ВВЕДЕНИЕ

РАЗДЕЛ I. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

2.1. Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала

2.2.4. Анализ поступлений трансфертов

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета

2.3.1. Анализ исполнения расходов местного бюджета

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

        РАЗДЕЛ III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации планов развития области, города республиканского значения, столицы.

3.2. Информация о реализации прочих программных документов в регионе.

         РАЗДЕЛ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1. Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ

4.3. Оценка эффективности использования активов государства

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора

РАЗДЕЛ V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

РАЗДЕЛ VI. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы

6.2. Рекомендации

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

          1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы)

          2. Информация о работе ревизионной комиссии за отчетный период

I ЧАСТЬ. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

Основными приоритетными направлениями экономики района являются сельское хозяйство, промышленность и сфера туризма.

В агропромышленном комплексе района функционируют 1,7 тыс. сельскохозяйственных формирований, в которых занято более 11 тыс. человек.

В 2025 году совокупный объем валовой продукции сельского хозяйства составил 59 992 млн тенге. Это на 16 198 млн тенге больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Индекс физического объема составил 102,3%. Выполнение годового плана — 123,1% (план — 48 733,4 млн тенге).

         Предварительная посевная площадь составила 19 055 гектаров, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 557 гектаров. Произведено 43 тыс. тонн зерновых культур, 6,0 тыс. тонн масличных культур, 23,0 тыс. тонн овощей, 15,0 тыс. тонн картофеля, 2,0 тыс. тонн бахчевых культур, 7,0 тыс. тонн плодово-ягодных культур (согласно оперативным данным; срок публикации годовой формы 29-СХ — 31.01.2026 года).

        План по заготовке кормов для зимовки скота выполнен на 100%, по всем видам собрано 201,4 тыс. тонн продукции (83 000 тонн сена, 30 500 тонн сенажа, 18 400 тонн соломы, 17 900 тонн кормов (зернофуража), 51 600 тонн силоса).

      Согласно плану осеннего сева, на площади 6700 га проведена вспашка зяби, засеяно 2100 га озимых культур, план выполнен на 100%.

       Выделенное на проведение уборочных работ удешевленное дизельное топливо в объеме 391,5 тонны освоено в полном объеме.

       На сегодняшний день профинансировано 57 проектов на сумму 525,4 млн тенге, в результате чего трудоустроено 68 человек. Одобрен и ожидает финансирования 81 проект (общая стоимость — 832,8 млн тенге), остальные 27 проектов добровольно отказались от кредитования.

       Открыто 11 сельскохозяйственных кооперативов.

В рамках пилотного проекта «Агро-зона» документы на земельный участок площадью 14,0 га оформлены на имя социально-предпринимательской корпорации (СПК) «Конаев».

На сегодняшний день 8291 гектар (42,4%) орошаемых земель возделывается с применением водосберегающих технологий. Из них на 6894 га используется метод дождевального орошения, на 1397 га — метод капельного орошения. План, утвержденный на 2025 год, выполнен на 100%: метод дождевального орошения внедрен на 3664 гектарах (КХ «Нурбеков» — 2117 га, ТОО «Ла Фаттории» — 1547 га).

Функционируют 13 тепличных хозяйств на общей площади 5,9 га. В рамках севооборота получено 1 376,5 тонны продукции.

Имеется 7 овоще-фрукто-картофелехранилищ общей емкостью 18,5 тыс. тонн. На текущий момент загрузка продукцией составляет 85%.

В сравнении с прошлым годом наблюдается рост динамики показателей производства животноводческой продукции. Произведено 13,4 тыс. тонн мяса, что на 939 тонн больше уровня прошлого года (выполнение — 107,5%). Производство молока составило 40,1 тыс. тонн, увеличившись на 2 213 тонн (105,8%). Производство яиц составило 35,1 млн штук, рост составил 2 152 тыс. штук (106,5%). Производство шерсти составило 349 тонн, увеличившись на 1,7 тонны (100,5%).

       Во всех категориях хозяйств зарегистрировано: 32,6 тыс. голов крупного рогатого скота (89,1%), 97,7 тыс. голов овец и коз (98,4%), 15,0 тыс. голов лошадей (107,4%), 498 голов свиней (162,7%), 399 голов верблюдов (99,8%) и 327,4 тыс. голов птицы (117,5%).

       Функционируют 3 откормочные площадки для КРС общей вместимостью 2,4 тыс. голов. На сегодняшний день заполняемость бычками составляет 99,8% (2,3 тыс. голов).

        Действуют 7 молочно-товарных ферм общей мощностью 5,6 тыс. голов. Текущий уровень обеспеченности дойными коровами составляет 95,0%.

        Реализовано 4 инвестиционных проекта на общую сумму 6,0 млрд тенге.

