город Конаев 2026 год

                                                                                                                                             

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ:

Введение

РАЗДЕЛ I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета

2.3.1.Анализ исполнения затрат местного бюджета
        2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

РАЗДЕЛ III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации плана развития области, города республиканского значения,столицы
        3.2. Информация о реализации в регионе других программных документов
РАЗДЕЛ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

РАЗДЕЛ V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

РАЗДЕЛ VI. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы

6.2. Рекомендации

 

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы)

2. Информация о работе ревизионной комиссии за отчетный период

 

 

 

Введение

В соответствии со статьей 51 Закона Республики Казахстан «О государственном аудите и финансовом контроле» ревизионной комиссией по Алматинской области подготовлен отчет (заключение) о социально -экономическом развитии и исполнении бюджета Енбекшиказахского района за 2025 год.

Оценка исполнения бюджета района произведена на основе годового отчета акимата Енбекшиказахского района об исполнении районного бюджета, годовых отчетов  об исполнении бюджетов города Есик и 25 сельских округов (Ават, Акши, Асы, Бартогай, Болек, Байтерек, Балтабай, Байдибек би, Каракемер, Кырбалтабай, Каражота, Корам, Жанашар, Коктобе, Казахстан, Каратурык, Масак, Малыбай, Рахат, Саймасай, Согеты, Тескенсу, Ташкенсаз, Тургень, Шелек); годовых и ежемесячных отчетов уполномоченного органа по планированию и исполнению бюджета, результатов аудиторских и экспертно-аналитических мероприятий. Также были использованы статистические данные об итогах развития региона, информация местных уполномоченных органов, представленная по запросам ревизионной комиссии, данные официальных интернет-источников.       

Для анализа и оценки использовались основные оценочные показатели - индикаторы основных показателей социально-экономического развития территории, выполнение прогнозных показателей по поступлениям и расходам, освоение бюджетных средств, достижение показателей прямых и конечных результатов бюджетных программ.

 

РАЗДЕЛ I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

Енбекшиказахский район относится к сельскохозяйственным регионам со значительным производственным и экономическим потенциалом.

Показатели социально-экономического развития Енбекшиказахского района согласно статистическим данным и информации уполномоченных органов:

В промышленности района функционируют - 108 предприятий, в том числе: в обрабатывающей промышленности - 86 предприятий, в горнодобывающей промышленности - 22.

Енбекшиказахский район является лидером в производстве зерновых, овощей, фруктов и винограда и занимает лидирующие позиции в региональном произвостве вина (41%) и молочной продукции (39,7%).

По состоянию на 1 января 2026 года в структуре промышленного производства 53% приходится на обрабатывающую промышленность; 10,5% - производство и распределение электроэнергии, газа и воды, 36% -горнодобывающая промышленность и разработка карьеров.

По итогам 2025 года объем промышленного производства составил 182 млрд. 870 млн тенге, что на 78 млрд. 573 млн. тенге (или на 28,1%) больше по сравнению с 2024 годом. Индекс физического объема составил 128,1 процента.

В 2025 году в обрабатывающей промышленности произведено продукции на - 97 млрд. 033 млн.  тенге (в 2024 году - 78 млрд. 302 млн. тенге). Индекс физического объема обрабатывающей промышленности составляет 144,2% (в 2024 году - 108%).

По итогам 2025 года было открыто 16 малых производственных цехов на общую сумму 3,9 миллиарда тенге, 1 промышленное предприятие расширило свою производственную линию и создано 162 новых рабочих места.

Агропромышленный комплекс района многопрофильный.

В районе функционируют 463 сельскохозяйственных предприятия, 7 977 крестьянских хозяйств и более 45 тысяч личных подсобных хозяйств. Общий объем продукции сельского хозяйства за январь-декабрь 2025 года - 177 млрд. 340 млн. тенге, индекс физического объема составил -102,6 %. (В 2024 году – 100 млрд. 798 млн.тенге,). В том числе: в животноводстве – 63 млрд. 442 млн. тенге, в растениеводстве - 36 млрд.116 млн. тенге .

В 2025 году зерновые культуры составили 77 800,5 га, в том числе кукуруза – 31 430 га, ячмень – 2975,4 га, пшеница – 1402,7 га, овес – 568,5 га, тритикале – 66,7 га;

масличные – 7438,2 га.

Площадь плодовых насаждений составляет 6 415 га, из них 2 432 га-интенсивные сады.

В 2025 году сельском хозяйстве реализовано 2 проектов привлечено 2,3 млрд. тенге инвестиций (создано 57 рабочих места), (в 2024 году – 4,1 млрд. тенге), в том числе:

1) крестьянское хозяйство «Айдарбаев» на молочно-товарной ферме увеличили поголовье дойной коровы с 1000 до 1500 голов, на сумму 670 млн.тенге, трудоустроено 36 человек;

2)  ТОО «АбдиАгро» запущена молочно-товарная ферма на 1000 голов стоимостью 1,6 млрд.тенге, трудоустроено 21 человек.

По району в 2025 году повысилось поголовье скота: кроме птицы (1 927 птиц, к 2024 году – 74%), 33 219 голов лошадей (122% к 2024 году), 100 142 голов КРС (107% к 2024 году), 241 148 голов овец и коз (101 % к 2024 году), 528 голов свиньи (116% к 2024 году), верблюды 207 голов (142% к 2024 году).

Объем произведенной продукции составил 78 355 тонн молока (110%), произведено 4 млн. 391 тыс. штук яиц (100%), произведено 32 674 тонн мяса скота и птицы, что на 7% больше аналогичного периода прошлого года (2024 г.- 30 549 тонн).

По 2-му этапу (2024 год) программы «Ауыл Аманаты» поступило заявок на общую сумму 3 млрд. 364 млн. на тенге 331 проекта и направлено на рассмотрение в комиссию СПК «Конаев». Ожидается создание 401 рабочего места.

В том числе создано 35 сельскохозяйственных производственных кооперативов, которые подали заявки на сумму 899,4 млн. тенге.

С начала 2025 года 38 проектов получили льготные кредиты на сумму 556 млн.тенге через СПК «Конаев». Из них 13 сельскохозяйственных производственных кооперативов получили кредиты на сумму 357 млн. тенге.

Однако на сегодняшний день 55 проектов возвращены СПК «Конаевым» из-за превышения лимита, предоставленного району в животноводческом направлении. Также 2 проекта (Шелекский с/о, Саймасайский с/о) были возвращены в связи с добровольным отказом заемщиков.

В целях поддержки предпринимателей в 2025 году в рамках «Единой комплексной программы» было поддержано 20 проектов на сумму 1 млрд. 718 млн. тенге, предприниматели получили кредиты под 17%, 10% из которых погашается из Фонда развития предпринимательства «Даму».

- 155 проектов на сумму 1 млрд. 436 млн.тенге с частичным субсидированием процентных ставок; (кредиты предоставляются под 17%, из которых 7% погашает предприниматель, а 10% Фонда развития предпринимательства «Даму» - банку второго уровня).

- В рамках программы гарантирования кредитов реализуются 5 проектов на сумму 282,5 млн. тенге. (В случае недостаточности залога при получении кредита, Фонд развития предпринимательства «Даму» выступит гарантом перед банком второго уровня).

Кроме того, 4 предпринимателя получили безвозвратный государственный грант в размере 20 млн. тенге (по 5 млн. тенге каждому), а именно:

- из Корамского сельского округа частное предприятие «Жания» выделило 5 млн. тенге на реализацию школьной мастерской «Настенная скульптура»;

- из Шелекского сельского района, в селе Сарыбулак, частным предприятием «БЕРЕКЕ-7» в Каражотском сельском районе, с целью открытия «Школы народных ремесел: деревообработка» – выделено 5 млн. тенге;

- в селе Шелек частное предприятие «Зурдинова» на реализацию проекта «ЭКОФЛОРА — выращивание и размножение элитных декоративных цветов в тепличных условиях в домашних условиях» потратило 5 миллионов тенге;

- открытие мастерской по производству ремесленных изделий частным предприятием «Уалиев» в селе Саймасай — 5 миллионов тенге.

По итогам 2025 года количество действующих субъектов малого и среднего бизнеса в районе составило 25 070 единиц, что на 977 единицу меньше, чем в 2024 году (на 01.01.2025 г. – 26 047 единиц). Из них: малые предприятия – 1 876, индивидуальное предпринимательство – 15 250, крестьянские хозяйства – 7 977.

Выпуск продукции субъектов малого и среднего бизнеса составило 191 млрд. 120 млн. в тенге. В отрасли занято 41 371 человек. Налоговые поступления - 17 млрд. 739 млн. тенге.

За отчетный год введено в эксплуатацию 53 новых объектов малого бизнеса (24 - торговые объекты, 11 – объекты обслуживания, 3 - общественное питание, 15-иные объекты), создано 233 новое рабочее место.

Объем розничного товарооборота составил 106 млрд. 270 млн. тенге, индекс физического объема – 107,3%.

В соответствии с приказом Министра торговли и интеграции Республики Казахстан № 362-нк от 23 декабря 2025 года утвержден новый перечень социально значимых продуктов питания, в котором количество позиций увеличено с 19 до 31.

В связи с вышеизложенным, цены на социально значимые продукты питания находятся под постоянным контролем, и ежедневно проводится мониторинг цен на 31 социально значимый продукт питания в розничных магазинах и на рынках по всему району.

В ходе мониторинга проводится разъяснительная работа по информированию розничных сетей, магазинов и других торговых предприятий об изменениях, внесенных в список СЗПТ (социально значимые продовольственные товары) и законодательные требования.

Кроме того, проводится разъяснительная работа для обеспечения соблюдения максимального размера торговой наценки, не превышающего 15 процентов.

Согласно результатам мониторинга, цены на продукты питания стабильны, превышения пороговых значений не зафиксировано. Дефицита социально значимых продуктов питания нет.

В районе зарегистрировано 27 объектов в сфере туризма, из них 21 имеют места для размещения посетителей (гостиницы).

(За 2025 год количество посетителей составило 16 042 человек, объем оказанных услуг составил 298,6 млн.тенге.).

В 2025 году привлечено 127 млрд 756 млн тенге инвестиций, индекс физического объема по сравнению с 2024 годом составил 108,5%. Из них: 52 млрд. 669 млн тенге из республиканского и местных бюджетов или 41,2% от общей инвестиций, Частные инвестиции и заемные средства 75 млрд 087 млн.тенге или 58,8%.

В 2025 году в район поступило 64 млрд. 124 млн.тенге налоговых и неналоговых поступлений, к прогнозу 107% (исполнено на 149% больше, чем в прошлом году), в том числе в республиканский бюджет всего поступило 27 млрд. 319 млн. тенге, прогноз выполнен на 117% (прогноз 23 млрд 296 млн.тенге), в местный бюджет 29 млрд. 572 млн. тенге, прогноз выполнен на 101% (по сравнению с аналогичным периодам прошлого года больше на 2,7 млрд. тенге или на 37%).

В 2025 году объем строительных работ составил 76 млрд. 176 млн. тенге, индекс физического объема составил – 117,1% (по сравнению с 2024 годом больше на 13 млрд. 842 млн.тенге).

Площадь введенного жилья составила 78,5 тыс. кв.м. индекс физического объема составил – 111,7% (по сравнению с 2024 годом больше на 6,5 тыс.кв. метра).

В городе Есик компания «АРТ-Курылыс» завершила строительство 3 кредитных домов на 180 квартир. Распределение квартир через «Отбасы Банк» запланировано на 2026 год. Общая стоимость проекта составляет 4,6 млрд. тенге.

Кроме того, возобновилось строительство 4 домов на 130 квартир в городе Есик и 2 домов на 120 квартир в селе Шелек. Подрядчиком является ТОО «Шебер Строй». Общая стоимость домов составляет 5 млрд. 53 млн. тенге. Завершение строительства запланировано на 2026 год.

- в г.Есик 4 дома на 130 квартир - 2 млрд. 962 млн. тенге.

- в с.Шелек 2 дома на 120 квартир - 2 млрд. 91 млн. тенге.

Кроме того, на 2025 год было запланировано приобретение государством жилых домов для социально уязвимых слоев населения, состоящих в очереди на жилье, на сегодняшний день полностью приобретено 377 жилых домов.

На 2025 год выделено 5,3 млрд. тенге, общая стоимость жилья составляет 8,6 млрд. тенге. Остаток средств на 2026 год составляет 3,3 млрд. тенге.

В селе Тескенсу на строительство инженерных сетей для возведения индивидуальных жилых домов на 35 гектарах (294 участках) выделено 803 млн. тенге, и на сегодняшний день выполнено 80% работ. Ввод проекта в эксплуатацию ожидается в 2026 году.

Вопрос полного обеспечения населения качественной питьевой водой находится в центре внимания района.

По состоянию на 1 января 2026 года реконструкция и строительство систем питьевого водоснабжения ведется в 11 населенных пунктах, завершены в 5 селах (Шелек, Рахат, Болек, Карасай, Ащыбулак). Работы продолжаются в оставшихся 4 селах (город Есик и селах Тургень, Орикти, Аймен), с крайним сроком завершения к 2026 году.

Кроме того, в 2025 году началось строительство водопроводов в селах Байсейт и Кайназар, на которое было выделено 100 млн. тенге. Общая стоимость проектов составляет 4 млрд. 852 млн. тенге (Байсейт — 2,7 млрд. и Кайназар — 2,1 млрд. тенге). Завершение проекта запланировано на 2026 год.

Проект реконструкции и строительства системы питьевого водоснабжения села Азат (2,2 млрд. тенге / 29 км) завершен, прошел государственную экспертизу, и в настоящее время ведется конкурсная процедура.

Проект генерального плана реконструкции и строительства систем водоснабжения в 7 селах (Ащысай, Асы-Сага, Кайрат, Койшибек, Талдыбулак, Толе-би, Коктобе – 11,8 млрд. тенге / 155 км) готов, прошел государственную экспертизу, ожидается финансирование, и подана бюджетная заявка.

Канализационные системы имеются в 9 населенных пунктах, общая протяженность сетей составляет 131 км, из которых 85% находится в муниципальной собственности. Существующая сеть имеет протяженность 97 км. Износ сетей составляет 75%.

Строительство канализационных систем ведется в трех населенных пунктах, в том числе:

На полное завершение строительства канализационной системы села Шелек к 2025 году выделено 669 млн. тенге (общая стоимость – 3,1 млрд. тенге, протяженность – 11 км), строительные работы выполнены на 100%.

Ведутся работы по прокладке канализационной сети села Тургень. (Общая стоимость – 506 млн. тенге, протяженность – 12 км), в 2025 году выделено 506 млн. тенге в полном объеме, строительные работы завершены на 100%. Длина проложенной сети составляет 12 км. Для полного охвата села канализацией в проект были внесены изменения, разработан и рассмотрен проект канализационной системы протяженностью 56 км и проект KOS (11.12.2025 № 3DQUR-0001/25). Общая протяженность составляет 103 км, из них 35 км — абонентская. Стоимость проекта составляет 13 млрд. тенге, подана бюджетная заявка.

Завершение строительных работ по созданию канализационной системы в селе Байдибек би запланировано на 31 декабря 2026 года. Это связано с тем, что проект был пересмотрен, и получено положительное заключение государственной экспертной комиссии. (Общая стоимость – 7 млрд. 70 млн. тенге, длина – 45 км). В 2025 году выделено 2,5 млрд. тенге, ведутся строительные работы. В 2025 году проложено 45 км труб, установлено 900 канализационных скважин, потрачено 1 млрд. 402 млн. тенге. Строительство очистных сооружений запланировано на 2026 год.

Разработан проект плана строительства канализационной системы города Есик и села Казахстан, прошедший государственную экспертизу и получивший положительное заключение, и на него будет подана бюджетная заявка на 2026 год.

Проектная стоимость строительства канализационной системы города Есик составляет 9 млрд. 934 млн. тенге. Производительность очистных сооружений составляет 4600 м³/сутки, 306 м³/час.

Проектная стоимость строительства канализационной системы в селе Казахстан составляет 5 млрд. 454 млн. тенге.

Электрические сети

Общая протяженность электрических сетей в районе составляет 4 127 км, из них:

- в хорошем состоянии - 619 км или 15%,

- в удовлетворительном состоянии - 825 км или 20 %

- износ составляет 2 683 км или 65%.

Для восстановления ветхих линий электропередачи в 2024 году было выделено 231 млн. тенге на строительство линий электропередачи в селах Сатай, Екпинди и Акбастау, работы были полностью завершены в 2025г, общая стоимость проекта составила 379 млн. тенге, длина прокладываемых линий электропередачи — 22,2 км. На завершение проекта в 2025 году было выделено 148 млн. тенге.

В 2025 году на строительство 114 км линий электропередачи в 6 населенных пунктах было выделено 1 млрд. 511 млн. тенге (Тескенсу – 51 км, Сарыбулак – 15 км, Каражата – 16 км, Талдыбулак – 12 км, Кольды – 11 км, Актоган – 9 км).

Подана бюджетная заявка на реконструкцию 481 км электросетей в 4 селах. Стоимость заявки составляет 54 млн. тенге. На 2026 год бюджетная заявка подана только для села Шелек. Заявки будут поданы для остальных 3 селов: Каратурык, Таукаратурык и Достык.

На разработку технического плана строительства 24 км линий электропередачи от урочища Батан до плато Асы в 2025 году выделено 8,5 млн. тенге. Определен проектная организация.

В 2024 году приобретено 24 шт. трансформаторов, передано в АЖК на установку 21 трансформатор в г.Есик и в 17 населенных пунктах, ведутся работы.

