құбыры желілерін салу	617 204,7	0,0	0,0
							Іле ауданы КазЦИК  ауылында су құбыры желілерінің құрылысы	2431078,2	544937,98	-188614,2
							Іле ауданы, Ақши ауылында су құбыры желілерінің құрылысы	790136,2	462914,8	-327221,2
			492	058			Ауылдық елді мекендерді сумен жабдықтау және су бұру жүйелерін дамыту	1460124,2	1413624,28	-46500,0
			492	058	028	431		514860,09	206 590,00	308 270,0
							Іле ауданы Междуреченск ауылындағы Шабыт Шағын ауданның су құбыры желілерінің құрылысы	506 881,22	263 670,00	243 211,0
							Іле ауданы, Боралдай ауылында су құбыры желілерін салудың жобалық құжаттамасын әзірлеу	931 921,9	293 000,00	638 921,0
							Іле ауданы, Көкқайнар ауылында су құбыры желілерінің құрылысының жобалық құжаттамасын әзірлеу	414 224,2	414 224,2	0,0
							Іле ауданы Өтеген батыр ауылы  Гүлдер  Шағын ауданда су құбыры желілерін салудың жобалық құжаттамасын әзірлеу.	822 791,97	822 791,97	0,0
			492	058	032	431		600950,86	600950,86	0,0
							Жетіген ауылында су тарту және су құбыры желілерін салу	2 678 455,0	2 678 455,0	0,0
							Іле ауданы КазЦИК  ауылында су құбыры желілерінің құрылысы	2 678 455,0	2 678 455,0	0,0
08								300 508,3	300 508,3	0,0
		1					Мәдени шаралар	685 171,21	685 171,21	0,0
			467	011	028	431		280 462,37	280 462,37	0,0
							Іле ауданы Жетіген ауылындағы 280 орындық мәдениет үйінің құрылысының жобалық құжаттамасын әзірлеу	329 143,26	329 143,26	0,0
							Іле ауданы Түймебаева ауылында 280 орындық мәдениет үйінің құрылысына жобалық құжаттама әзірлеу	1 083 171,5	1 083 171,5	0,0
								560 881,18	560 881,18	0,0
09							Отын-энергетикалық кешен және жер қойнауын пайдалану	522 290,41	522 290,41	0,0
		1					Отын және энергия
			487	009			Жылу-энергетика жүйесін дамыту
			487	009	015	431
							Гейт-Ситидегі Қоянқұс  тұрғын аумағын жылумен қамтамасыз ету үшін газбен жұмыс істейтін уақытша автономды блок-модульдік қазандықтың құрылысы
								408 142,53	408 142,53	0,0
			487	009	028	431
							Ащыбұлақ ауылындағы «Жомарт» тұрғын аумағын серіктестіктерін электрмен жабдықтау жүйесінің құрылысы	118 432,80	118 432,80	0,0
							Чапай ауылындағы «Черёмушки» тұрғын аумағын электрмен жабдықтау жүйесінің құрылысы	272494,60	272494,60	0,0
							Қуат ықшамауданы мен Қарасу ауылының электрмен жабдықтау желілерін салу	295 721,9	295 721,9	0,0
							Көкқайнар ауылында электрмен жабдықтау желілері мен тарату пункттерінің құрылысы	116 496,92	116 496,92	0,0
							Жаңадауыр және Жаңаталап ауылдарының сыртқы жарықтандыруы бар электрмен жабдықтау желілерін салуға жобалық құжаттаманы әзірлеу	692 676,46	408 361,4	-284 315,4
							Боралдай (Жайнақ) кентінің сыртқы жарықтандыруы бар электрмен жабдықтау желілерін салуға жобалық құжаттаманы әзірлеу	484 825,5	192000,00	-292,8
							Берег полигонында электрмен жабдықтау желілерін салуға жобалық-сметалық құжаттама әзірлеуге	128 603,6	128 603,6	0,0
							Жетіген Байсерке және Gate City үшін жобалық құжаттаманы әзірлеу	496435,4	496435,4	0,0
							Құйған ауылының сыртқы жарықтандыруы бар электрмен жабдықтау желілерін салуға жобалық-сметалық құжаттама (14870)	616 780,0	616 780,0	0,0
			492	019				308 390,0	308 390,0	0,0
			492	019	028	431		91 587,0	91 587,0	0,0