• в селе Жалгамыс – ТОО «Fresh Storage Center» завершило строительство и ввело в эксплуатацию овощехранилище вместимостью 5 000 тонн;
• в селе Енбекши – Племенной завод «Алматы» провел работы по расширению молочно-товарной фермы;
• в селе Жаналык – ТОО «Строй Инвест ТС» запустило комплекс по переработке и хранению зерновых культур (вместимость склада — 12 000 тонн, мощность производства комбикормов — 70 тонн в час, мощность сушки — 50 тонн в час);
• в селе Жалгамыс – АО «Алель Агро» осуществило работы по обновлению (модернизации) поголовья.

         Проведена реконструкция 4 каналов (подрядчик — ТОО «АҚ Construction Company»): Бесагаш, Саз-Талгар, Р-3, Р-9, а также проведена механическая очистка канала Айтуар. Сумма освоенных средств составила 1 271 млн тенге.

         Объем выплаченных субсидий по всем направлениям составил 766,9 млн тенге (растениеводство — 83,7 млн тенге, животноводство — 530,5 млн тенге, инвестиционное субсидирование — 152,7 млн тенге).

         По итогам инвентаризации земель, проведенной в период с 2023 по 2025 годы, выявлено 39 292 га земельных участков, подлежащих возврату в государственную собственность. Из них по 79 участкам (общей площадью 32 582,26 га) начаты работы по повторному освоению.

          В 2025 году проведен мониторинг 275 земельных участков общей площадью 15 999,63 га. По результатам мониторинга:

• 107 участков (10 962,74 га), находящихся в частной собственности, переданы в Департамент по управлению земельными ресурсами Алматинской области для принятия мер;

       -  по 78 участкам временного землепользования (9 323,04 га) направлены исковые заявления в суд о расторжении договоров аренды.

            Общая площадь земель, возвращенных в государственный земельный фонд, составила 5180,771 га. Изменено целевое назначение 65 земельных участков общей площадью 667,0414 га.

Объем промышленного производства составил 135 909,7 млн тенге, при этом индекс физического объема достиг 119,9%. Исполнение годового плана составило 100,7% (при плане 135 000 млн тенге).

         С начала года открыто 3 промышленных объекта, привлечено 160,0 млн тенге инвестиций, создано 30 рабочих мест:

• в селе Еркин — цех по производству мебельной продукции ИП «Ұланбек» (Ахмет Уланбек); площадь производства — 300 кв. м, производственная мощность — изготовление и сборка 10 тысяч единиц мебели в год или продукция на сумму 250 млн тенге;
• в городе Талгар — цех по производству безалкогольных напитков, минеральных и прочих бутилированных вод ИП «Муханов» (Муханов Жанат), расположенный в арендованном помещении; производственная мощность — 31 тысяча литров минеральной воды в год;

- в городе Талгар — цех по производству готовых блюд (срок хранения — 6 месяцев) ИП «Alyp je» (Кожабекова Ботагоз Бакытовна), расположенный в арендованном помещении; производственная мощность — 10 тысяч единиц готовой продукции в год.

          В сфере малого и среднего бизнеса количество действующих (активных) субъектов предпринимательства составило 26 726 единиц, обеспечена занятость 47 007 человек. Произведено продукции на сумму 576,6 млрд тенге (оперативные данные), что по сравнению с уровнем 2024 года выше на 177,8 млрд тенге, или 144,5%. В бюджет поступило 36,1 млрд тенге (оперативные данные) налоговых отчислений.

         Исполнение годового плана по производству продукции составило 138,7% (при плане 415,8 млрд тенге), по налоговым поступлениям — 104,6% (при плане 34,5 млрд тенге).

        С начала года открыто 50 объектов малого и среднего бизнеса (3 кафе, 3 магазина, 1 ресторан, 2 торговых комплекса, 1 торговый дом, оптомаркет «Арзан»). В рамках данных проектов привлечено 5 103,0 млн тенге инвестиций и создано 323 новых рабочих места.

         Объем розничного товарооборота составил 177 658,4 млн тенге, ИФО (индекс физического объема) – 108,6%.

        Исполнение годового плана — 90,7% (при плане 195 873 млн тенге).
        Объем оптовой торговли составил 263 126,4 млн тенге, ИФО – 146,7%. Исполнение годового плана — 140,4% (при плане 187 415 млн тенге).

         В 2025 году при плане 174,9 млрд тенге фактически привлечено 164,4 млрд тенге инвестиций в основной капитал. Исполнение годового плана составило 94%, ИФО – 114,4%.

Введен в эксплуатацию стратегически важный инфраструктурный объект — «Евразийский логистический парк». Объем инвестиций в реализацию проекта составил 22 млрд тенге. На территории 14 га возведен современный складской комплекс класса «А» площадью 50,3 тыс. кв. м. Производственная мощность составляет 1 280 тыс. тонн в год. Объект позволил создать 350 новых рабочих мест.