В том числе:

- Село Акши, село Байтерек, село Орикты, город Есик, села Ават, Талдыбулак, Коктобе, Балтабай, Кайрат, Ташкенсаз, Саймасай, Кырбалтабай, Турген, Бартогай, Нурлы, Достык, Корам.

По району 159 ТП на балансе местного исполнительного органа. Между ГУ Управления энергетики и ЖКХ Алматинской области и АЖК заключен договор № 1/02-18 от 20.06.2024 г. доверительного управления объектом коммунальной собственности.

Газ.

Из 79 населенных пунктов района 65 подлежат газификации (28 в Шелекском регионе). (Остальные 15 населенные пункты, расположенные в горных или отдаленных районах).

Общая протяженность газопроводов составляет 877 км, и в настоящее время из 61 тысячи кубометров в районе к газопроводу подключено 16 300 кубометров, что составляет 27%.

Газифицированы 13 сел (Есик, Шелек, Тургень, Коктобе, Байтерек, Ават, Жанашар, Кайназар, Азат, Рахат, Орикти, Саймасай, Кайнар) с населением 128 тысяч человек.

Из 25 200 объектов, имеющих газовое подключение, 16 300 были подключены к газопроводу, что составляет 65%.

В районе из 61 тыс. дворов подключены к газопроводу 27%.

В 2025 году районный акимат подписал меморандум о поставках газа в села Амангельды и Ташкентсаз за счет частных инвесторов, и работы уже ведутся. Это:

- ТОО «АлатауЭнергоСтрой» отвечает за газификацию села Амангельды (население: 2215 человек). Всего необходимо проложить 32 км трубопроводов. Уже проложено 5,5 км.

- ТОО «ГазТрейдСервис» осуществляет газификацию села Ташкентсаз (население – 3292 человека). Необходимо проложить в общей сложности 42 км трубопроводов. Протяженность проложенных трубопроводов составляет 7,1 км.

Планируется заключить договоры на газоснабжение с 22 селами через Алматинское областное управление энергетики и водоснабжения; по 16 селам договоры уже заключены и прошли государственную экспертизу.

В Есикском регионе: Талдыбулак, Сатай, Каракемер, Карасай, Болек, Аймен, Койшыбек,

В Шелекской регионе: Каражота, Корам, Лавар, Масак, Дихан, Нурлы, Каратурык, Акши, Достык). Длина прокладываемого газопровода составляет 411 км, необходимые средства – 14,9 млрд. тенге.

Региональная администрация выделила средства на газоснабжение 6 населенных пунктов (Кайрат, Балтабай, Космос, Кызылшарык, Алга, Базаркельды), план газоснабжения готов и находится на стадии рассмотрения. Население – 12 277 человек; количество дворов – 3099.

В 14 дачных объединениях вблизи города Есик (население – 15 400 человек, количество дачных участков – 4 582) подведен централизованный газопровод. Принимаются заявки на подключение к газоснабжению. Инвестор: ТОО «Газтрейдсервис».

В целях газоснабжения 81 жилого дома на 2553 квартиры по району установлено 23 блочно-модульных котельных с охватом 10212 человек.

Уличное освещение

В 79 населенных пунктах района 1 204 улицы, в том числе:

освещено-374 улицы или 31%,

требуется освещение-830 улиц или 69%.

Строительство уличного освещения, начатое в 2024 году в селах Байтерек, Кызылшарык и Ащысай, и в настоящее время ведутся работы по завершению установки уличного освещения. В 2025 году выделено 1 млрд. 51 млн. тенге (общая стоимость проекта - 1 млрд. 397 млн. тенге, количество устанавливаемых столбов - 2206, длина 74 км).

Для установки уличного освещения в 10 населенных пунктах есть необходимость разработки ПСД. Сумма ПСД составляет 70 млн. тенге, (г. Есик - 53 км, Рахат - 15,8 км, Саймасай - 16,7 км, Болек - 9,7 км, Кайназар - 20,4 км, Асы-Сага - 6,2 км, Казахстан - 9,1 км, Каражота - 8,5 км, Корам – 13,1 км, Достык – 7,9 км).

По благоустройству, озеленению

В соответствии с поручением Главы государства, в целях широкого вовлечения населения в процесс принятия решений, в рамках реализации концепции «Слышащее государство» продолжается реализация проекта «Бюджет народного участия».

В рамках данного проекта 27 февраля 2025 года, протокольно был отобран перечень проектов и направлен на открытое голосование через портал «gov.kz». По результатам голосования 15 проектов, набравших более 10 голосов, получили поддержку населения и были приняты.

Охват интернетом

В 21 из 79 населенных пунктов района сеть интернет и связь находятся на хорошем уровне, в 44-на среднем уровне. А в 14 населенных пунктах слабая сеть интернет и связь (Казатком, Актоган, Байсеит, Бижанов, Баяндай, Кайыпов, Кульжа, Акши, Актоган, Базаркелды, Кольды, Куш, Орнек, Таутургень).

В настоящее ТОО «Казахские Домашние Сети» реализуется проект «Доступный интернет». В 50 населенных пунктах планируется подключить сети интернет, в 45 селах установлено оборудование и подведены сети (город Есик, Казахстан, Толе би, Талдыбулак, Сатай, Болек, Ташкенсаз, Байдибек би, Енбек, Каракемер, Карасай, Тургень, Кайыпов, Кызылжар, Коктобе, Орнек, Баяндай, Ават, Рахат, Азат, Кайназар, Байтерек, Амангельды, Саймасай, Жанашар, Акши, Бирлик, Базаркельды, Балтабай, Орикти, Актогай, Аймен, Койшыбек, Алга, Космос, Шелек, Ащыбулак, Каратурык, Ащысай, Достык, Тескенсу, Корам, Кызылшарык, Дихан, Кайрат).

Вдоль автомагистрали республиканского значения в Согетском сельском районе планируется строительство 3 антенных мачт для интернета. На сегодняшний день разработана проектная документация и получено положительное заключение экспертной комиссии.

Общая протяженность автомобильных дорог в районе составляет 2 198 км: республиканских-330 км, областных - 673 км, районных – 1 195 км.

Для улучшения дорожной инфраструктуры к 2025 году на ремонт 146 км дорог выделено 4,2 млрд. тенге. В том числе:

Завершены работы среднесрочные ремонтные работы подъездной дороги протяженностью 3,5 км в селе Баяндай Ташкентского сельского округа. Подрядчик: ТОО «Л-ВЕСА». Стоимость строительно-ремонтных работ составляет 110,9 млн. тенге.

В рамках программы «Ауыл ел бесігі» на среднесрочные ремонтные работы на 76 км дорог в 10 селах было выделено 1,8 млрд. тенге, а ремонтные работы в селах были завершены на 18,9 км в 5 селах (Актоган - 2 км, Саймасай - 6,4 км, Амангельды - 1,2 км, Корам - 6,8 км, Сатай - 2,5 км). Внутренние улицы оставшихся 5 селах планируется завершить к 2026 году, их протяженность составляет (57 км: Рахат – 14 км, Ашыбулак – 10 км, Кызылжар – 15 км, Казахстан – 11 км, Нура – ​​7 км).

Кроме того, в селе Шелек начались работы среднесрочные ремонтные работы 19 км дорог; проект рассчитан на 2 года. (5 улиц: Жибек Жолы, ​​Абдыкеримов, Абай, Малай Батыр, Б. Момышулы). В 2025 году уложены пешеходные дорожки, дренажные системы и первый слой асфальтового покрытия указанных улиц. Второй слой асфальтового покрытия и другие работы планируется завершить в 2026 году.

Подрядчиками являются компании «Алматы Жолдары» и ТОО «Ак-Жол ДС».

В настоящее время завершен ремонт 85 км дорог в городе Есик и 17 селах, в том числе 2,5 км в селе Аймен.

Текущий ремонт 30 км дорог в городе Есик и 16 селах (Шелек, Тургень, Казатком, Жанашар, Кырбалтабай, Кызылшарык, Каракемер, Асы-сага, Малыбай, Бижанов, Бирлик, Коктобе, Рахат, Байтерек, Тескенсу, Кайрат) переходящий на 2026 год.

В результате ремонтных работ доля дорог в районе, находящихся в хорошем и удовлетворительном состоянии, достигнет 75-80%.

Дороги республиканского значения:

Завершены работы среднего масштаба по ремонту 30-43 километров трассы «Кульжа» (от с. Байтерек до поворота на город Есик), выделено 2 млрд. 717 млн. тенге.

Дороги областного значение:

- Ведутся масштабные ремонтные работы на автодороге "Есик-Саймасай" (аллея Алтын Адам).

В настоящее время полностью завершены первые два слоя асфальтобетонного покрытия на 7-километровом участке дороги (между Приканальной БАК, ул. Алтын Адам и пересечением ул. Уалиханова), которые проходят экспертизу.

Для возобновления движения на закрытом участке дороги и обеспечения безопасности дорожного движения ведутся работы по ремонту обочин и установке специальных знаков. Полное завершение проекта запланировано на октябрь 2026 года.

Кроме того, готовится проект строительства нового моста и объездной дороги в городе Есик для уменьшения пробок и регулирования дорожного движения. Общая стоимость проекта составляет 37 млн. тенге.

Что касается установки автобусных остановок, то в 2024 году на установку 50 новых автобусных остановочных комплексов в районе было выделено 93 млн. тенге, а в 2025 году на полное завершение работ было выделено 108 млн. тенге, и работы были полностью завершены.

Общее количество установленных остановок составляет 58, объем финансирования — 201 млн. тенге, подрядчик — ТОО «КВП Строительная Управление».

В целях обеспечения безопасности дорожного движения в 2025 году в районе была полностью завершена установка 6 светофоров:

- в селе Байдибек би - 2 штуки,

- в селе Шелек - 4 штуки.

Пассажирские перевозки

62 из 79 населенных пунктов и 34 дачи, или 80 процентов, охвачены автобусным сообщением, при этом 93 автобуса курсируют по 18 маршрутам.

В районе действуют 3 предприятия, занимающиеся пассажирскими перевозками:

ТОО «Акжол Агротранс»; ТОО «АО ЖТК»; ТОО «Шелек-Тулпар».

На субсидирование социально значимых маршрутов в 2025 году выделено 1 млрд. 134 млн. тенге. В целях экономии средств была проведена работа по повышению тарифов и консолидации устаревших маршрутов.

С 1 апреля 2025 года стоимость проезда установлен ​​на уровне 120-150 тенге (до 1 апреля цена составлял 80 тенге). Для повышения качества обслуживания партнерство АО «ЖТК» отремонтировало 9 автобусов, а ТОО «Шелек Тулпар» — 10 автобусов.

Кроме того, для облегчения доступа жителей района в Алматы введены в эксплуатацию 4 дополнительных маршрута.

Граждане, нуждающиеся в социальной поддержке, не остались без внимания.

По состоянию на 1 января 2026 года 6018 человек (9091 человек, или на 33,8% меньше в 2024 году) со средним ежемесячным доходом на душу населения ниже черты бедности получили 744 миллиона тенге (763 миллиона тенге, или на 2,5% меньше в 2024 году) целевой социальной помощи.

В 2025 году в центр занятости обратилось 12 315 человек, в том числе:

- Планировалось обучить 111 граждан на курсах переподготовки, а было направлено 96;

- Для реализации новых бизнес-идей в рамках национального проекта развития предпринимательства 31 претендента получили государственный грант 400 МРП на каждого;

- на оплачиваемую общественную работу запланировано было направить -1 020 человека, направлены на работу 1 040 человек;

- на социальны рабочие места запланировано было направить - 77 человека, всего направлено на работу 77 граждан;

- на молодежную практику запланировано было направить 160 выпускника, всего получили направления 160 гражданина или 100%.

- В рамках проекта «Первое рабочее место» планировалось выдать направление 95 гражданам, выдано 97 направление или 102%.

- В рамках проекта «Контракт поколений» планировалось выдать направление 6 граждан, план выполнен на 100,0%.

За отчетный период создано 10 231 рабочих мест (План – 9 502, т. е. 107,7%), из них 8 108 постоянных рабочих мест (план – 7 228, т. е.112,2%), 2 123 временных (план – 2 274, т. е. 93,4%).

Уровень безработицы в 2024 году составил 4,7%.

Из 89 школ района 85 являются государственными, из которых: 70 – типовые, 3 – новые, 50 – находятся в удовлетворительном состоянии, а 35 – нуждаются в капитальном ремонте.

Адаптировано – 15 школ, 4 школы нуждаются в капитальном ремонте, 11 новых школ нуждаются в строительстве (на 2 школы готовы ПСД: Азат, Актоган);

Общее число учащихся составляет 55 079, число преподавателей — 5 640. Качество образования — 66,5%.

В общей сложности насчитывается 174 дошкольных учреждения (13 626 детей, или 98,7% охваченных программой), в том числе: 30 государственных детских садов, 144 частных детских сада и 5 мини-центров.

Для 6224 учащихся в школах организован транспорт, предоставляемый из 26 населенных пунктов.

В настоящее время в районе действует 1 школа с тремя сменами (начальная школа Байтерек в селе Байтерек, построена в 2016 году, вместимость 640 мест, фактическое количество учеников 1920. Нехватка мест составляет 642).

Для ликвидации трехсменной системы обучения в селе Байтерек в 2025 году будет введена в эксплуатацию частная школа проектной вместимостью 300 мест, строительство которой обойдется частному предпринимателю Н. Губаревой в 3,2 млрд. тенге. Планируется, что к февралю 2026 года в ней будет обучаться 600 учеников.

В районе ведется строительство 5 новых школ на 2400 учеников.

В 2025 году планируется ввести в эксплуатацию 5 школ (включая 4 школы в рамках проекта «Келешек мектеп»), на сегодняшний день завершено и введено в эксплуатацию 3 школы. Ввод в эксплуатацию 2 школ планируется осуществить к февралю 2026 года.

«Келешек мектеп»:

- 600 мест в селе Алмалы (введена в эксплуатацию),

- 300 мест в селе Каражата (введена в эксплуатацию),

- 900 мест в селе Сатай,

- 600 мест в Ашисае.

Кроме того, в государственном бюджете предусмотрено строительство двух новых школ, и подана заявка на выделение средств.

Школа на 180 мест в селе Актоган (ГЭ - 04.04.2023 № Каз EP-0004/23).

Школа на 300 мест в селе Азат (ГЭ - 06.09.2023 № Каз EP-0014/23).

В средней школе имени Абылайхана и школе имени Рыскулова в Есике капитальные ремонтные работы завершены и введены в эксплуатацию.

Первый этап капитальной реконструкции средней школы имени Сатпаева в городе Есик завершен, и в настоящее время ведется второй этап реконструкции, который будет завершен к концу мая 2026 года.

Кроме того, в 6 школах проводятся капитальные ремонтные работы (выделенные на 2025 год средства составляют 5,9 млрд. тенге), а в 3 школах (СШ. Абылайхан, СШ. Сатпаева, СШ. Рыскулова) планируется завершить работы.

Капитальный ремонт средней школы имени Абылайхана в Есике завершено на 100%.

Капитальный ремонт средней школы имени Рыскулова в селе Жанашар завершена на 100%.

В рамках первого этапа капитального ремонта средней школы имени Сатпаева в г. Есик завершено 100%, а во втором этапе — 70%.

В средней школе с.Масак были проведены капитальные ремонтные работы ТОО " СЕМ - Шоғы Құрылыс – Сервис". Общий объем выполненных работ составляет 100%, количество рабочих - 43 человека. Приемочные работы продолжаются.

В средней школе с.Нурлы ТОО «Проект Аида» проводит масштабную реконструкцию. Выполнено 70% работ, задействовано 32 человека.

ТОО «Карат-З» проводит капитальный ремонт средней школы им.Ы.Алтынсарина. Выполнено 60% работ, численность рабочих — 38 человек.

Кроме того, для проведения капитального ремонта двух школ, ПСД готово и получены результаты государственной проверки:

Средняя школа имени Розыбакиева в селе Шелек

Средняя школа Жамбыл в селе Тескенсу

Была подана заявка на разработку ПСД на капитальный ремонт 5 школ на сумму 140 млн. тенге, и средства были выделены на школу имени Малыбая – 10 млн. тенге, на школу имени Горького – 5 млн. тенге, на село Болек – 5 млн. тенге, на начальную школу Сарыбулак – 5 млн. тенге, на начальную школу имени Макатаева – 5 млн. тенге, на село Бижанов – 5 млн. тенге, на село Ш. Уалиханова – 5 млн. тенге, на село Кайназар – 5 млн. тенге.

Медицинские услуги населению района оказывают 86 учреждений (1 межрайонная многопрофильная больница, 2 сельские больницы, 6 центров первичной медико-санитарной помощи, 41 амбулатория, 17 ФАП, 12 медицинских пунктов, 1 родильный дом и 1 детский дом).

Из них 42 расположены в типовых зданиях, 32 приспособленных, 7 арендуемых.  Количество коек 635. 

Количество врачей - 416, среднего медицинского персонала - 2152.

В двух медицинских учреждениях (Центральная больница в Есике и амбулаторная клиника Балтабай) были проведены капитальные ремонтные работы.

В населенном пункте Тескенсу строится медицинская клиника на 50 посетителей в день, а в сельских округах Сатай, Амангельды, Койшибек, Баяндай и Казатком построены БМК.

А здание родильного дома полностью отремонтировано и открыто как перинатальный центр.

В районе действуют 17 дом культуры и 4 клуба, 2 клуба общества глухих, 3 музея и 22 библиотеки, а также 1 архив и 104 историко-культурных памятника.