							Ащыбұлақ ауылындағы «Жомарт» тұрғын аумағын серіктестіктерін электрмен жабдықтау жүйесінің құрылысы	207 803,0	207 803,0	0,0
							Қуат ықшамауданы мен Қарасу ауылының электрмен жабдықтау желілерін салу	5 000,0	5 000,0	0,0
							Көкқайнар ауылында электрмен жабдықтау желілері мен тарату пункттерінің құрылысы	2 000,0	2 000,0	0,0
							Жаңадауыр және Жаңаталап ауылдарының сыртқы жарықтандыруы бар электрмен жабдықтау желілерін салуға жобалық құжаттаманы әзірлеу	2 000,0	2 000,0	0,0
							Боралдай (Жайнақ) кентінің сыртқы жарықтандыруы бар электрмен жабдықтау желілерін салуға жобалық құжаттаманы әзірлеу
10
		9					Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, қоршаған ортаны қорғау және жер қатынастары саласындағы басқа да қызметтер
			467	056	015	431
							Жануарларға арналған қоралар мен уақытша ұстау орындарының құрылысына жобалық-сметалық құжаттарды әзірлеу	18 125,0	18 125,0	0,0
12							Көлік және байланыс	12 568,0	0,0	12 568,0
		1					Автомобиль көлігі	74 356,0	14,3	60,2
			485					42 995,0	35,4	7,5
			485	022	015	432	Жол құрылысы	6 112,0	5,3	0,8
							«Іле ауданы, Өтеген батыр ауылы, Арман шағын ауданына жол және жаяу жүргіншілер жолы құрылысы»	6 913,0	6 912,9	-0,1
			485	022	028	432		36 868,0	0,0	36 868,0
							«Іле ауданы, Өтеген батыр ауылы, Арман шағын ауданына жол және жаяу жүргіншілер жолы құрылысы»	76 299,0	76 299,0	0,0
13							басқалар	82 544,0	0,0	82 544,0
		9					басқалар	137 452,0	0,0	137 452,0
			467				АЕБ	115388030,0	115 388030,0	0,0
				079	032	431	«Ауыл-ел бесігі» жобасы аясында ауылдық елді мекендердің әлеуметтік және инженерлік инфрақұрылымын дамыту	162208032,0	162208032,0	0,0
							Өтеген батыр ауылында мәдениет үйінің құрылысы	167810268,0	107496397,0	60 313 871,0
							Боралдай ауылында 280 орындық мәдениет үйінің құрылысы	174000389,0	74000389,0	100 000,0
			487	079			«Ауыл-ел бесігі» жобасы аясында ауылдық елді мекендердің әлеуметтік және инженерлік инфрақұрылымын дамыту	190338465,0	90338465,0	100 000,0
			487	079	028	431		43205588,0	21602794,0	43205588,0
							Тілендиев ауылында электрмен жабдықтау желілерінің құрылысы	1 627 599,0	1 275 708,3	-351 890,7
							Қараой ауылында электрмен жабдықтау желілерінің құрылысы	74356654,0	74356654,0	0,0
							Түймебаев ауылында электрмен жабдықтау желілерінің құрылысы	148866200,0	148866200,0	0,0
			487	079	032	431		7948522,0	7948522,0	0,0
							Тілендиев ауылында электрмен жабдықтау желілерінің құрылысы	7 982 025,0	7 982 025,0	0,0
							Қараой ауылында электрмен жабдықтау желілерінің құрылысы	41 668 393,0	41 668 393,0	0,0
							Түймебаев ауылында электрмен жабдықтау желілерінің құрылысы	35 332 934,0	28 464 775,0	- 6 868 159,0
							Екпенді ауылында су құбыры желілерінің құрылысы	86 367 359,0		- 86 367 359,0
							Өтеген батыр ауылында қысымды кәріз және сорғы станциясының құрылысы	81 568 880,0	81 568 880,0	0,0
							Боралдай ауылында 2 сорғы стансасы жүйесінің құрылысы	259 974,0	258 974,0	-1 000,0
			492	079	032	431		41 479 528,0	41 479 528,0	0,0
							Тілендиев ауылында электрмен жабдықтау желілерінің құрылысы	12 252 735,0	12 252 735,0	0,0
							Боралдай ауылында 2 сорғы стансасы жүйесінің құрылысы	58 457 599,0	58 457 599,0	0,0
							Өтеген батыр ауылындағы кәріз желілерін қайта жаңарту және салу	87 313 380,0	87 313 380,0	0,0

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

Что касается исполнения расходов бюджета Илийского района на 2024 год, то за отчетный финансовый год по скорректированному бюджету рассмотрено 260 097 386,9 тыс. тенге, освоено 259 996 106,8 тыс. тенге и исполнено на 98,7%. Из них: расходы сельских округов уточнены в сумме 7 227 883,0 тыс. тенге и исполнены на 4 670 135,2 тыс. тенге, что составило 25,5%.

В районе по 12 администраторам бюджетных программ и в 9 сельских округах по 114 бюджетным программам освоено 29 950 456,0 тыс. тенге и исполнено 97,3%.

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

В коммунальной собственности Илийского района на 2024 год находятся 26 действующих государственных учреждений, в том числе:

- 19 государственных учреждений;

- 2 коммунальных государственных учреждения (Центр занятости, библиотека);

- 1 государственное коммунальное казенное предприятие (дом культуры с 3 филиалами);

- 1 коммунальное государственное предприятие на праве хозяйственного ведения («Илийское коммунальное хозяйство»);

В 2024 году договор аренды объектов коммунальной собственности не заключен.

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

По состоянию на 2024 год имеется 1 районное коммунальное предприятие на праве хозяйственного ведения (государственное коммунальное предприятие «Илийское коммунальное хозяйство» и 1 государственное коммунальное казенное предприятие (Илийский районный дом культуры).

На финансирование работы Илийского районного Дома культуры в 2024 году выделено 135 389 тыс тенге, освоено 100%. Штатная численность 61 единица.

 

 

        (тыс.тенге)

№ п/п	Наименование предприятия	Результаты ФХД (+ доход, -убыток)
		на 2023 год	на 2024 год
1	2	3	4
1	"Іле ауданы Әкімінің аудандық Мәдениет үйі" мемлекеттік коммуналдық қазыналық кәсіпорыны	137072	135389
2	«Іле коммуналдық шаурашылығы» шаруашылық жүргізу құқығында мемлекеттік коммуналдық кәсіпорыны	-131218	-132635

Раздел V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Аудитом консолидированной финансовой отчетности местного бюджета установлено следующее.

Форма 1. Консолидированный бухгалтерский баланс.

1. Итого краткосрочные активы (строка 100 баланса) –6679,0 тыс. тенге, в том числе:

1) Денежные средства и их эквиваленты (строка 010 баланса) - в сумме 1 496,3 тысяч тенге, в том числе:

КСН временного размещения денег - 53 121,2 тысяч тенге;

КСН местных бюджетов - 1 443,5 тысяч тенге.

2) Краткосрочная дебиторская задолженность (строка 019 баланса) в сумме 2397,9 тысяч тенге - сумма задолженности, направленная на обязательное социальное страхование, индивидуальный подоходный налог, коммунальные услуги по передаче электроэнергии, излишний бюджет.

3) Запасы (строка 020 баланса) - на начало года в сумме 107 137,2тысяч тенге, в том числе:

- материалы - в сумме 107 096,2 тысяч тенге;

- готовая продукция - в сумме 2096,4 тысяч тенге;

- товаров - в сумме 0,0 тенге;

4)Прочие краткосрочные активы (строка 022 баланса) - сумма расходов предыдущих периодов и сумма прочих краткосрочных активов в сумме 1482,1 тысяч тенге.

5) Краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям (строка 023 баланса) - 5 071,7 тыс. тенге на начало года, 2 765 786,8 тыс. тенге на конец года.

2. Долгосрочные активы (строка 200 баланса) - 92 593,8 тысяч тенге, в том числе:

1) Основные средства (строка 114 баланса) - 71 287 116,2 тыс. тенге на начало года, 75 274 939,4 тыс. тенге на конец года (балансовая стоимость основных средств), в том числе:

- земли - 14 721,7 тысяч тенге;

- здания - 19 958,7 тысяч тенге;

- сооружения –14115,4 тысяч тенге;

- передаточные устройства - 6 030,3 тыс. тенге;

- транспортных средств - 452 174,8 тысяч тенге;

- машины и оборудование - 4 960,2 тысяч тенге;

- приборы, производственный и хозяйственный инвентарь - 3 048,1 тысяч тенге;

- прочие основные средства - 8 001,4 тысяч тенге.

2) Незавершенное строительство и капитальные вложения (строка 115 баланса) - на начало года в сумме 18 112,3 тысяч тенге.