На капитальный ремонт дома культуры в селе Болек в 2025 году было выделено 585 млн. тенге (547 млн. тенге после конкурса), ремонтные работы начались в апреле 2025 года и завершились в декабре.

В 2025 году на текущий ремонт 4 домов культуры в районе было выделено 68 млн. тенге, ремонтные работы были завершены. В село Космос было потрачено 23,8 млн. тенге; в село Ават – 17,5 млн. тенге; в село Асы-Сага – 10,8 млн. тенге; в село Байдибек-би – 15,9 млн. тенге.

Кроме того, на модернизацию библиотеки в селе Шелек выделено 454 млн. тенге, работы будут завершены в феврале 2026 года.

Для организации и проведения массовых спортивных соревнований в районе имеется 395 спортивных объектов. В том числе 104 спортивных зала, 6 комплексных спортивных залов, 3 спортивных комплекса, 2 стадиона, 280 стрит-воркаутов.

Количество человек занимающихся спортом достигло 122,8 тыс. или (42%). По сравнению с прошлым годом увеличился на 2% (в 2024 году – 119,8 тыс. человек).

В детско-юношеских спортивных школах работают 117 штатных тренеров, в этих школах обучаются 2 936 детей.

На строительство спортивного комплекса в селе Тескенсу на 2026 год через Управление строительство Алматинской области выделено 1 млрд. 235 млн. тенге.

В целях повышения социально – экономического развития района в будущем будет сделан акцент на развитии промышленности, агропромышленного комплекса и малого, среднего бизнеса, поддержке отечественных производителей, открытии новых производств по выпуску конкурентоспособной и импортозамещающей продукции.

С этой целью по промышленности реализуются 9 проектов в сфере энергетики и сельского хозяйства, а именно:

- В селе Шелек ТОО «АгроФинанс» планирует построить плодохранилище вместимостью 10 тыс. тонн.  Объем инвестиций составил 10 млрд. 500 млн.тенге, будет создано 40 новых рабочих мест, сроки реализации 2026-2028 гг.

- Товарищество «QazEcoDan» планирует строительство завода по производству продовольственных брикетов, сушке и переработке кукурузы и гороха 40 тыс. тонн в год в селе Шелек, на сумму 2,8 млрд.тенге инвестиций, планируется открыть 15 рабочих мест. 2025-2026 гг.

- В Масакском сельском округе планируется строительство ветровой электростанции ТОО «Навир» мощностью 150 МВт. Объем инвестиций составил 140 млн. доллара США, будет создано 98 новых рабочих мест, срок реализации 2025-2026 гг.

- Товарищество «ЭлектроЭнерго Сервис» планирует строительство завода по производству сжиженного газа мощностью 70 тыс. тонн в год, объем инвестиций составит 18,5 млрд.тенге, запланирована занять 810 человек, срок реализации 2025-2026 год;

- В Балтабайском сельском округе ТОО «Централ Азия Юнайтед Индастриал» планирует проект «Переработка биологических отходов и производство органических, экологически чистых удобрений животного происхождения» мощностью 36 тыс. тонн в год стоимость составляет 18 млн. долларов США, будет создано 20 новых рабочих мест. Время реализации 2025-2026 гг.

- в Тескенсуском сельском округе ТОО «Қазақ Глобал Фуд» планирует строительство завода по переработке фруктов и овощей мощностью 40 тыс.тонн в год, производству концентратов фруктовых соков 30 тыс.тонн, инфраструктурному хранению фруктов 10 тыс. тонн. Общая проектная стоимость составляет 16 млрд. 500 млн.тенге. Будет создано 128 новых рабочих мест. Срок реализации 2025-2026 гг.

- В Бартогайском сельском округе ТОО «Арна-Маркет» планирует строительство СЭС (солнечная электростанция) мощностью 1000 МВт. Инвестиционная сумма -1,2 млрд. долларов США. Будет создано 80 новых рабочих мест. Срок реализации 2025-2027 гг.

- В Балтабайском сельском округе планируется строительство завода ТОО «Казахстан Янгсин Биотехнологии» по производству 20 тыс. тонн безмасляных костных гранул в год. Инвестиционная сумма-1,8 млрд. тенге, будет создано 40 новых рабочих мест. Срок реализации 2025-2027 гг.

- ТОО «Сучун Енвироменталл Протекшн» планирует проект ТБО с мощностью 50 млн. тонн в год. Стоимость проекта 3,0 млрд. тенге, планирует создать 20 рабочих мест. Срок реализации 2026 год.

В регионе будет продолжена работа по созданию высокотехнологичного агропромышленного комплекса за счет внедрения новых прогрессивных технологий в животноводстве, растениеводстве и переработке продукции.

В целях повышения доходов сельского населения и обеспечения продовольственной безопасности планируется реализация 2 проектов, а именно:

- В Болекском сельском округе товарищество «Иссык Фуд» планирует строительство плодоовощеводческого хранилища вместимостью 15 тыс. тонн стоимостью 13,3 млрд. в тенге (2025-2027гг.);

-  Товарищество "КазФиш" в Ташкенсазском сельском округе, планирует строительство рыбного хозяйства с реализацией 600 тонн рыбы в год, срок реализации 2025-2027 год.

 

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Скорректированный план поступлений бюджета по району на 2025 финансовый год составил 60592932,0 тыс.тенге, исполнение 60979681,1 тыс.тенге, или 100,6%. Скорректированный план расходной части бюджета составил 60592932,0 тыс.тенге, исполнение 60260698,9 тыс.тенге, или 99,5%.

Общий результат исполнения бюджета 2025 года, с учетом изменений в нем, показан в следующих таблицах:

№	Наименование	Утвержденный бюджет на год	Уточненный бюджет на год	Скорректированный бюджет на год	Исполнение	%
I	ДОХОДЫ	46784855,0	47780551,0	47780551,0	48407945,2	101,3
II	ЗАТРАТЫ	44249136,0	53592606,0	53592606,0	53505075,6	99,8
III	ЧИСТОЕ БЮДЖЕТНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ	320475,0	60963,0	60963,0	57209,4
	Бюджетные кредиты	487568,0	228056,0	228056,0	228056,0	100,0
	Погашение бюджетных кредитов	167093,0	167093,0	167093,0	170846,6	102,2
IV	САЛЬДО ПО ОПЕРАЦИЯМ С ФИНАНСОВЫМИ АКТИВАМИ	0,0	0,0	0,0	0,0
	Приобретение финансовых активов	0,0	0,0	0,0	0,0
	Поступления от продажи финансовых активов	0,0	0,0	0,0	0,0
V	ДЕФИЦИТ (ПРОФИЦИТ) БЮДЖЕТА	2215244,0	-5873018,0	-5873018,0	-5154339,7
VI	НЕНЕФТЯНОЙ ДЕФИЦИТ (ПРОФИЦИТ) БЮДЖЕТА	2215244,0	-5873018,0	-5873018,0	-5154339,7
VII	ФИНАНСИРОВАНИЕ ДЕФИЦИТА (ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ПРОФИЦИТА) БЮДЖЕТА	-2215244,0	5873018,0	5873018,0	5154339,7
	Поступление займов	487568,0	8284748,0	8284748,0	8484748,0	100,0
	Погашение займов	2702812,0	3119083,0	3119083,0	3119081,3	100,0
	ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ ОСТАТКИ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ	0,0	707353,0	707353,0	-11326,9
	Остатки бюджетных средств на начало финансового года				707655,4
	Остатки бюджетных средств на конец отчетного периода				718982,3

приложение 2

Исполнение сводного бюджета по взаимозачетным кодам

       тыс.тенге

КБК / Функ цион. группа	Наименование	Утвержденный бюджет на год	Уточненный бюджет на год	Скорректированный бюджет на год	Исполнение:
					сумма	%
Поступления:
401302	Возврат городом/сельскими округами в бюджет района неиспользованных (недоиспользованных) в 2022 году целевых трансфертов	0,0	1640,0	1640,0	1633,9	99,6
401308	Поступления трансфертов из бюджетов города/сельских округов на компенсацию потерь районного бюджета связи с изменением законодательства	2223535,0	3104731,0	3104731,0	2860036,0	92,1
402301	Трансферты из бюджета района бюджетам городов/сельских округов	189398,0	255721,0	255721,0	255721,0	100,0
402303	Субвенции, передаваемые из бюджета района в бюджеты города/сельских округов	285235,0	285235,0	285235,0	285235,0	100,0
402304	Трансферты на компенсацию потерь в связи с изменением законодательства	0,0	5860,0	5860,0	5860,0	100,0
	Всего	2698168,0	3653187,0	3653187,0	3408485,9	93,3
Расходы:
01	Государственные услуги общего характера	808,0	13842,0	13842,0	13842,0	100,0
	Аппарат акима района  (122 113 011)	808,0	808,0	808,0	808,0	100,0
	Аппарат акима района  (122 113 015)	13034,0	13034,0	13034,0	13034,0	100,0
07	ЖКХ	176590,0	218364,0	218364,0	218364,0	100,0
	Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции района (487 113 015)	176590,0	218364,0	218364,0	218364,0	100,0
12	Транспорт и коммункации	12000,0	23515,0	23515,0	23515,0	100,0
	Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог (485 113 015)	12000,0	23515,0	23515,0	23515,0	100,0
15	Трансферты	2508770,0	3397466,0	3397466,0	3152764,9	92,8
	Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов (124 048 015)	0,0	1640,0	1640,0	1633,9	99,6
	Целевые текущие трансферты из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства (124 051 015)	2223535,0	3104731,0	3104731,0	2860036,0	92,1
	Субвенции (459 038 015)	285235,0	285235,0	285235,0	285235,0	100,0
	Целевые текущие трансферты из вышестоящего бюджета на компенсацию потерь нижестоящих бюджетов в связи с изменением законодательства (459 039 015)	0,0	5860,0	5860,0	5860,0	100,0
	Всего	2698168,0	3653187,0	3653187,0	3408485,9	93,3

По итогам 2024 года дефицит бюджетов городов/сельских округов сформировался в размере (-450132,1) тыс.тенге.

 

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

Доходная часть СВОДНОГО бюджета района на 2025 год исполнена на 100,6%, по плану 60592932,0 тыс. тенге, исполнено 60979681,1 тыс. тенге, или объем поступлений больше плана составляет +386749,1 тыс. тенге.

В следующей таблице показано исполнение поступлений:

 

 

тыс.тенге

Наименование	Утвержденный бюджет на год	Уточненный бюджет на год	Скорректированный бюджет на год	Исполнение:			Разница
				сумма	%
Налоговые поступления	23349199,0	26905100,0	26905100,0	27650792,1	102,8		745692,1
Неналоговые поступления	177202,0	564932,0	564932,0	409292,8	72,4		-155639,2
Поступления от продажи основных средств	3046262,0	1472489,0	1472489,0	1509830,3	102,5		37341,3
Общие поступления собственных доходов	26 572 663,0	28 942 521,0	28 942 521,0	29 569 915,2	102,2		627 394,2
Поступление трансфертов	22625125,0	22205982,0	22205982,0	21961280,9	98,9		-244701,1
Поступление субвенций	285235,0	285235,0	285235,0	285235,0	100,0		0,0
Погашение бюджетных кредитов	167093,0	167093,0	167093,0	170846,6	102,2		3753,6
Поступление займов	487568,0	8284748,0	8284748,0	8284748,0	100,0		0,0
Использование свободного остатка, образовавшегося за прошлый период	0	707353,0	707353,0	707655,4	100,0		302,4
ВСЕГО :	50 137 684,0	60 592 932,0	60 592 932,0	60 979 681,1	100,6		386 749,1

 

Районный бюджет:

Фактические поступления районного бюджета в 2025 году составили 53820091,5 тыс.тенге или 100,9% к скорректированному бюджету.

К показателям 2024 года объем поступлений увеличился на 19248762,8 тыс.тенге или +54,8%.

Поступления районного бюджета составляют:

- доходы (собственные доходы+трансферты) 45299437,1 тыс.тенге;

- суммы погашения бюджетных кредитов 170846,6 тыс.тенге;

- поступления от продажи финансовых активов государства-0 тенге;

- займы 8284748,0 тыс.тенге;

- свободные остатки на сумму 65059,8 тыс.тенге.

Основу поступлений составили собственные доходы и средства, полученные из бюджета другого уровня. Из них: собственные доходы (налоги) составили 43,8% районного бюджета, трансферты из бюджета другого уровня составили 40,3% районного бюджета, займы (бюджетные кредиты), полученные из вышестоящего бюджета 15,4%.

В 2025 году поступления городского/сельских бюджетов составили 7159589,6 тыс.тенге или 98,9% к скорректированному бюджету.

К показателям 2024 года объем поступлений увеличился на 327911,1 тыс.тенге или на +4,8%.

Поступления сельских бюджетов составляют:

- доходы (собственные доходы+трансферты) 6516994,1 тыс.тенге;

- свободные остатки на сумму 642595,6 тыс.тенге.

Основу поступлений составили собственные доходы и средства, полученные из бюджета другого уровня. Из них: собственные доходы (налоги) составили 83,4%, трансферты и субвенции из бюджета другого уровня составили 7,6% городского/сельских бюджетов.

 

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

Согласно данным отчета об исполнении бюджета района на 2025 год доходы (собственные доходы+трансферты) утверждены в размере 49483023,0 тыс.тенге, в течение года план скорректирован в сторону увеличения на +1950715,0 тыс.тенге или +3,9% и составил 51433738,0 тыс.тенге (по собственным доходам – 28942521,0 тыс.тенге, по трансфертам – 22491217,0 тыс.тенге).

Фактически в 2025 году получены доходы в сумме 51816431,1 тыс.тенге, исполнено на 100,7% к скорректированному плану, перевыполнено на +382693,1 тыс.тенге.

В структуре доходов преобладающую долю составляют собственные доходы, которые в 2025 году составили 47,8% от запланированных поступлений или 28942521,0 тыс.тенге. В том числе, налоговые поступления составили 44,4% или 26905100,0 тыс.тенге, неналоговые поступления 0,9% или 564932,0 тыс.тенге, поступления от продажи основного капитала 2,5% или 1472489,0 тыс.тенге.

Собственные доходы бюджета района фактически исполнены на 29569915,2 тыс.тенге – 102,2% (составляют 48,5% фактических поступлений), в том числе:

- Налоговые поступления в размере 27650792,1 тыс.тенге, исполнено 102,8%;

- Неналоговые поступления в размере 409292,8 тыс.тенге, исполнено 72,4%;

- Поступления от продажи основного капитала в размере 1509830,3 тыс.тенге, исполнено 102,5%.

Наибольший удельный вес в структуре фактически поступивших собственных доходов занимают налоговые поступления 93,5%, неналоговые поступления 1,4%, поступления от продажи основного капитала 5,1%.

№	Наименование	Скорректированный бюджет	Исполнение	%	Разница +/-
	Собственные доходы всего:	28 942 521,0	29 569 915,2	102,2	627 394,2
	Районный бюджет:	22 892 871,0	23 599 737,2	103,1	706 866,2
	Сельские бюджеты всего:	6 049 650,0	5 970 178,1	98,7	-79 471,9
1	г.Есик	1 730 361,0	1 590 978,6	91,9	-139 382,4
2	Аватский  с/о	171 129,0	172 546,1	100,8	1 417,1
3	Акшийский с/о	148 833,0	181 326,3	121,8	32 493,3
4	Ассинский с/о	56 845,0	57 621,6	101,4	776,6
5	Бартогайский с/о	139 440,0	144 312,9	103,5	4 872,9
6	Болекский с/о	153 726,0	157 756,8	102,6	4 030,8
7	Байтерекский с/о	594 013,0	602 802,5	101,5	8 789,5
8	Балтабайский с/о	138 899,0	141 629,4	102,0	2 730,4
9	Байдибек бия с/о	166 288,0	186 228,0	112,0	19 940,0
10	Каракемерский с/о	159 272,0	159 981,9	100,4	709,9
11	Кырбалтабайский с/о	39 089,0	41 033,6	105,0	1 944,6
12	Каражотинский с/о	40 409,0	41 073,9	101,6	664,9
13	Корамский с/о	57 908,0	63 584,8	109,8	5 676,8
14	Жанашарский с/о	185 709,0	186 896,8	100,6	1 187,8
15	Коктобинский с/о	219 180,0	222 751,8	101,6	3 571,8
16	Казахстанский с/о	81 432,0	82 370,5	101,2	938,5
17	Каратурыкский с/о	131 615,0	132 915,7	101,0	1 300,7
18	Масакский с/о	164 045,0	164 714,3	100,4	669,3
19	Малыбайский с/о	23 022,0	23 869,7	103,7	847,7
20	Рахатский с/о	358 851,0	376 162,6	104,8	17 311,6
21	Саймасайский с/о	232 388,0	238 568,7	102,7	6 180,7
22	Согетинский с/о	18 633,0	20 756,5	111,4	2 123,5
23	Тескенсуйский с/о	57 309,0	58 171,2	101,5	862,2
24	Ташкенсазский с/о	57 466,0	60 031,9	104,5	2 565,9
25	Тургенский с/о	318 745,0	332 595,0	104,3	13 850,0
26	Шелекский с/о	605 043,0	529 497,1	87,5	-75 545,9

 

Структура собственных доходов районного бюджета:

Прогноз по собственным доходам районного бюджета на 2025 год утвержден в размере 20943290,0 тыс. тенге. Скорректированный план с увеличением на +1949581,0 тыс. тенге (+9,3%) составил 22892871,0 тыс. тенге. В 2025 году собственные доходы фактически составили 23599737,2 тыс. тенге, или 112,7% от утвержденного прогноза и 103,1% скорректированного бюджета, перевыполнив скорректированный план на +706866,2 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 7554175,5 тыс. тенге или на 47,1%. Собственные доходы сформировались за счет 91,9% - налоговых, 1,7% - неналоговых и 6,4% - поступлений от продажи основного капитала.

Структура собственных доходов сельских бюджетов:

Прогноз по собственным доходам бюджетов города Есик и 25 сельских округов на 2025 год утвержден в размере 5629373,0 тыс. тенге. Скорректированный план по доходам с увеличением на +420277,0 тыс.тенге (+7,5%) составил 6049650,0 тыс. тенге. В 2025 году собственные доходы фактически составили 5970178,1 тыс. тенге или 106,1% от утвержденного прогноза и 98,7% скорректированного бюджета, недобрав до скорректированного плана -79471,9 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 1350055,0 тыс. тенге или на +29,2%. Собственные доходы сформировались за счет 99,7% налоговых, 0,2% неналоговых и 0,1% поступлений от реализации основного капитала.

В целом по району сумма поступлений по собственным доходам в 2025 году (29569915,2 тыс. тенге), по сравнению с суммой, поступившей в 2024 году (20665684,8 тыс.тенге), увеличились на +8904230,4 тыс.тенге, т.е. на +43,1%.

Кроме того, в общие доходы бюджета района поступило трансфертов из бюджетов других уровней в сумме 22246515,9 тыс. тенге, что составило 36,5% от суммы всех доходов, в том числе:

- 3640459,0 тыс. тенге - целевые текущие трансферты;

- 2870765,9 тысяч тенге – трансферты на возмещение затрат, связанных с принятием законодательства, и возврат недоиспользованных в отчетном периоде трансфертов;

- 15450056,0 тыс. тенге - целевые трансферты на развитие;

- 285235,0 тыс. тенге - субвенции (из районного бюджета).

 

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

План по налоговым поступлениям бюджета района на 2025 год первоначально был утвержден в сумме 23349199,0 тыс.тенге, скорректированный план составил 26905100,0 тыс.тенге. Исполнение плана налоговых поступлений составило 27650792,1 тыс.тенге (в районный бюджет 21695212,8 тыс. тенге и в сельские бюджеты 5955579,3 тыс. тенге) или 118,4% к утвержденному прогнозу и 102,8% к скорректированному прогнозу, сверхплановые поступления составили +745692,1 тыс. тенге (в районный бюджет +834562,8 тыс. тенге и в сельские бюджеты -88870,7 тыс. тенге).

Фактически по сравнению с 2024 годом в 2025 году поступило на 7629209,0 тыс.тенге или на +38,1% больше.

Виды налогов, поступивших в 2025 году, по сравнению с 2024 годом:

тыс.тенге

№	Вид налога	2024 год	2025 год	Разница	% изменения
	Подоходный налог	9002033,7	16339810,1	+7337776,4	81,5%
	Социальный налог	4042095,1	2719895,5	-1322199,6	-32,7%
	Налоги на собственность	4953525,4	5907159,7	+953634,3	19,3%
	Внутренние налоги на товары, работы и услуги	1564014,7	2191275,2	+627260,5	40,1%
	Другие налоги	3,7	37,3	+33,6	908,1%
	Обязательные платежи, взимаемые за совершение юридически значимых действий	459910,4	492614,3	+32703,9	7,1%
Всего		20021583,1	27650792,1	+7629209,0	38,1%

Налоговые поступления в 2025 году сформированы по 20 КБК (101111, 101201, 101202, 101205, 103101, 104101, 104102, 104302, 104401, 104402, 104501, 105274, 105284, 105315, 105402, 105429, 105430, 105434, 107110, 108126). В том числе, план по следующим КБК не был выполнен:

-        КБК 104402 - Hалог на транспортные средства с физических лиц. Скорректированный план по данному КБК составил 1614910,0 тыс.тенге, фактически поступило 1603029,7 тыс.тенге, неисполнено -11880,3 тыс.тенге (99,3%). Так как согласно действующего законодательства срок уплаты налога по данному КБК за текущий год установлен до 31 марта следующего года, объем поступлений может варьироваться в зависимости от решений плательщиков о дате фактической оплаты. Тем не менее, темп роста поступлений по сравнению с прошлым годом составил +16,4% (+225906,9 тыс.);

-        КБК 108126 - Государственная пошлина, зачисляемая в местный бюджет. Скорректированный план по данному КБК 660927,0 тыс.тенге, фактически поступило 492614,3 тыс.тенге, неисполнено -168312,7 тыс.тенге (74,5%). Поступления по данному КБК носят разовый характер и зависят, как правило, от количества поданых в суд исковых заявлений.

 

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

План неналоговых поступлений в 2025 году составил 564932,0 тыс.тенге или 2,0% собственных доходов, что на +387730,0 тыс.тенге или +218,8% больше утвержденного плана.

Фактические поступления составила 409292,8 тыс.тенге или исполнение 72,4%. Меньше плана поступило -155639,2 тыс.тенге.

Фактические поступления по сравнению с предыдущим периодом (к 2024 году) составили 248,0%.

В общем объеме фактически поступивших неналоговых поступлений составило: 10,9% «Доходы от государственной собственности» или 44603,3 тыс.тенге; 0,5% - «Поступления денег от проведения государственных закупок, организуемых государственными учреждениями, финансируемыми из государственного бюджета» или 2167,2 тыс.тенге; 4,2% - «Штрафы, пени, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из государственного бюджета, санкции, взыскания» или 17137,9 тыс.тенге;  84,4% - «Прочие неналоговые поступления» или 345384,4 тыс.тенге.  

Прогноз неналоговых поступлений по кодам 201102, 201508, 201509, 201510,  203102, 204114, 204118, 206107, перевыполнен,  по кодам 206109, 201713 прогноз не выполнен.

В 2025 году неналоговые поступления в районном бюджете составили 398787,8 тыс.тенге, всего по бюджетам города/сельских округов 10505,0 тыс.тенге, в том числе:

1526,6 тыс.тенге в бюджет города Есик;

102,3 тыс.тенге в бюджет Асинского сельского округа;

80,0 тыс.тенге в бюджет Бартогайского сельского округа;

124,8 тыс.тенге в бюджет Болекского сельского округа;

144,0 тыс.тенге в бюджет Каракемерского сельского округа;

1,0 тыс.тенге в бюджет Кырбалтабайского сельского округа;

60,0 тыс.тенге в бюджет Корамского сельского округа;

36,0 тыс.тенге в бюджет Каратурыкского сельского округа;

560,4 тыс.тенге в бюджет Рахатского сельского округа;

120,8 тыс.тенге в бюджет Саймасайского сельского округа;

48,5 тыс.тенге в бюджет Ташкенсазского сельского округа;

7700,6 тыс.тенге в бюджет Шелекского сельского округа.

 

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

Прогноз на начало года по поступлениям от продажи основного капитала 3046262,0 тыс.тенге. В течение года с внесением уточнений и корректировок запланировано 1472489,0 тыс.тенге. В результате выполнено на 102,5%, вместо запланированной суммы фактически поступило 1509830,3 тыс.тенге.

Из них: от продажи имущества (автотранспорта, зданий, сооружений, жилья), находящегося на балансе районных государственных организаций, поступило 1156337,0 тыс. тенге, от продажи земли и нематериальных активов 353493,3 тыс.тенге.

В 2025 году зарегистрированы кассовые поступления от продажи основного капитала по 9 городам/сельским округам на общую сумму 4093,7 тыс.тенге (город Есик – -416,9 тыс.тенге (возврат), Аватский с/о – 3306,0 тыс.тенге; Акшиский с/о – 65,6 тыс.тенге; Асинский с/о – 179,6 тыс.тенге; Бартогайский с/о – 0,2 тыс.тенге; Корамский с/о – 106,4 тыс.тенге; Казахстанский с/о – 545,6 тыс.тенге; Тургенский с/о – 292,1 тыс.тенге; Шелекский с/о – 15,0 тыс.тенге).

 

2.2.4. Анализ поступления трансфертов

Поступления целевых трансфертов и трансфертов общего характера (субвенций) в сводный бюджет района (включая взаимозачетные коды) были запланированы в сумме 22491217,0 тыс.тенге и фактически исполнены на 22246515,9 тыс.тенге или 98,9% (за отчетный период из сельских округов в район поступило на -244701,1 тыс.тенге меньше от плана: 244695,0 тыс.тенге - целевые текущие трансферты из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства; 6,1 – остатки по спецификам).

В том числе:

- целевые текущие трансферты 3640459,0 тыс.тенге (в том числе из республиканского бюджета 736717,0 тыс.тенге);

- целевые трансферты на развитие 15450056,0 тыс.тенге (в том числе из республиканского бюджета 4314362,0 тыс.тенге);

- трансферты на компенсацию потерь, связанных с изменением законодательства, и возврат недоиспользованных в отчетном периоде трансфертов 3115467,0 тысяч тенге (в том числе из республиканского бюджета 3236,0 тыс.тенге);

- субвенции 285235,0 тыс.тенге (из районного бюджета – в сельские бюджеты).

В составе трансфертов из бюджетов других уровней целевые текущие трансферты составили 16,2%, целевые трансферты на компенсацию потерь, связанных с изменением законодательства 13,8%, целевые трансферты на развитие 68,7%, субвенции 1,3%.

Всего целевые трансферты и трансферты общего характера (субвенций) составляют 37,1% запланированных поступлений.

В 2025 году трансферты были выделены по следующим направлениям:

Целевые текущие трансферты из республиканского бюджета направлены на следующие цели – 736717,0 тыс.тенге:

- На приобретение жилья для социально уязвимых слоев населения - 507696,0 тыс. тенге;

- На обеспечение прав и улучшение качества жизни лиц с инвалидностью (гигиенические средства, одноразовые катетеры, санаторно-курортное лечение) - 229021,0 тыс. тенге.

Целевые текущие трансферты из областного бюджета направлены на следующие цели – 2648021,0 тыс.тенге:

- На приобретение жилья для социально уязвимых слоев населения - 1067384,0 тыс. тенге;

- На капитальный ремонт сельского ДК с.Болек – 560625,0 тыс.тенге;

- На приобретение МТБ для сельского ДК с.Болек – 146729,0 тыс.тенге;

- На разработку ПСД на капитальный ремонт сельского ДК с.Тургень – 36045,0 тыс.тенге;

- На разработку ПСД для газификации сельских ДК с.Ават, с.Кайназар, с.Тургень и на текущий ремонт сельских ДК с.Ават, с.Асы-Сага, с.Байдибек би, с.Космос – 45115,0 тыс.тенге;

- На приобретение топлива для районных ДК – 40945,0 тыс.тенге;

- На модернизацию библиотеки с.Шелек – 422759,0 тыс.тенге;

- На реализацию мер социальной поддержки специалистов социальной сферы сельских населенных пунктов - 73083,0 тыс. тенге (финансирование подъемных молодым специалистам, направляющимся на работу в сельскую местность, а также агентских услуг Отбасы банка);

- На предоставление социальной помощи гражданам на частичную оплату первоначального взноса по ипотечному кредиту (жилищные сертификаты) – 12894,0 тыс.тенге;

- На установку освещения улиц с.Байтерек – 242442,0 тыс.тенге.

Целевые текущие трансферты из районного бюджета в сельские бюджеты в сумме 255721,0 тыс. тенге (кбк 402301) направлены на следующие цели:

- На освещение улиц населенных пунктов - 85921,0 тыс.тенге;

- На обеспечение санитарии населенных пунктов - 103072,0 тыс.тенге;

- На благоустройство и озеленение населенных пунктов - 10309,0 тыс.тенге;

- На обеспечение функционирования автомобильных дорог - 23515,0 тыс.тенге;

- На развитие населенных пунктов по государственной программе Развития регионов до 2025 года – 19062,0 тыс.тенге;

- На возмещение фонда оплаты труда – 13034,0 тыс.тенге;

- Надбавки к заработной плате технического персонала - 808,0 тыс.тенге.

 

№	Наименование	Скорректир. план	Исполнение	Остаток	%
1	г.Есик	16	16	0,0	100,0
2	Аватский  с/о	32	32	0,0	100,0
3	Акшийский с/о	6971	6971	0,0	100,0
4	Ассинский с/о	14733	14733	0,0	100,0
5	Бартогайский с/о	32	32	0,0	100,0
6	Болекский с/о	32	32	0,0	100,0
7	Байтерекский с/о	32	32	0,0	100,0
8	Балтабайский с/о	11032	11032	0,0	100,0
9	Байдибек бия с/о	24	24	0,0	100,0
10	Каракемерский с/о	32	32	0,0	100,0
11	Кырбалтабайский с/о	20706	20706	0,0	100,0
12	Каражотинский с/о	40094	40094	0,0	100,0
13	Корамский с/о	1532	1532	0,0	100,0
14	Жанашарский с/о	32	32	0,0	100,0
15	Коктобинский с/о	11170	11170	0,0	100,0
16	Казахстанский с/о	6032	6032	0,0	100,0
17	Каратурыкский с/о	32	32	0,0	100,0
18	Масакский с/о	32	32	0,0	100,0
19	Малыбайский с/о	4232	4232	0,0	100,0
20	Рахатский с/о	18271	18271	0,0	100,0
21	Саймасайский с/о	84692	84692	0,0	100,0
22	Согетинский с/о	16032	16032	0,0	100,0
23	Тескенсуйский с/о	1332	1332	0,0	100,0
24	Ташкенсазский с/о	11032	11032	0,0	100,0
25	Тургенский с/о	7532	7532	0,0	100,0
26	Шелекский с/о	32	32	0,0	100,0
Всего:		255721,0	255721,0	0,0	100,0

 

Целевые трансферты на развитие из республиканского бюджета направлены на следующие цели – 4314362,0 тыс.тенге:

- На развитие социальной и инженерной инфраструктуры в сельских населенных пунктах в рамках проекта «Ауыл-Ел бесігі» (реконструкция и строительство коммунальных электрических сетей с.Акбастау и с.Сатай) - 133283,0 тыс. тенге (НФ);

- На развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах (строительство и реконструкция сетей водоснабжения сел Шелек, Тургень и города Есик (2-этап) и канализационных сетей села Байдибек би) – 4181079,0 тыс. тенге (НФ).

Целевые трансферты на развитие из областного бюджета направлены на следующие цели – 11135694,0 тыс.тенге:

- Проектирование и (или) строительство, реконструкция жилья коммунального жилищного фонда (строительство трех 30-квартирных и одного 40-квартирного жилых домов в городе Есик, двух 60-квартирных жилых домов в селе Шелек; трех 60-квартирных жилых домов в городе Есик ) - 2033876,0 тыс. тенге;

- Проектирование, развитие и (или) обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры (строительство инженерно-коммуникационной инфраструктуры с благоустройством к 60-квартирному дому (3-мкрн дом №55/1), к трем 30-квартирным и одному 40-квартирным, а также к трем 60-квартирным жилым домам в городе Есик, и двум 60-квартирным жилым домам в селе Шелек) - 462610,0 тыс. тенге;

- Развитие сетей связи (разработка проектно-сметной документации на строительство трех антенно-мачтовых конструкций на трассах близ населенных пунктов района) - 6510,0 тыс. тенге;

- На развитие социальной и инженерной инфраструктуры в сельских населенных пунктах в рамках проекта «Ауыл-Ел бесігі» (реконструкция и строительство коммунальных электрических сетей с.Акбастау и с.Сатай, а также строительство системы водоснабжения с.Рахат) - 85995,0 тыс. тенге;

- Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах (реконструкция и строительство систем водоснабжения города Есик (2-этап), сел Шелек, Тургень, Байдибек би, Болек, Орикты, Карасай, Аймен, Байсеит, Кайназар и канализационных систем сел Шелек, Турген, Байдибек би; а также разработка проектно-сметной документации на строительство и реконструкцию систем водоснабжения сел Кайрат, Толе би, Байтерек, Сарыбулак, Койшыбек, Асысага, Балтабай, Ащисай и канализации сел Казахстан, Тургень, Болек и города Есик) - 5960279,0 тыс.тенге;

- Развитие теплоэнергетической системы и электроснабжение населенных пунктов (реконструкция и строительство коммунальных электрических сетей сел Тескенсу, Талдыбулак, Сарыбулак, Каражота, Кольды, Актоган, Екпенды, а также разработка проектно-сметной документации на строительство коммунальных электрических сетей по дороге на Батан-Обсерватория; строительство автономных блочно-модульных котельных (БМК) для многоэтажных жилых домов в селах Шелек и Тургень, а также разработка проектно-сметной документации на строительство автономных БМК в г.Есик, селах Шелек, Турген, Ават, Каракемер, Космос и Байтерек) - 2586424,0 тыс.тенге;

Трансферты на компенсацию потерь, связанных с изменением законодательства, и возврат недоиспользованных в прошлом периоде трансфертов:

- На выплату надбавки к заработной плате технического персонала в связи с увеличением минимального размера оплаты труда - 3236,0 тыс. тенге;

- Трансферты из районного бюджета в бюджеты города/сельских округов на компенсацию потерь, связанных с изменением законодательства – 5860,0 тыс.тенге (кбк 402304 – Малыбайский с/о);

- Возврат из городского/сельского бюджетов в районный бюджет неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов запланировано 1640,0 тыс.тенге, возвращено 1633,9 тыс.тенге (остаток -6,1 тыс.тенге – остатки по спецификам).