3) Нематериальные активы (строка 118 баланса) 20 316,8 тысяч тенге (программное обеспечение). 20 316,8 тысяч тенге, это: По программному обеспечению

3. Итого краткосрочных обязательств (строка 300 баланса) - на начало года в сумме 5 064 493,5 тыс. тенге,в том числе;

1) Краткосрочная кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом (строка 213 баланса) - 763 013,5 тысяч тенге.

2) по краткосрочной кредиторской задолженности работникам (строка 218 баланса) - 53 763,0 тыс. тенге, в том числе по неполученным отпускам работников,

3) Прочая краткосрочная кредиторская задолженность (строка 221 баланса) составила - 53 121,3 тысяч тенге, в том числе с КСН временного размещения денег государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета.

2) Краткосрочная кредиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям (строка 224 баланса) - 4 955 396,7 тысяч тенге.

4. По долгосрочным обязательствам (строка 400 баланса) - 7 072,9 тысяч тенге.

55. Итого чистых активов/капитала (строка 500 баланса) -87 135,7 тысяч тенге - накопленный финансовый результат.

Объект 2. «Отчет о результатах консолидированной финансовой деятельности».

98 887,3 тысяч тенге - доходы от управления активами, доходы от вознаграждения по предоставленным займам, финансовой аренде и краткосрочным финансовым вложениям.

834 384,0 тысяч тенге - прочие доходы,

3 объекта. «Отчет о движении денег на счетах государственного учреждения по источникам финансирования» (прямой метод)

Денежные средства на начало отчетного периода составили - 262 740 354,2 тыс. тенге.

Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности за отчетный период (строка 300) составила - 2 240 259,9 тыс. тенге.

Поступление денежных средств в виде налогов (строка 071-1) - 208 446 212,0 тысяч тенге,

Поступление денег в виде штрафов, пени и санкций (строка 071-2) - 32 950,3 тыс. тенге,

Поступление трансфертов (строка 071-3) - 244 361 333,8 тысяч тенге.

Расходы (строка 200) - 238 645 461,8 тыс. тенге.

Оплата труда (строка 110) - 2 032 338 тысяч тенге.

Налоги и платежи в бюджет (строка 130) - 243 280,7 тысяч тенге.

Для товаров и услуг поставщикам и подрядчикам (строка 140) - 8 824 647,2 тысяч тенге.

Трансферты, субсидии (строка 160) - 207 289 402,4 тысяч тенге.

Денежные выплаты в виде вознаграждений (строка 170) - 187 118,3 тысяч тенге (областной - 0,0 тысяч тенге).

Прочие платежи (строка 190) - 3 382 002 тысяч тенге.

Денежные средства от инвестиционной деятельности составили - 2 602 587,9 тыс. тенге.

Доходы от денежных средств от финансовой деятельности (получение займов (строка 610) - 3 215 484 тысяч тенге.

Остаток денежных средств на конец периода составил - 1 496 393,0 тыс. тенге.

Форма 4 «Отчет о чистых активах/капитальных изменениях»

Сальдо на начало отчетного периода - 82 423,3 тысяч тенге.

Финансовый результат за отчетный период - -20 428,2 тыс. тенге.

Сальдо на конец отчетного периода составило 82 423,3 тыс. тенге, все чистые активы, капиталы.

В соответствии со статьей 118 Бюджетного кодекса Республики Казахстан, сформирована отчетность в соответствии с Правилами составления консолидированной финансовой отчетности администраторами бюджетных программ и местными уполномоченными органами по исполнению бюджета, утвержденными приказом Министра финансов РК от 6 декабря 2016 года № 640.

Консолидированная отчетность сформирована на основе данных 9 сельских округов, 17 администраторов бюджетных программ.

Порядок ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях, утвержденными приказом Министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года № 393, и планом счетов бухгалтерского учета государственных учреждений, утвержденным приказом Министра финансов Республики Казахстан от 15 июня 2010 года № 281.

При представлении и составлении финансовой отчетности применялись принципы, основы, положения, правила и практика, содержащиеся в учетной политике, утвержденной приказом Министра финансов Республики Казахстан от 7 сентября 2010 года № 444.

Представление и составление финансовой отчетности государственными учреждениями осуществляются в соответствии с формами финансовой отчетности и правилами их составления и представления, утвержденными приказом Министра финансов Республики Казахстан от 1 августа 2017 года № 468.

                   Раздел VІ. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы:

Член ревизионной комиссии                                            А.Қондыбаева

Сотрудник(и) ревизионной комиссии:

 

Главный специалист-

государственный аудитор                                       Ж.Даурембекова

 

                                                                                                     Ж.Досбаев