- Трансферты из городского/сельского бюджетов в районный бюджет на компенсацию потерь, связанных с изменением законодательства, запланировано 3104731,0 тыс.тенге, перечислено 2860036,0 тыс.тенге (остаток -244695,0 тыс.тенге – не перечислено в связи с недостатком средств на КСН);

В следующей таблице показано исполнение по трансфертам из сельских бюджетов на компенсацию потерь районного бюджета  (кбк 401308):

 

№	Наименование	Скорректир. план	Исполнение	Остаток	%
1	г.Есик	1 148 824,0	960 413,0	188 411,0	83,6
2	Аватский  с/о	98 905,0	98 905,0	0,0	100,0
3	Акшийский с/о	79 060,0	79 060,0	0,0	100,0
4	Ассинский с/о	1 873,0	1 873,0	0,0	100,0
5	Бартогайский с/о	57 591,0	57 591,0	0,0	100,0
6	Болекский с/о	46 889,0	46 889,0	0,0	100,0
7	Байтерекский с/о	489 194,0	489 194,0	0,0	100,0
8	Балтабайский с/о	19 354,0	19 354,0	0,0	100,0
9	Байдибек бия с/о	63 629,0	63 629,0	0,0	100,0
10	Каракемерский с/о	48 103,0	48 103,0	0,0	100,0
11	Корамский с/о	10 000,0	10 000,0	0,0	100,0
12	Жанашарский с/о	109 004,0	109 004,0	0,0	100,0
13	Коктобинский с/о	122 013,0	122 013,0	0,0	100,0
14	Каратурыкский с/о	31 245,0	31 245,0	0,0	100,0
15	Масакский с/о	85 544,0	85 544,0	0,0	100,0
16	Рахатский с/о	236 635,0	236 635,0	0,0	100,0
17	Саймасайский с/о	152 247,0	152 247,0	0,0	100,0
18	Тескенсуйский с/о	2 000,0	2 000,0	0,0	100,0
19	Ташкенсазский с/о	13 000,0	13 000,0	0,0	100,0
20	Тургенский с/о	183 337,0	183 337,0	0,0	100,0
21	Шелекский с/о	106 284,0	50 000,0	56 284,0	47,0
Всего:		3 104 731,0	2 860 036,0	244 695,0	92,1

 

В 2025 году из районного бюджета в сельские бюджеты перечислены субвенции – 285235,0 тыс.тенге (кбк 402303):

№	Наименование	Скорректир. план	Исполнение	Остаток	%
1	Акшийский с/о	6000,0	6000,0	0,0	100,0
2	Ассинский с/о	5544,0	5544,0	0,0	100,0
3	Кырбалтабайский с/о	38463,0	38463,0	0,0	100,0
4	Каражотинский с/о	25418,0	25418,0	0,0	100,0
5	Корамский с/о	34254,0	34254,0	0,0	100,0
6	Казахстанский с/о	9466,0	9466,0	0,0	100,0
7	Малыбайский с/о	38442,0	38442,0	0,0	100,0
8	Согетинский с/о	50385,0	50385,0	0,0	100,0
9	Тескенсуйский с/о	41320,0	41320,0	0,0	100,0
10	Ташкенсазский с/о	35943,0	35943,0	0,0	100,0
Всего:		285235,0	285235,0	0,0	100,0

 

Кроме того, в число поступлений, причитающихся районным и сельским бюджетам, входят: погашение бюджетных кредитов, выданных гражданам из районного бюджета (170846,6 тыс.тенге) или 0,3% всех поступлений; займы (кредиты), выданные из областного бюджета (8284748,0 тыс.тенге) или 13,6% всех поступлений; суммы свободных остатков, сложившихся на начало года во всех бюджетах (707655,4 тыс.тенге) или 1,2% всех поступлений.

Трансферты, кредиты и свободные остатки всего составляют 52,2% запланированных и 51,5% фактических поступлений.

 

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета

За отчетный период расходы сводного бюджета района (с учетом взаимно заменяемых кодов) утверждены в сумме 50137684,0 тыс.тенге и в результате уточнений и корректировок достигли 60592932,0 тыс.тенге.

По итогам 2025 года расходы сводного бюджета района исполнены на сумму 60260698,9 тыс.тенге или 99,5%.

Неосвоенные средства составили 332233,1 тыс.тенге. В том числе:

Из сумм трансфертов и кредитов, выделенных из республиканского бюджета (РБ + Национальный фонд), не освоено 3456,2 тыс.тенге, в том числе:

Администратор бюджетной программы - районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции:

- 3414,2 тыс.тенге (программа 487.079.032): Реконструкция и строительство коммунальных электрических сетей в с.Сатай - удержание 5% по условиям договора в связи с неподписанием акта приемки объекта в эксплуатацию;

Администраторы бюджетных программ – отделы, с/о:

- 40,9 тыс.тенге (подпрограммы ...011): Надбавки к з/п гражданским служащим (тех.персонал) – экономия в связи с вакансиями;

- 1,1 тыс.тенге - остатки по спецификам. 

Из трансфертов и займов, выделенных из областного бюджета, не освоено 45332,5 тыс.тенге, в том числе:

Администратор бюджетной программы - районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции:

- 44318,1 тыс.тенге (программа 487.009.028): 42904,4 тыс.тенге - Строительства БМК на газе для теплоснабжения многоквартирных жилых домов ул.Нургазина №9, 11, 13, 15, 17, 19, 21, 23 и ул.Акбулак №24 в с.Шелек – отставание от графика работ (объект переходящий на 2026г.); 1413,7 тыс.тенге - Разработка ПСД на строительство автономной блочно-модульной котельной домов ул.Тастанбекова №2,3,4, ул.Шоссейная №12, ул Садырбаева №7, 9 с.Каракемер - проект не вошёл на экспертизу, т.к. населенный пункт пока не газифицирован, а БМК работает на газе;

- 1011,4 тыс.тенге (программа 487.079.028): Реконструкция и строительство коммунальных электрических сетей в с.Сатай - удержание 5% по условиям договора в связи с неподписанием акта приемки объекта в эксплуатацию;

Администраторы бюджетных программ – отделы:

- 3,0 тыс.тенге - остатки по спецификам.

Из средств, выделенных из местного бюджета, не освоено 283444,4 тыс.тенге, в том числе:

По районному бюджету не освоено – 11842,5 тыс.тенге:

Администратор бюджетных программ - районный отдел занятости и социальных программ:

– 794,8 тыс.тенге (программа 451.005.015): Адресная социальная помощь - уменьшение фактического количества получателей бюджетных средств по сравнению с запланированным;

– 4200,1 тыс.тенге (программа 451.006.015): Оказание жилищной помощи (компенсация на оплату коммунальных услуг) – экономия (в связи с внесением изменений в приказ МинПромСтроя РК «Об утверждении правил предоставления жилищной помощи» №117 от 08.12.2023г. отменена выплата за потребление угля);

– 204,9 тыс.тенге (программа 451.007.015): Социальная помощь отдельным категориям нуждающихся граждан по решениям местных представительных органов - уменьшение фактического количества получателей бюджетных средств по сравнению с запланированным

– 171,2 тыс.тенге (программа 451.017.015): Обеспечение инвалидов техническими, гигиеническими средствами, услуг санаторно-курортного лечения, специалистов жестового язика и индивидульных помощников - уменьшение фактического количества получателей бюджетных средств по сравнению с запланированным.

Администратор бюджетных программ - районный отдел экономики и финансов:

– 206,0 тыс.тенге (программа 459.001.015): Услуги по техническому обслуживанию служебного автотранспорта - экономия по государственным закупкам.

Администратор бюджетной программы - районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции:

– 5988,0 тыс.тенге (программа 487.030.015): Обустройство детской площадки с.Жанашаруа - в связи с неподписанием акта приемки объекта в эксплуатацию из-за неустранения подрядчиком выявленных недочетов.

Всего по остальным районным администраторам бюджетных программ:

– 277,5 тыс.тенге - по всем Отделам и КГУ экономия по государственным закупкам, заработной плате и отчислениям и прочий остаток, сложившийся в спецификам.

Бюджеты города/сельских округов – не освоено 271601,9 тыс.тенге:

– 1892,0 тыс.тенге (программа 124.011.015): Изготовление и установка стеллы с наименованием с.Жанашар - не выполнение поставщиком условий договора;

– 659,2 тыс.тенге (программа от 124.022.015): приобретение МТБ (телевизор) в аппарат акима Тескенсуского с/о - несостоявшиеся конкурсы по государственным закупкам;

– 23197,2 тыс.тенге (программа 124.022.015): Капитальный ремонт фасада, кровли и придомовых площадок жилых домов ул.Жибек жолы №8 и №10 с.Шелек - недостаточность средств на КСН сельского округа, в связи с непоступлением запланированного объема доходов;

– 244695,0 тыс.тенге (программа 124.051.015): Трансферты из бюджетов города/сельских округов на компенсацию потерь районного бюджета связи с изменением законодательства - недостаточность средств на КСН сельского округа, в связи с непоступлением запланированного объема доходов;

– 1158,5 тыс.тенге - экономия по государственным закупкам, заработной плате и отчислениям по сельским округам и прочие остатки, сложившиеся в спецификам.

 

2.3.1. Анализ исполнения затрат местного бюджета

Расходы сводного бюджета района за 2025 год (с учетом взаимозачетных кодов) были утверждены в сумме 46947304,0 тыс.тенге и в результате уточнений и корректировок достигли 57245793,0 тыс.тенге.

Скорректированный бюджет по расходам за 2025 год увеличился по сравнению с утвержденным бюджетом на +10298489,0 тыс.тенге или составил 121,9%. По сравнению с скорректированным бюджетом 2024 года скорректированный бюджет 2025 года увеличился на +16469661,0 тыс.тенге или +40,4%.

Расходы сводного бюджета района в 2025 году состоят из 14 функциональных групп, которые реализованы 42 администраторами бюджетных программ.

Основной состав расходов составили следующие фунциональные группы: «Жилищно-коммунальное хозяйство» (44%), «Трансферты» (19%), «Социальная помощь и социальное обеспечение» (5,4%), «Государственные услуги общего характера» (5,6%), «Транспорт и коммуникации» (7,1%).

В таблице ниже показано исполнение расходов сводного бюджета района (районного и сельских бюджетов) по функциональным группам:    

  

тыс.тенге

Ф. гр.	Наименование	Утвержденный бюджет на год	Уточненный бюджет на год	Скорректированный бюджет на год	Исполнение:		Разница
					сумма	%
01	Государственные услуги общего характера	2653682,0	3260280,0	3397078,0	3372241,7	99,3	24836,3
02	Оборона	89109,0	100738,0	100738,0	100733,8	100,0	4,2
03	Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность	75930,0	63893,0	63893,0	63892,5	100,0	0,5
06	Социальная помощь и социальное обеспечение	4801153,0	3275325,0	3275325,0	3269866,7	99,8	5458,3
07	Жилищно-коммунальное хозяйство	19309681,0	26633961,0	26633961,0	26625953,0	100,0	8008,0
08	Культура, спорт, туризм и информационное пространство	1993426,0	2331050,0	2331050,0	2330979,3	100,0	70,7
09	Топливно-энергетический комплекс и недропользование	1771907,0	2634641,0	2634641,0	2590322,6	98,3	44318,4
10	Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения	192309,0	223038,0	223038,0	223019,2	100,0	18,8
11	Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность	65571,0	87601,0	87601,0	87575,6	100,0	25,4
12	Транспорт и коммуникации	2985283,0	4159768,0	4286781,0	4286478,3	100,0	302,7
13	Прочие	2456073,0	2465373,0	2201562,0	2197079,4	99,8	4482,6
14	Обслуживание долга	511751,0	512860,0	512860,0	512859,1	100,0	0,9
15	Трансферты	10041429,0	11497265,0	11497265,0	11252560,4	100,0	244704,6
	Всего	46947304,0	57245793,0	57245793,0	56913561,6	99,4	332231,4

1-ая функциональная группа «Государственные услуги общего характера»

Скорректированный бюджет на 2025 год по органам управления утвержден в размере 3397078,0 тыс.тенге. Исполнение составило 3372241,7 тыс.тенге (99,3%). По данной группе выделено и профинансировано 3062237,0 тыс.тенге на содержание и капитальные расходы аппаратов районного маслихата, акима района, акимов городов и сел, отдела экономики и финансов. Через аппарат акима района из резервного фонда на неотложные затраты акимата района выделено 136798,0 тыс. тенге (приложение 6). Кроме того, за услуги по оценке имущества физических лиц, не используемых в предпринимательстве, в целях налогообложения выделено 8994,0 тыс.тенге. На целевые текущие трансферты нижестоящим сельским бюджетам выделено и полностью перечислено 13842,0 тыс.тенге (аппарат акима района).

2-ая функциональная группа «Оборона»

По данной функциональной группе в 2025 году утвержден план в размере 100738,0 тыс.тенге. Исполнение 100733,8 тыс.тенге (100%). Расходы прошли через Аппарат акима района. В том числе:

По мероприятиям в рамках исполнения всеобщей воинской обязанности выделено 31725,0 тыс.тенге, освоено 31722,6 тыс.тенге, т.е. 100%.

На мероприятия по предупреждению и тушению степных пожаров районного масштаба, а также пожаров в населенных пунктах, где не созданы органы государственной противопожарной службы, выделено 69013,0 тыс.тенге, освоено 69011,2 тыс.тенге, т.е. 100%.

3-тья функциональная группа «Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность»

По данной группе уточненный бюджет составил 63893,0 тыс.тенге, освоено 63892,5 тыс.тенге (100%). Выделенные средства были направлены на мероприятия по обеспечению безопасности дорожного движения (установка светофоров) через районный отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог.

6-ая функциональная группа «Социальная помощь и социальное обеспечение»

На социальную помощь и социальное обеспечение из бюджета выделено 3275325,0 тыс.тенге, из них освоено 3269866,7 тыс.тенге, или 99,8%. Не освоено 5458,3 тыс.тенге. По данной функциональной группе выделены средства по следующим направлениям:

Из выделенных на обеспечение деятельности и капитальные затраты аппарата отдела занятости и социальных программ 86264,0 тыс.тенге освоено 86256,2 тыс.тенге или освоено на 100%.

Из средств, выделенных на приобретение топлива специалистам здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и ветеринарии, проживающим в сельской местности 143538,0 тыс.тенге освоено 143537,7 тыс.тенге – 100%.

По программе государственной адресной социальной помощи выделено 824721,0 тыс.тенге, исполнение 823926,2 тыс.тенге (99,9%). Неисполненные 794,8 тыс.тенге (адресная социальная помощь) - не освоены в связи с тем, что количество получателей в электронной системе зарегистрировано меньше запланированного.

Из выделенных средств по программе жилищной помощи некоторым категориям граждан 5847,0 тыс.тенге освоено 1646,9 тыс.тенге – 28,2%. Не освоено 4200,1 тыс.тенге – экономия по выплатам компенсации на оплату коммунальных услуг (в связи с внесением изменений в приказ МинПромСтроя РК «Об утверждении правил предоставления жилищной помощи» №117 от 08.12.2023г. - отменена выплата за потребление угля).

Из 220101,0 тыс.тенге, выделенных по программе социальной помощи отдельным категориям нуждающихся граждан (лицам с заболеваниями тубуркулеза, состоящим на учете в службе пробации, а также  пострадавшим в результате пожара), освоено 219896,1 тыс.тенге – исполнено на 99,9%. Не освоено 204,9 тыс.тенге – экономия.

Из 23729,0 тыс.тенге, выделенных на материальное обеспечение детей-инвалидов, воспитывающихся на дому, освоено 23680,0 тыс.тенге, то есть 99,8%. Не освоено 49,0 тыс.тенге – экономия.

Из 179990,0 тыс.тенге, выделенных по программе социальной помощи нуждающимся гражданам на дому, освоено 179986,6 тыс.тенге, или 100%.

Из 1699420,0 тыс.тенге, выделенных по программе: обеспечение инвалидов техническими, гигиеническими средствами, услугами санаторно-курортного лечения, специалистов жестового языка и индивидуальных помощников, освоено 1699248,8 тыс.тенге (100%).  Не освоено 171,2 тыс.тенге - уменьшение фактического количества получателей бюджетных средств по сравнению с запланированным.

На услуги лицам из группы риска, оказавшимся в трудной ситуации вследствие насилия или угрозы насилия, выделено 61727,0 тыс.тенге, освоено на 61720,6 тыс.тенге -100%.

На реализацию мероприятий по обеспечению прав и улучшению качества жизни инвалидов («Инватакси») выделено 14990,0 тыс.тенге, освоено 14970,0 тыс.тенге - 99,9%.

По государственным программам жилищного строительства через районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции выделено 12894,0 тыс.тенге, освоено 12893,6 тыс.тенге, выделенных на жилищные сертификаты, выдаваемые гражданам в качестве социальной помощи (выдано 23 сертификата на финансирование первоначального взноса по ипотечному кредиту).

7-ая функциональная группа «Жилищно-коммунальное хозяйство»

На жилищно-коммунальное хозяйство в 2025 году выделено 26633961,0 тыс.тенге, исполнение 26625953,0 тыс.тенге, или 100%. Не освоено 8008,0 тыс.тенге. По данной функциональной группе выделены средства на следующие направления:

По программе проектирования и (или) строительства, реконструкции жилья коммунального жилищного фонда выделено 3228731,0 тыс.тенге, выполнено 3228731,0 тыс.тенге – 100%. В целом по данной программе профинансированы работы по 1 объекту – строительство трех 60-квартирных жилых домов в городе Есик.

По программе проектирования, развития и (или) обустройства инженерно-коммуникационной инфраструктуры выделено 1266076,0 тыс.тенге, выполнено 1266075,8 тыс.тенге – 100%. В целом по данной программе профинансированы работы по строительству 2 объектов: на строительство инженерно-коммуникационной инфраструктуры для трех сироящихся 60-квартирных жилых домов в городе Есик (462610,0 тыс.тенге) и строительство инженерно-коммуникационных сетей для индивидуального жилищного строительства в с.Тескенсу (803466,0 тыс.тенге).

По программе приобретения жилья для коммунального жилищного фонда для социально уязвимых слоев населения выделено 7633451,0 тыс.тенге, освоено полностью – 100%. В том числе приобретено: за счет трансферта РБ на 507696,0 тыс.тенге – 33 дома; за счет трансферта ОБ на 1067384,0 тыс.тенге – 71 дом; за счет займа ОБ на 5665731,0 тыс.тенге – 126-кредитных и 216-арендных домов; 392640,0 тыс.тенге – разрешено доиспользовать за счет средств 2024г. 

На содержание и капитальные затраты районного отдела жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции выделено 517157,0 тыс.тенге, освоено 517151,3 тыс.тенге – 100%. В том числе 297722,0 тыс.тенге было выделено на: приобретение спец.техники (216505,0 тыс.тенге); капитальный ремонт фасадов, кровли и дворов многоквартирных жилых домов по ул.Жибек жолы №33 и ул.Нургазина с.Шелек (42848,0 тыс.тенге); приобретение глубинных насосов (37013,0 тыс.тенге); изготовление ПСД на установку системы освещения с.Согеты (1356,0 тыс.тенге).

По программе развития коммунального хозяйства выделено 1210,0 тыс.тенге, исполнено 1210,0 тыс.тенге – 100%. В целом по данной программе профинансированы работы по разработке 3-х проектно-сметных документаций – на строительство 3 антенно-мачтовых конструкций.

По программе функционирования системы водоснабжения и водоотведения выделено 47187,0 тыс.тенге, освоено 100% (текущий ремонт сетей при фильтровальной станции г.Есик и водпровода с.Ташкенсаз).

В целом по программе развития системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах выделено 11018470,0 тыс.тенге, исполнено 11018469,0 тыс.тенге – 100%. Средства в этой программе направлены на реконструкцию и строительство 14-ти объектов (систем водоснабжения сел Байдибек би, Турген, Байсеит, Кайназар, Есик (2-очередь), Шелек, Рахат, Болек, Орикты, Карасай, Аймен и  систем канализации сел Байдибек би, Турген, Шелек) (Примечание: по с.Рахат имеется софинансирование с программой 487.079.028) и разработку 16-ти проектно-сметной документаций на строительство и реконструкцию систем водоснабжения сел Талдыбулак, Толе би, Асысага, Ащисай, Байтерек, Койшибек, Сарыбулак, Кайрат, Балтабай, Азат, Коктобе и систем канализации сел Казахстан, Тургень, Каракемер, Болек и города Есик. При этом, выделение средств на разработку проектно-сметной документации по селам Азат, Коктобе не было запланировано.

Полностью перечислены целевые текущие трансферты из бюджета района в бюджеты города/сельских округов 218364,0 тыс.тенге (отдел ЖКХ и ЖКХ).

По программе уличного освещения в населенных пунктах через бюджеты города/сельских округов выделено 602319,0 тыс.тенге, освоено 602314,4 тыс.тенге – 100%.

На работы по обеспечению санитарии населенных пунктов через бюджеты города/сельских округов выделено 512599,0 тыс.тенге, исполнение 512527,1 тыс.тенге, или 100%. Неосвоенные средства 71,9 тыс.тенге – остатки по спецификам.

На содержание мест захоронений и погребение лиц безродных через бюджеты города/сельских округов выделено 3432,0 тыс.тенге, исполнение 3412,2 тыс.тенге, или 99,4%. Неосвоенные средства 19,8 тыс.тенге – остатки по спецификам.

На работы по благоустройству и озеленению населенных пунктов через бюджеты города/сельских округов выделено 622051,0 тыс.тенге, исполнение 620135,4 тыс.тенге, или 99,7%. Неосвоенные 1915,6 тыс.тенге (в том числе: 1892,0 тыс.тенге - изготовление и установка стеллы с наименованием с.Жанашар - не выполнение поставщиком условий договора; 23,6 тыс.тенге – остатки по спецификам).

На работы по освещению улиц в населенных пунктах (финансирование через районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции) выделено 934926,0 тыс.тенге, исполнение 934925,5 тыс.тенге, или 100% (установка уличного освещения в селах Ащисай, Байтерек, Кызылшарык).

Из 27988,0 тыс.тенге, выделенных на работы по благоустройству населенных пунктов (финансирование через районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции), освоено 22000,0 тыс.тенге - 78,6%. Не освоено 5988,0 тыс.тенге (Работы по обустройству  детской площадки в селе Жанашаруа - в связи с неподписанием акта приемки объекта в эксплуатацию из-за неустранения подрядчиком выявленных недочетов).

8-ая функциональная группа «Культура, спорт, туризм и информационное пространство»

На данное направление выделено 2331050,0 тыс.тенге, выполнено на 2330979,3 тыс.тенге, т.е. 100%. В том числе:

По программе поддержки культурно-досуговой работы выделено и освоено  679147,0 тыс.тенге. В том числе: на содержание домов культур 593087,0 тыс.тенге; за счет трансферта ОБ выделено 86060,0 тыс.тенге (45115,0 тыс.тенге – на разработку ПСД для газификации СДК с.Ават, Кайназар, Тургень и текущий ремонт  СДК с.Ават, Асы-Сага, Байдибек би, Космос; 40945,0 тыс.тенге – на приобретение топлива для СДК).

Из 181544,0 тыс.тенге запланированных на развитие массового спорта и национальных видов спорта (финансирование районного Центра массовых спортивных мероприятий) кассовые расходы составили 181534,5 тыс.тенге, или 100%.

План финансирования на проведение спортивных соревнований на районном уровне составил 6154,0 тыс. тенге, исполнение 6151,9 тыс. тенге, или 100%.

План финансирования на подготовку членов сборных команд района по различным видам спорта и их участие в областных спортивных соревнованиях составил 12699,0 тыс. тенге, исполнение 12690,4 тыс. тенге, или 99,9%.

16794,0 тыс.тенге, выделенных на финансирование услуг по проведению государственной информационной политики освоены на 100%.

Из 608298,0 тыс.тенге запланированных на содержание библиотек кассовые расходы составили 608294,7 тыс.тенге, или 100%. В том числе за счет трансферта ОБ было выделено 422759,0 тыс.тенге на модернизацию библиотеки с.Шелек.

На развитие государственного языка из бюджета выделено и полностью освоено 998,0 тыс. тенге.

На строительство сетей связи выделено 5300,0 тыс.тенге, исполнено 5299,1 тыс.тенге – 100%. Средства по данной программе предназначены на софинансирование работ по разработке 3-х проектно-сметных документаций на строительство 3 антенно-мачтовых конструкций.

План финансирования по содержанию и капитальным расходам районного отдела внутренней политики составил 45940,0 тыс.тенге, исполнение 45928,2 тыс.тенге, или 100%.

План финансирования по содержанию районного отдела культуры, развития языков, физической культуры и спорта составил 30777,0 тыс. тенге, исполнение 30743,9 тыс.тенге, или 99,9%.

На капитальные расходы подведомственных организаций отдела культуры  за счет трансферта ОБ выделено 743399,0 тыс.тенге, освоение 743397,6 тыс.тенге – 100%. В том числе на: капитальный ремонт СДК с.Болек 560625,0 тыс.тенге; приобретение МТБ для СДК с.Болек 146729,0 тыс.тенге; разработку ПСД на кап.ремонт СДК с.Турген 36045,0 тыс.тенге.

9-ая функциональная группа «Топливно-энергетический комплекс и недропользование»

По программе развития теплоэнергетической системы выделено 2634641,0 тыс.тенге, освоено 2590322,6 тыс.тенге – 98,3%. В целом по данной программе профинансированы работы по строительству 11 объектов и разработке 29 проектно-сметных документаций.

В том числе: 2415315,0 тыс.тенге на реконструкцию и строительство (4-х автономных блочно-модульных котельных к многоэтажным жилым домам и 7-ми коммунальных электрических сетей) и 219326,0 тыс тенге на изготовление проектно-сметной документации на (строительство 2-х коммунальных электрических сетей и 27-ми автономных блочно-модульных котельных). Неосвоенные средства 44318,4 тыс.тенге: 42904,4 тыс.тенге строительство БМК на газе для теплоснабжения многоквартирных жилых домов ул.Нургазина №9, 11, 13, 15, 17, 19, 21, 23 и ул.Акбулак №24 в с.Шелек – отставание от графика работ (объект переходящий на 2026г.); 1413,7 тыс.тенге - Разработка ПСД на строительство автономной блочно-модульной котельной домов ул.Тастанбекова №2,3,4, ул.Шоссейная №12, ул Садырбаева №7, 9 с.Каракемер - проект не вошёл на экспертизу, т.к. населенный пункт пока не газифицирован, а БМК работает на газе.

10-ая функциональная группа «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения»

На данное направление выделено 223038,0 тыс. тенге, выполнено на 223019,2 тыс.тенге, т.е. 100%. Не освоено 18,8 тыс. тенге. В том числе:

План финансирования на содержание и капитальные расходы районных отделов сельского хозяйства и земельных отношений на общую сумму 149955,0 тыс.тенге исполнен на 149936,2 тыс.тенге, или 100%.

 Кроме того, для реализации мер социальной поддержки молодых специалистов по данной государственной программе выделено и освоено 73083,0 тыс.тенге. Из них: 36920,0 тыс. тенге выплачены переезды 100 молодым специалистам и 33763,0 тыс. тенге – за агентские услуги Отбасы банка.

11-ая функциональная группа «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность»

На данное направление выделено 87601,0 тыс. тенге, выполнено на 87575,6 тыс.тенге, т.е. 100%. Данные средства направлены на содержание и обеспечение капитальных затрат районных отделов строительства и  архитектуры и градостроительства.

12-ая функциональная группа «Транспорт и коммуникации»

На данное направление всего выделено 4286781,0 тыс.тенге, выполнено на 4286478,3 тыс.тенге, т.е. 100%. Неосвоенные 302,7 тыс.тенге – остатки по спецификам. В том числе:

По программе обеспечения функционирования автомобильных дорог выделено в целом 982727,0 тыс.тенге (в т.ч. 222472,0 тыс.тенге – в сельские бюджеты; 760255,0 тыс.тенге – в районный бюджет), выполнено на 982471,0 тыс.тенге, т.е. 100%. Неосвоенные 256,0 тыс.тенге. Средства по данной программе использованы по следующим направлениям: 275040,0 тыс.тенге - на содержание улиц 15 населенных пунктов маршрутным способом; 176918,0 тыс.тенге – на текущий ремонт улиц г.Есик, с.Тескенсу, с.Акши, с.Кайрат; 18813,0 тыс.тенге – на финансирование услуг по хранению задержанных автотранспортных средств (штрафстоянка); 155194,0 тыс.тенге – на установку остановочных комплексов по району; 25000,0 тыс.тенге – на финансирование экспертиз качества ремонта дорог; 800,0 тыс.тенге – на приобретение ограждений на дорогах; 45570,0 тыс.тенге – на ремонт подъездной дороги к строящейся школе с.Алмалы в рамках проекта «Комфортная школа»; 285392,0 тыс.тенге – на зимнее содержание дорог (222472,0 тыс.тенге – через сельские бюджеты; 62920,0 тыс.тенге – черезе районный бюджет).

На средний ремонт дорог населенных пунктов из районного бюджета выделено 1899054,0 тыс.тенге, освоено 1899054,0 тыс. тенге – 100%. Из данных выделенных средств произведен средний ремонт улиц в следующих населенных пунктах: с.Баяндай – 110905,5 тыс.тенге; с.Шелек ул.Абдикаримова, ул.Жибек жолы, ул.Абай, ул.Малай батыр, ул.Б.Момышулы – 1700000,0 тыс.тенге;  подъездной дороги к строящейся школе с.Ащисай в рамках проекта «Комфортная школа» - 51067,0 тыс.тенге и оплачена разработка проектно-сметной документации на средний ремонт улиц населенных пунктов по району на сумму 36082,0 тыс.тенге. Также на услуги по проведению экспертиз работ и материалов при ремонте дорог направлено 1000,0 тыс. тенге.

Из выделенных 54103,0 тыс.тенге на содержание и обеспечение капитальных затрат районного отдела пассажирского транспорта и автомобильных дорог исполнено 54056,3 тыс.тенге, или 99,9%.

На субсидирование пассажирских перевозок по социально-значимым городским (сельским), пригородным и внутрирайонным сообщениям выделено 1200369,0 тыс.тенге и полностью перечислено автотранспортным предприятиям.

Из резерва акимата района на неотложные затраты через районный отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог выделено и профинансировано 127013,0 тыс. тенге (приложение 6).

Полностью перечислено 23515,0 тыс.тенге целевых текущих трансфертов нижестоящим сельским бюджетам (через отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог).

13-ая функциональная группа «Прочие»

На данное направление выделено 2201562,0 тыс.тенге, осовено 2197079,4 тыс.тенге – 99,8%. Не освоено 4482,6 тыс.тенге. В том числе:

На содержание и обеспечение капитальных затрат районного отдела предпринимательства выделено 36489,0 тыс. тенге, освоено 36485,7 тыс.тенге - 100%.

В рамках государственной программы «Развитие регионов до 2025 года» на обустройство детских игровых и воркаут-площадок, мини-футбольных полей и стадионов (через бюджеты МСУ) выделено 117547,0 тыс.тенге, исполнено 117494,2 тыс.тенге - 100% (с.Байдибек би – 16269,0 тыс.тенге; с.Ташкенсаз – 7329,0 тыс.тенге; с.Болек – 10000,0 тыс.тенге; с.Аймен – 10000,0 тыс.тенге; с.Сатай – 5000,0 тыс.тенг; с.Шалкар – 10000,0 тыс.тенге; с.Екпенды – 10000,0 тыс.тенге; с.Корам – 7500,0 тыс.тенге; с.Сарыбулак – 10000,0 тыс.тенге; с.Актоган – 8135,0 тыс.тенге; с.Бирлик – 5180,0 тыс.тенге; с.Кольды – 10000,0 тыс.тенге; с.Коктобе – 8134,0 тыс.тенге).

В рамках проекта «Ауыл-ел бесігі» по программе реализации мероприятий по социальной и инженерной инфраструктуре в сельских населенных пунктах (через районный отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог) выделено и освоено 1828248,0 тыс.тенге - 100%, Средства по данному проекту были выделены на средний ремонт улиц следующих населенных пунктов: с.Актоган 2 улицы 62982,0 тыс.тенге; с.Сатай 3 улицы 165652,0 тыс.тенге; с.Саймасай 4 улицы 169601,0 тыс.тенге; с.Амангельды 2 улицы 32904,0 тыс.тенге; с.Корам 12 улиц 238803,0 тыс.тенге; с.Ащибулак 10 улиц 198059,0 тыс.тенге; с.Казахстан  10 улиц 301948,0 тыс.тенге; с.Нура 5 улиц 319859,0 тыс.тенге; с.Рахат 9 улиц 182478,0 тыс.тенге; с.Кызылжар 10 улиц 155962,0 тыс.тенге.

В рамках проекта «Ауыл-ел бесігі» по программе развития социальной и инженерной инфраструктуры в сельских населенных пунктах (через районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции) выделено 219278,0 тыс.тенге, освоено 214851,3 тыс.тенге – 98,0%. В целом по данной программе профинансированы строительные работы 3 объектов: на реконструкцию и строительство системы водоснабжения в селе Рахат (софинансирование с бюджетной программой 487.058.028) и на реконструкцию и строительство коммунальных электрических сетей в селах Акбастау, Сатай. Не освоено 4426,7 тыс.тенге (в т.ч. 4425,6 тыс.тенге строительство эл.сетей с.Сатай - удержание 5% по условиям договора в связи с неподписанием акта приемки объекта в эксплуатацию).

14-ая функциональная группа «Обслуживание долга»

В вышестоящий областной бюджет по бюджетным кредитам, полученным за предыдущие годы, произведен возврат вознаграждений в сумме 512859,1 тыс.тенге.

15-ая функциональная группа «Трансферты»

По этой функциональной группе запланировано 11497265,0 тыс.тенге, кассовый расход составил 11252560,4 тыс. тенге – 100%. В том числе:

Из районного бюджета в областной бюджет осуществлен возврат 3562,1 тыс.тенге неиспользованных (недоиспользованных) в 2024 году целевых трансфертов.

Из районного бюджета в областной бюджет перечислено 5098254,0 тыс.тенге бюджетных изъятий.

Из районного бюджета в областной бюджет перечислено 2932988,0 тыс.тенге - целевые текущие трансферты из нижестоящего (районного) бюджета на возмещение расходов вышестоящего (областного) бюджета в связи с изменением законодательства.

Из районного бюджета в областной бюджет перечислено 28657,8 тыс.тенге - возврат сумм  неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов на развитие, выделенных в истекшем финансовом году, разрешенных доиспользовать по решению Правительства Республики Казахстан.

Из районного бюджета в областной бюджет перечислено 29333,1 тыс.тенге - возврат сумм  неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов на развитие, выделенных в истекшем финансовом году, разрешенных доиспользовать по решению местных исполнительных органов.

Из районного бюджета возвращено в область 7000,5 тыс.тенге выделенных из Национального фонда и не использованных (недоиспользованных) в 2024 году целевых трансфертов на развитие.

Из районного бюджета в сельские бюджеты перечислено субвенций на сумму 285235,0 тыс.тенге.

Из районного бюджета в сельские бюджеты перечислено 5860,0 тыс.тенге - целевые текущие трансферты из вышестоящего бюджета на компенсацию потерь нижестоящих бюджетов в связи с изменением законодательства.

Из сельских бюджетов в районный бюджет возвращены неиспользованные в 2024 году трансферты на сумму 1633,9 тыс.тенге.

Из сельских бюджетов в районный бюджет запланировано 3104731,0 тыс.тенге, перечислено 2860036,0 тысяч тенге – целевые текущие трансферты на возмещение затрат, связанных с изменением законодательства. Остаток 244695,0 тыс.тенге не перечислено из-за недостаточности средств на КСН у 2-х администраторов (г.Есик и с.Шелек)

 

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов

В рамках государственной программы «С дипломом в село» на основании приказа министра Национальной экономики Республики Казахстан от 6 ноября 2014 года №72 «Об утверждении Правил оказания мер социальной поддержки специалистам в области здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и агропромышленного комплекса, прибывшим для работы и проживания в сельские населенные пункты», соответствующих решений областных и районных маслихатов (после уточнений и корректировок) утверждены бюджетные кредиты на приобретение жилья по бюджетной программе «Бюджетные кредиты местным исполнительным органам для реализации мер социальной поддержки специалистов» – 228056,0 тысяч тенге, подьемные пособия – 39320,0 тысяч тенге. Кроме того, между акиматом Енбекшиказахского района (Районный отдел экономики и финансов) и АО «Отбасы банк» заключен договор на оказание агентских услуг на сумму 33763,0 тыс.тенге. Количество получателей бюджетных кредитов 100 человек (сфера образования - 77, сфера здравоохранения - 9, сфера агропромышленности - 14), количество получателей подъемных пособий 29 человек (сфера образования - 23, сфера здравоохранения - 6). Выделенные средства на бюджетные кредиты и на оплату подъемных пособий освоены на 100%.

По кредитам, финансируемым за счет ценных бумаг, выпущенных акиматом Алматинской области, в 2025 году в бюджет района выделено 8056692,0 тыс.тенге. В том числе: 1194855,0 тыс.тенге – на продолжение строительства 3-х 60-квартирных жилых домов в г.Есик, 3-х 30-квартирных и 1-го 40-квартирного домов в г.Есик и 2-х 60-квартирных домов в с.Шелек (в том числе, в рамках софинансирования на эти цели за счет целевых трансфертов на развитие из областного бюджета 2033876,0 тыс.тенге), 803466,0 тыс.тенге – на строительство инженерно-коммуникационных сетей под индивидуальное жилищное строительство в с.Тескенсу и 6058371,0 тыс.тенге – на приобретение жилья для социально уязвимых слоев населения (в том числе, в рамках софинансирования на эти цели за счет целевых текущих трансфертов из республиканского бюджета 507696,0 тыс.тенге и областного бюджета 1067384,0 тыс.тенге).

На средства для приобретение жилья для социально уязвимых слоев населения (СУСН) заключено договоров на приобретение 375 жилых домов и квартир. Из выделенных на приобретение жилья для СУСН средств за счет кредита 392640,0 тыс.тенге и за счет трансферта из областного бюджета 688665,0 тыс.тенге –   предназначались на погашение задолженностей прошлого года.

Все выделенные средства на строительство жилья и ИКС, приобретение домов для СУСН освоены на 100%.

 

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов

За отчетный период операции с финансовыми активами из бюджета района не зарегистрированы.

 

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

По итогам 2025 года дебиторская задолженность районных администраторов бюджетных программ составила 1410,1 тыс.тенге, кредиторская 71941,2 тыс.тенге. По сравнению с итогами 2024 года дебиторская задолженность уменьшилась на -674342,3 тыс.тенге, кредиторская задолженность уменьшилась на -1762780,1 тыс.тенге.

Образовавшаяся на 01.01.2026 года дебиторская задолженность по бюджетным программам сформировалась по следующим администраторам бюджетных программ:

- Аппаратты акимов города/сельских округов – 1394,4 тыс.тенге (переплата за эл.энергию для уличного освещения Жанашарский с/о);

- Районный отдел занятости и социальных программ – 15,7 тыс.тенге (переплата по командировочным расходам).

Кредиторская задолженность на 01.01.2026 года сформировалась по следующим администраторам бюджетных программ:

- Аппаратты акимов города/сельских округов – 23196,4 тыс.тенге (капитальный ремонт административного здания Шелекский с/о);

- Районный отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции – 48744,8 тыс.тенге (42904,1 тыс.тенге – строительство БМК для отопления многоквартирных жилых домов в с.Шелек; 1414,0 тыс.тенге – разработка ПСД на строительство БМК в с.Каракемер; 4426,7 тыс.тенге – строительство эл.сетей с.Сатай).

 

РАЗДЕЛ III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации плана развития области, города республиканского значения, столицы

 В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан от 26 февраля 2021 года №99 «О внесении изменения в Постановление Правительства Республики Казахстан от 29 ноября 2017 года №790» Об утверждении системы государственного планирования в Республике Казахстан» программа развития области переформатирована в план развития Алматинской области на 2021-2025 годы, отменены программы развития районов, городов на 2021-2025 годы. 

В соответствии со статьей 29 Закона Республики Казахстан от 23 января 2001г. «О местном государственном управлении и самоуправлении в Республике Казахстан», статьей 14 Государственной системы планирования в Республике Казахстан, утвержденной Постановлением Правительства Республики Казахстан от 29 ноября 2017г. №790, и на основании Приказа Министра национальной экономики Республики Казахстан от 1 декабря 2025 года №128, решением маслихата №VIII-52-238 от 25 декабря 2025 года утвержден План развития Енбекшиказахского района на 2026-2030 годы.

(с 2022 года данная программа разрабатывается только в областном объеме).
       

3.2. Информация о реализации в регионе других программных документов
         В 2025 году в рамках национального проекта «Комфортная школа» велось строительство четырех школ, из них две школы введены в эксплуатацию (Каражота, Алмалы) и две планируется завершить в марте 2026 года (Сатай, Ащисай).

В рамках национального проекта «Модернизация сельского здравохранения» в двух медицинских учреждениях (Центральная больница в г.Есик и врачебная амбулатория с.Балтабай) были проведены капитальные ремонтные работы.

В рамках национального проекта «Доступный интернет» ТОО «Казахские Домашние Сети» в 50 населенных пунктах планируется подключить сети интернет, в 45 селах установлено оборудование и подведены сети. Стоимость проекта 1,5 млрд. тенге, протяженность сетей - 2 000 км. Срок реализации 2023-2026 годы.

На реализацию мероприятий по проекту «Ауыл Ел-Бесігі» в 2025 году было выделено 2 млрд 47,5 млн тенге: 1 млрд 828,2 млн тенге – на средний ремонт улиц в 10 населенных пунктах; 219,3 млн тенге – на строительство коммунальных электрических сетей в с.Сатай и с.Акбастау.

По программе «Ауыл аманаты» в 2025 году 38 проектов получили льготные кредиты на сумму 556 млн тенге через СПК «Конаев». Из них 13 сельскохозяйственных производственных кооперативов получили кредиты на сумму 357 млн. тенге.

В целях поддержки предпринимателей в 2025 году в рамках «Единой комплексной программы» было поддержано 20 проектов на сумму 1 млрд. 718 млн. тенге, предприниматели получили кредиты под 17%, 10% из которых погашается из «Фонда развития ДАМУ».

В рамках «Государственной программы развития регионов до 2025 года» на обустройство детских игровых и воркаут-площадок, мини-футбольных полей и стадионов в 13 населенных пунктах (через бюджеты МСУ) выделено 117 млн 547,0 тыс.тенге.

 

РАЗДЕЛ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

Всего в 2025 году было профинансировано (в том числе, с учетом софинансирования некоторых инвест.проектов и мероприятий из нескольких бюджетных программ) указана информация по 31 (30+1 софинансирование) бюджетным инвестиционным проектам (строительство и реконструкция объектов), 51 (48+3 софинансирование) мероприятиям (проектно-сметные документации и экспертизы проектов) по следующим администраторам бюджетных программ:

1) Отдел строительства Енбекшиказахского района:

467.003.028 - Проектирование и (или) строительство, реконструкция жилья коммунального жилищного фонда:

По данной программе была предусмотрена реализация 1 инвестиционного проекта (из них: 1 – завершен), мероприятий - нет. Выделено 3228731,0 тыс.тенге, освоено 3228731,0 тыс.тенге, остаток – 0 тенге, исполнение 100%. Выполнение показателей прямого результата 100%.

467.004.028/034 - Проектирование, развитие и (или) обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры:

По данной программе была предусмотрена реализация 2 инвестиционных проектов (из них: 1 – завершено, 1 – переходящий на 2026г.), мероприятий - нет. Выделено 1266076,0 тыс.тенге, освоено 1266075,8 тыс.тенге, остаток – 0,2 тыс.тенге, исполнение 100%. Выполнение показателей прямого результата 50%.

467.005.028 - Развитие коммунального хозяйства:

По данной программе была предусмотрена реализация 3 мероприятий (из них: 3 – завершено), инвестиционных проектов - нет. Выделено 1210,0 тыс.тенге, освоено 1210,0 тыс.тенге, остаток – 0 тенге, исполнение 100%. Выполнение показателей прямого результата 100%.

467.075.000 - Строительство сетей связи (софинансирование мероприятий, реализуемых по программе 467.005.028):

По данной программе была предусмотрена реализация 3 мероприятий (из них: 3 – завершено), инвестиционных проектов - нет. Выделено 5300,0 тыс.тенге, освоено 5299,1 тыс.тенге, остаток – 0,9 тенге, исполнение 100%. Выполнение показателей прямого результата 100%.

2) Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Енбекшиказахского района:

487.009.015/028 - Развитие теплоэнергетической системы:

По данной программе была предусмотрена реализация 11 инвестиционных проектов (из них: 10 – завершено; 1 – переходящий на 2026г.) и 29 мероприятий (из них: 24 – завершено, 4 – переходящие на 2026г, 1 - прекращен). Выделено 2634641,0 тыс.тенге, освоено 2590322,6 тыс.тенге, остаток – 44318,4 тыс.тенге, исполнение 98,3%. Выполнение показателей прямого результата 85,0%.

487.058.015/028/032 - Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах:

По данной программе была предусмотрена реализация 13 (+1 софин.) инвестиционных проектов (из них: 5 – завершено (в т.ч. 1-софинансирование инвест.проекта по программе 487.058.028); 8 – переходящие на 2026г.) и 16 мероприятий (из них: 11 – завершено, 5 – переходящие на 2026г.). Выделено 11018470,0 тыс.тенге, освоено 11018469,0 тыс.тенге, остаток – 1,0 тыс.тенге, исполнение 100%. Выполнение показателей прямого результата 63,3%.

487.079.028/032 - Развитие социальной и инженерной инфраструктуры в сельских населенных пунктах в рамках проекта «Ауыл-Ел бесігі»:

По данной программе была предусмотрена реализация 3  инвестиционных проектов (из них: 2 – завершено (в т.ч. 1-софинансирование инвест.проекта по программе 487.058.028); 1 – переходящий на 2026г.), мероприятий - нет. Выделено 219278,0 тыс.тенге, освоено 214851,3 тыс.тенге, остаток – 4426,7 тыс.тенге, исполнение 98,0%. Выполнение показателей прямого результата 66,7%.

Всего по всем программам развития выделено 18373706,0 тыс.тенге (в т.ч.: 4314362,0 тыс.тенге из республиканского бюджета; 13134015,0 тыс.тенге из областного бюджета; 925329,0 тыс.тенге из местного бюджета), освоено 18324958,8 тыс.тенге, остаток 48747,2 тыс.тенге, исполнение 99,7%.

Из 31-го инвестиционного проекта завершено - 22, не достигнут результат - 9. Достижение прямых результатов в отчетном периоде 71,0%.

Из 51-го мероприятия завершено - 41, не достигнут результат 10. Достижение прямых результатов в отчетном периоде 80,4%.

Всего из 82 инвестпроектов и мероприятий завершено - 63, не достигнут результат – 19. Достижение прямых результатов в отчетном периоде 76,8%.

 

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

Что касается исполнения бюджета Енбекшиказахского района за 2025 год по расходам, то за отчетный период по скорректированному бюджету района было предусмотрено 53354172,0 тыс.тенге, освоено 53293572,7 тыс.тенге, что составляет 99,9%; расходы сельских округов в целом были уточнены в сумме 7238760,0 тыс.тенге и исполнены на 6967126,1  тыс.тенге, то есть 96,2%.

Исполнение расходов по администраторам районных

 бюджетных программ (тыс.тенге)

№	Наименование	Скорректир. план	Исполнение	Остаток	%
1	Аппарат маслихата	55 940,0	55 934,2	5,8	100,0
2	Аппарат акима района	1 226 724,0	1 226 708,3	15,7	100,0
3	Отдел занятости и социальных программ	3 200 704,0	3 195 252,5	5 451,5	99,8
4	КГУ районный Центр содействия семье	61 727,0	61 720,6	6,4	100,0
5	Отдел внутренней политики	62 734,0	62 722,2	11,8	100,0
6	Отдел культуры, развития языков, физической культуры и спорта	1 473 174,0	1 473 128,8	45,2	100,0
7	КГУ Районная библиотека	608 298,0	608 294,7	3,3	100,0
8	КГУ районный Центр проведения спортивно-массовых мероприятий	181 544,0	181 534,5	9,5	100,0
9	Отдел экономики и финансов	12 182 222,0	12 182 009,0	213,0	100,0
10	Отдел сельского хозяйства	58 197,0	58 187,6	9,4	100,0
11	Отдел земельных отношений	91 758,0	91 748,6	9,4	100,0
12	Отдел строительства	12 181 141,0	12 181 125,4	15,6	100,0
13	Отдел архитектуры и градостроительства	41 228,0	41 217,1	10,9	100,0
14	Отдел предпринимательства	36 489,0	36 485,7	3,3	100,0
15	Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог	5 932 935,0	5 932 887,9	47,1	100,0
16	Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции	15 412 541,0	15 357 799,6	54 741,4	99,6
	Всего:	53 354 172,0	53 293 572,7	60 599,3	99,9

Исполнение расходов по аппаратам акимов города Есик

и сельских округов (тыс.тенге)

№	Наименование	Скорректир. план	Исполнение	Остаток	%
1	г.Есик	196 787,0	196 746,2	188 478,8	89,9
2	Аватский  с/о	176 965,0	176 913,3	40,8	100,0
3	Акшийский с/о	84 824,0	84 816,2	51,7	100,0
4	Ассинский с/о	177 542,0	177 402,3	7,8	100,0
5	Бартогайский с/о	166 759,0	166 715,2	139,7	99,9
6	Болекский с/о	662 824,0	662 803,1	43,8	100,0
7	Байтерекский с/о	165 521,0	165 513,8	20,9	100,0
8	Балтабайский с/о	186 821,0	186 814,5	7,2	100,0
9	Байдибек бия с/о	194 104,0	194 011,3	6,5	100,0
10	Каракемерский с/о	106 974,0	106 962,5	92,7	100,0
11	Кырбалтабайский с/о	110 867,0	110 857,7	11,5	100,0
12	Каражотинский с/о	102 023,0	101 949,6	9,3	100,0
13	Корамский с/о	204 061,0	201 927,8	73,4	99,9
14	Жанашарский с/о	253 152,0	253 145,3	2 133,2	99,0
15	Коктобинский с/о	104 511,0	104 502,3	6,7	100,0
16	Казахстанский с/о	143 275,0	143 268,3	8,7	100,0
17	Каратурыкский с/о	174 881,0	174 818,1	6,7	100,0
18	Масакский с/о	78 329,0	78 320,2	62,9	100,0
19	Малыбайский с/о	409 690,0	409 578,6	8,8	100,0
20	Рахатский с/о	332 024,0	332 014,5	111,4	100,0
21	Саймасайский с/о	87 891,0	87 841,2	9,5	100,0
22	Согетинский с/о	108 457,0	107 709,9	49,8	99,9
23	Тескенсуйский с/о	109 049,0	109 042,5	747,1	99,3
24	Ташкенсазский с/о	371 277,0	371 270,7	6,5	100,0
25	Тургенский с/о	655 221,0	575 728,8	6,3	100,0
26	Шелекский с/о	196 787,0	196 746,2	79 492,2	87,9
Всего:		7 238 760,0	6 967 126,1	271 633,9	96,2

 

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

В коммунальной собственности Енбекшиказахского района на 31.12.2025 года зарегистрировано в общей сложности 45 государственных учреждений и предприятий (в 2024 году насчитывалось 45 организаций), в том числе:

- 39 государственных учреждений-государственных органов (1-аппарат маслихата, 1-аппарат акима района, 11-отделов, 26-аппаратов акимов города/сельских округов);

- 3 коммунальных государственных учреждения (1-Библиотека, 1-Центр проведения спортивно-массовых мероприятий, 1-Центр поддержки семьи);

- 1 государственное коммунальное казенное предприятие (Дом культуры имени Т.Молдагалиева);

- 2 государственные коммунальные предприятия на праве хозяйственного ведения («Есикское жилищное хозяйство» и «Шелек су шаруашылыгы»).

В 2025 году произошли следующие изменения в структуре районных государственных юридических лиц:

- постановлением акимата района №186 от 14 апреля 2025 года ГКП на ПХВ «Есик су» было реорганизовано в ГКП на ПХВ «Есикское жилищное хозяйство».

Использование активов:

В соответствии с «Правилами оценки эффективности управления государственным имуществом», утвержденными приказом министра Национальной экономики Республики Казахстан от 30 апреля 2025 года №21 (далее – Правила №21), отчет о результатах деятельности местного исполнительного органа по управлению государственным имуществом за 2024 год со стороны уполномоченного органа – районного отдела экономики и финансов составлен согласно приложению 2 к Правилам №21 и направлен на портал реестра государственного имущества 28.10.2025г, отчет успешно принят сервером 29.10.2025 года (уведомление №13079).

В 2025 году по реализации государственного имущества, закрепленного за государственными учреждениями, в бюджет поступило 36133,2 тыс. тенге. В том числе:

- по КБК 301102 (поступления от продажи имущества, закрепленного за государственными учреждениями) – 10902,2 тыс.тенге (14 автомашин);

- по КБК 301103 (поступления от продажи гражданам квартир) – 1099216,0 тыс.тенге (от продажи 120 квартир в 3-х 40-квартирных кредитных домах г.Есик)

- по КБК 301107 (поступления от приватизации жилья из государственного жилищного фонда) – 46218,8 тыс. тенге (6 квартир).

В 2025 году по доходам от аренды имущества, находящегося в государственной собственности в бюджет поступило 43592,0 тыс.тенге. В том числе:

- по КБК 201508 (доходы от аренды районного коммунального имущества) – 4148,8 тыс.тенге: 14 объектов сданы в аренду на следующие цели (4 – в целях установки оборудования для услуг сотовой связи; 1 – в целях офиса (нотариус); 7 - в целях организации кружков в домах культуры; 2 – для буфета);

-  по КБК 201509 (доходы от аренды жилья жилищного фонда) – 33348,4 тыс.тенге (394 арендатора);

- по КБК 201510 (доходы от аренды имущества коммунальной собственности города районного значения, села, поселка, сельского округа) –   6094,8 тыс.тенге. В том числе: 1524,7 тыс.тенге городу Есик; 144,0 тыс.тенге Каракемерскому сельскому округу; 560,4 тыс.тенге Рахатскому сельскому округу; 3865,7 тыс. тенге Шелекскому сельскому округу.

В 2025 году в доверительное управление / пользование было передано следующее имущество:

- микроавтобусы (3 шт.): JAC SUNRAY (гос.№ 757BH05), Ford Transit SB-IF (гос.№909AF05) и Газ-1992dw (гос.№325AS05) в целях оказания услуг по перевозке инвалидов (инватакси) – в доверительное управление (на 1 год) общественному объединению «Общество неунывающих инвалидов» корпоративного фонда «Ерекше таңдау - Шелек».

Кроме того, в соответствии с Постановлением Правительства Республики Казахстан от 26 июля 2002 года №833, было произведено комиссионное уничтожение конфискованных в пользу государства  по решениям судов (12 субъектов) контрафактных алкогольных (731 единиц) и табачных изделий (780 пачек).

Изменения в составе активов:

Прием-передача государственного имущества в 2025 году:

- из республиканской собственности в районную коммунальную собственность - 1 жилой дом (для последующей приватизации);

- из районной коммунальной собственности в республиканскую собственность – 7 участковых полицейских пункта, совмещенных с жильем;

- из областной коммунальной собственности в районную коммунальную собственность: 9 (пустующие здания: 2-СВА и 2-ФАП; 3 светофора; 1 автобус для инватакси; 1 трактор с прицепом);

- передача среди организаций акимата района (аппарат акима района, отделы, коммунальные учреждения и предприятия): 573 (5-автотранспортов, 106-жилых домов для СУСН, 461-противогаз, 1-водопровод);

- из коммунальной собственности района в коммунальную собственность местного самоуправления: 14 (14-автотранспортов)

- из коммунальной собственности местного самоуправления в районную коммунальную собственность: 7 (6-автотранспортов, 1-здание ДК ).

 

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

Согласно представленным отчетам, в 2025 году результаты деятельности 3-х районных квазигосударственных юридических лиц сложились следующим образом:

- с нулевым финансовым результатом - 2 организации;

- с прибылью - 0 организаций;

- с убытком - 1 организация.

Результаты финансово-хозяйственной деятельности субъектов квазигосударственного сектора, находящихся в коммунальной собственности Енбекшиказахского района

(мың теңге)

№ пп	Наименование предприятия	Результаты ФХД (+ прибыль, -убыток)
		2024 год	2025 год
1	Государственное коммунальное казенное предприятие «Районный Дом культуры имени Туманбая Молдагалиева»	0	0
2	Государственное коммунальное предприятие на праве хозяйственного ведения «Есикское жилищное хозяйство» государственного учреждения «Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Енбекшиказахского района»	-29505,0	0
3	Государственное коммунальное предприятие на праве хозяйственного ведения «Шелек су шаруашылығы» государственного учреждения «Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Енбекшиказахского района»	-142163,0	-214494,0
	Всего прибыль	0	0
	Всего убыток	-171668,0	-214494,0

В 2024 году по 3 действующим субъектам квазигосударственного сектора Енбекшиказахского района 2 субъекта квазигосударственного сектора завершил свою финансово-хозяйственную деятельность с нулевым результатом - ГККП «Районный Дом культуры имени Туманбая Молдагалиева» и ГКП на ПХВ «Есикское жилищное хозяйство». А 1 субъект квазигосударственного сектора – ГКП на ПХВ «Шелек су шаруашылығы» завершил 2025 год с убытком -214494,0 тыс.тенге. В целом по сравнению с предыдущим годом районные организации квазигосударственного сектора отчетный период завершили с увеличением убытка на -42826,0 тыс. тенге.

 

РАЗДЕЛ V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Консолидированная финансовая отчетность по Енбекшиказахскому району на 2025 год сформирована в соответствии со статьей 118 Бюджетного кодекса Республики Казахстан и Правилами составления консолидированной финансовой отчетности администраторами бюджетных программ и местными уполномоченными органами по исполнению бюджета, утвержденными приказом Министерства финансов Республики Казахстан от 15 мая 2025 года №229. 

Консолидированная отчетность сформирована на основе данных 26 сельских округов, 16 администраторов бюджетных программ.

Порядок ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях района осуществляется в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях, утвержденными приказом министра финансов Республики Казахстан от 12 мая 2025 года №223, и Правилами составления и представления финансовой отчетности, утвержденными приказом и. о. министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2025 года №230.

Представление и составление финансовой отчетности государственными учреждениями осуществляется в соответствии с формами финансовой отчетности и правилами их составления и представления, утвержденными приказом министра финансов Республики Казахстан от 28 мая 2025 года №262.

Форма 1. «Консолидированный бухгалтерский баланс»

1. Итого краткосрочных активов (строка 100 баланса) составило 2060346,0 тыс. тенге, в том числе:

1) денежные средства и их эквиваленты (строка 010 баланса) - 871656,8 тысяч тенге, в том числе:

- КСН временного размещения денег - 152674,5 тыс. тенге;

- КСН местных бюджетов - 718982,3 тыс. тенге.

Согласно действующего законодательства в сальдо на начало отчетного периода учитывается сумма остатков финансовых документов.

2) краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (строка 014 баланса) - 1394,4 тыс. тенге – за счет предварительных расчетов.

3) краткосрочная дебиторская задолженность работников (строка 017 баланса) – 15,7 тысяч тенге - сумма краткосрочной задолженности работников по подотчетным суммам и иным операциям.

4) запасы (строка 020 баланса) – в сумме 118031,6 тысяч тенге, в том числе:

- материалы - 116967,9 тыс. тенге;

- незавершенное производство - 0,0 тыс. тенге;

- готовая продукция - 380,7 тыс. тенге;

- товары - 663,0 тыс. тенге;

- запасы в пути - 0,0 тыс. тенге.

5) прочие краткосрочные активы (строка 022 баланса) – 1589,4 тысяч тенге – сумма расходов предстоящих периодов и сумма иных краткосрочных активов.

6) краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям (строка 023 баланса) – 1067658,1 тыс. тенге.

2. Долгосрочные активы (строка 200 баланса) - 72 685 560,6 тысяч тенге, в том числе:

1) долгосрочные финансовые инвестиции» (строка 110 баланса) – 1386519,7 тыс.тенге.

2) основные средства (строка 114 баланса) – в сумме 41945701,6 тысяч тенге - балансовая стоимость основных средств, в том числе:

- земля - 1030535,9 тыс. тенге;

- здания - 9053898,4 тыс. тенге;

- сооружения - 27300096,0 тыс. тенге;

- передаточные устройства - 2641116,1 тыс. тенге;

- транспортные средства - 640654,5 тыс. тенге;

- машины и оборудование - 177049,3 тыс. тенге;

- приборы, производственный и хозяйственный инвентарь - 232598,0

тыс.тенге;

- прочие основные средства - 869753,4 тыс. тенге.

Учет основных средств в государственных учреждениях осуществляется с применением метода учета по фактическим расходам.

3) незавершенное строительство и капитальные вложения (строка 115 баланса) 29296501,9 тысяч тенге - сумма затрат незавершенных и не сданных в эксплуатацию объектов.

4) биологические активы (строка 117 баланса) - 18003,2 тыс. тенге, в том числе:

- многолетние насаждения - 18003,2 тыс. тенге.

5) нематериальные активы (строка 118 баланса) - 27380,1 тыс. тенге.

6) прочие долгосрочные активы (строка 120 баланса) - 11 454,1 тыс. тенге.

БАЛАНС по активам: 74 745 906,6 тыс.тенге.

3. Итого краткосрочных обязательств (строка 300 баланса) – 3656546,9 тысяч тенге, в том числе:

1) краткосрочная кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом (строка 213 баланса) – 48787,7 тыс. тенге на конец отчетного периода.

2) краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам (строка 215 баланса) – 71941,2 тыс. тенге на конец отчетного периода. В том числе, по Шелекскому сельскому округу задолженность перед подрядчиком - из-за отсутствия средств на КСН в соответствии с годовым планом финансирования и по отделу ЖКХ и ЖИ – из-за отсутствия подписанного акта приема-передачи по объектам.

3) краткосрочная кредиторская задолженность работникам (строка 218 баланса) составила – 71367,4 тыс. тенге, в том числе по оплате отпуска работников – 0,0 тыс. тенге.

4) прочая краткосрочная кредиторская задолженность (строка 221 баланса) – составила сумму 152674,5 тысяч тенге, в том числе остаток на КСН временного размещения денег государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета.

5) краткосрочная кредиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям (строка 224 баланса) – 3311776,1 тыс. тенге.

4. долгосрочные обязательства (строка 400 баланса) составили 17459407,1 тыс.тенге.

5. Итого чистых активов/капитала – строка 500 баланса) - в сумме 53629952,6 тысяч тенге, в том числе:

1) резервы (строка 411 баланса) – 3 630,3 тыс. тенге.

2) накопленный финансовый результат (строка 412 баланса) – 53626322,3 тыс. тенге.

БАЛАНС по обязательствам, чистым активам / капиталу: 74 745 906,6 тыс.тенге.

 

РАЗДЕЛ VI. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы

По итогам прошлого года в регионе наблюдается рост большинства социально-экономических показателей, а именно: объёма промышленного и сельскохозяйственного производства, розничного и оптового товарооборота, инвестиций, строительных работ. Зафиксировано небольшое снижение количества действующих субъектов малого и среднего бизнеса, что, однако, не сказалось на динамике роста объемов произведенной продукции и оказанных услуг. В целом развитие экономики района идет поступательными темпами.

- По итогам 2025 года объем промышленного производства составил 182 млрд. 870 млн. тенге, что больше на 78 млрд. 573 млн. тенге больше по сравнению с 2024 годом. (т.е. увеличилось на 28,1%). Фактический индекс физического объема составил 128,1%.

По состоянию на 1 января 2026 года в структуре промышленного производства 53% приходится на обрабатывающую промышленность.

- Общий объем сельскохозяйственного производства по итогам 2025 года составляет 177 млрд. 340 млн. тенге. Фактический индекс физического объема составил 102,6%.

По району в 2025 году повысилось поголовье скота: кроме птицы (1 927 птиц, к 2024 году – 74%), 33 219 голов лошадей (122% к 2024 году), 100 142 голов КРС (107% к 2024 году), 241 148 голов овец и коз (101 % к 2024 году), 528 голов свиньи (116% к 2024 году), верблюды 207 голов (142% к 2024 году).

Объем произведенной продукции составил: 78 355 тонн молока (110%), произведено 4 млн. 391 тыс. штук яиц (100%), произведено 32 674 тонн мяса скота и птицы, что на 7% больше аналогичного периода прошлого года (2024 г.- 30 549 тонн).

- По итогам 2025 года количество действующих субъектов малого и среднего бизнеса в районе составило 25 070 единиц, что на 977 единицу меньше, чем в 2024 году (на 01.01.2025 г. – 26 047 единиц). Субъектами малого и среднего бизнеса произведена продукция и оказаны услуги на сумму 191 млрд 120 млн. тенге (на 01.01.2025г. – 149 млрд. 315 млн. тенге).

- Объем розничного товарооборота составил 106 млрд. 270 млн. тенге, индекс физического объема к предыдущему периоду – 107,3%.

- В 2025 году привлечено 127 млрд 756 млн тенге инвестиций, индекс физического объема по сравнению с 2024 годом составил 108,5%. Из них: 52 млрд. 669 млн тенге из республиканского и местных бюджетов или 41,2% от общей доли инвестиций, частные инвестиции и заемные средства 75 млрд 087 млн.тенге или 58,8%.

Государственные инвестиции в основном выделяются на развитие инфраструктуры населенных пунктов, частные инвестиции реализуются и планируются в основном в сфере энергетики, связи, газоснабжения, производства и переработки сельхозпродукции.

В рамках вложения частных инвестиций в открытие новых производств в районе реализуется 9 проектов в сфере энергетики и сельского хозяйства в Шелекском, Масакском, Балтабайском, Тескенсуском, Согетинском сельских округах.

- В 2025 году объем строительных работ составил 76 млрд. 176 млн. тенге, индекс физического объема составил – 117,1% (по сравнению с 2024 годом больше на 13 млрд. 842 млн.тенге).

Площадь введенного жилья составила 78,5 тыс. кв.м., индекс физического объема составил – 111,7% (по сравнению с 2024 годом больше на 6,5 тыс.кв. метра). В городе Есик завершено строительство 3-х кредитных домов на 180 квартир. Возобновилось приостановленное строительство 4 домов на 130 квартир в городе Есик и 2 домов на 120 квартир в селе Шелек. Срок завершения в 2026 году. Продолжился масштабный выкуп жилых домов для социально уязвимых слоев населения (в 2025г – 377 единиц), с последующим предоставлением в аренду или в кредит по низкой ставке.

1. Рекомендации

Акимату Енбекшиказахского района, администраторам бюджетных программ:

1. Не снижать темпы работ по привлечению инвестиций и открытию новых рабочих мест, формируя и реализуя конкретные планы мероприятий по повышению социально-экономических показателей региона и проблемным вопросам.

2. Учитывая, что основную часть экономики района составляет аграрная отрасль, необходимо активизировать меры по увеличению фактического объема сельскохозяйственного производства, в частности поголовья скота.

3. С учетом увеличения демографии района необходимо продолжить работу по снижению количества трехсменных школ, а также количества сельских медицинских организаций, расположенных в старых или приспособленных зданиях.

4. Необходимо активизировать меры по увеличению газоснабжения сельских населенных пунктов района.

5. Необходимо усилить работу, направленную на полное и качественное выполнение плана основных показателей района на 2026 год.

6. При формировании и исполнении местного бюджета по доходам и расходам руководствоваться действующим бюджетным и иным законодательством Республики Казахстан.

7. Усилить работу по своевременному, эффективному и целевому расходованию бюджетных средств, выделенных районным и сельским бюджетам, а также увеличению собираемости налогов.

8. Провести разъяснительную работу среди администраторов бюджетных программ по предотвращению дебиторской задолженности.

9. В целях получения ожидаемых социально-экономических выгод в результате реализации бюджетных инвестиционных проектов принять меры, направленные на своевременную и качественную реализацию проектов.

10. Провести работу по повышению эффективности работы субъектов квазигосударственного сектора, находящихся в коммунальной собственности района, улучшению их финансово-хозяйственных показателей.

 

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы)

2. Информация о работе ревизионной комиссии за отчетный период

 

Ревизионной комиссией по Алматинской области проведены аудиторские мероприятия в государственных учреждениях Енбекшиказахского района за период с 01 января 2024 года по 31 декабря 2025 году, однако утверждения аудиторское заключение Ревизионной комиссии запланировано на второй квартал 2026 года.

В соответствии с пунктом 125 нормативного постановления Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета от 30 июля 2020 года №6-НҚ «Об утверждении Правил проведения внешнего государственного аудита и финансового контроля», аудиторское заключение утверждается Постановлением Ревизионной комиссии.

Кроме того, в соответствии с пунктом 128 нормативного постановления Счетного комитета по контролю за исполнением республиканского бюджета от 30 июля 2020 года №6-НҚ «Об утверждении Правил проведения внешнего государственного аудита и финансового контроля», Постановление и аудиторское заключение в полном объеме могут направляться Ревизионной комиссии в соответствующий маслихат.

В этой связи, после утверждения Постановления аудиторское заключения в полном объеме будет направлено маслихат Енбекшиказахского района.

 

 

Член ревизионной комиссии                                                   Е.Бақытов

 

Сотрудник ревизионной комиссии:

Главный специалист –

государственный аудитор                                                   Ж.Даурембекова