          В районе реализуется 39 крупных инвестиционных проектов на общую сумму 704,7 млрд тенге (с созданием 8 396 рабочих мест). В том числе, в индустриальной зоне (ИЗ) «Кайрат» в первом полугодии 2026 года планируется запуск 4 проектов на сумму 15,5 млрд тенге (211 рабочих мест):

-  ТОО «Hong Shun» — строительство завода по производству жидкого стекла (силиката натрия), стоимость — 7,1 млрд тенге;

     - ТОО «СтройИнвест-ТС» — строительство многофункционального производственно-логистического комплекса, стоимость — 2,0 млрд тенге;

- ТОО «Water Supply» — строительство завода по производству целлюлозных добавок для асфальтобетонных смесей, стоимость — 4,76 млрд тенге;

-ТОО «TAMA Caps» — строительство завода по производству алюминиевых капсул для кофемашин, стоимость — 1,6 млрд тенге.

В сфере туризма функционирует 37 объектов, обеспечивающих занятость 535 человек.

 По итогам 3 квартала 2025 года объем оказанных услуг составил 3 702 млн тенге (за аналогичный период 2024 года — 3 250,9 млн тенге). Количество посетителей составило 87,7 тыс. человек (в 2024 году — 92,3 тыс. человек).

В селе Рыскулово открыт современный туристический объект «TAL RESORT Aqua & SPA» (площадь 1,4 га). Инфраструктура включает 22 гостиничных номера, оздоровительный комплекс, аквазону, пилинг-центр, ресторан и кафе. Создано 45 постоянных рабочих мест (в сезонный период дополнительно привлекается 30–35 человек). Комплекс ориентирован на семейный и активный отдых.

Введен в эксплуатацию туристический комплекс «Aqua Asia» общей площадью 8,5 га, проектная мощность объекта позволяет принимать до 1 000 туристов в сутки (более 300 тысяч человек в год). Объем инвестиций составил 5,0 млрд тенге, создано более 153 новых рабочих мест. Проект включает современную инфраструктуру, зоны отдыха и оздоровления, аквапарк, развлекательные центры, рестораны и отели.

Объем строительных работ выполнен на сумму 68 329,6 млн тенге, индекс физического объема (ИФО) составил 109,5%. Исполнение годового плана — 96,7% (при плане 70 629 млн тенге).

 Ввод жилья составил 270,6 тыс. кв. м, что к уровню прошлого года составляет 91,5%. Исполнение годового плана — 107,6% (при плане 251,5 тыс. кв. м).

Проведены работы по подключению многоквартирных жилых домов (МЖД) к инженерно-коммуникационным сетям.

 За счет средств подрядной организации ТОО «Сапа Құрылыс» восстановлено две кабельные линии протяженностью 5 км, обеспечивающие полное электроснабжение микрорайона «Жаңа» (более 10 МЖД, центральная районная больница, детские сады, административные здания и школа).

Для социально уязвимых слоев населения (СУСН) приобретено 230 квартир, часть из которых передана собственникам в 2025 году.

В рамках строительства систем водоснабжения сел Бесагаш, Киши Байсерке и Акдала (начатого в 2024 году) ведется прокладка 83 км сетей. На сегодняшний день работы завершены на 88%. В связи с неполным выделением бюджетных средств срок завершения строительства перенесен на 2026 год.

В рамках реконструкции и строительства магистрального водовода от селезащитной плотины г. Талгар до участка №2 ведется прокладка 10 495 метров сетей. Работы выполнены на 50%. Для полного завершения объекта требуется выделение дополнительных средств в размере 2 млрд 334 млн тенге.

Также в селе Бескайнар реализован проект по бурению скважин. Строительные работы завершены на 100%, стоимость строительства составила 411,9 млн тенге.

Полностью завершены работы по электроснабжению села Киши Байсерке. Общая стоимость проекта составила 553,3 млн тенге (подрядчик — ТОО «Бауыр Құрылыс Компаниясы»). Проложено 22,9 км линий электропередачи, установлено 9 трансформаторных подстанций (ТП) и 852 опоры. Стабильным электроснабжением обеспечено 320 жилых домов.

Строительство сетей электроснабжения в селе Гульдала: стоимость строительства составила 422,9 млн тенге. Установлено 6 новых ТП, протяженность сетей — 25,8 км. Проект является переходящим с 2024 года. Работы завершены на 100%.

Строительство сетей электроснабжения в селе Нура микрорайоны Толе би, Байдибек (2-й этап): на сегодняшний день установлено 7 новых ТП, протяженность сетей — 38,8 км. Работы завершены на 100%.

Строительство сетей электроснабжения в селе Кызыл-Кайрат (мкр. Келешек): установлено 5 новых ТП, протяженность сетей — 12,8 км. Проект является переходящим с 2024 года. Работы завершены на 100%.

Строительство сетей электроснабжения в селе Кендала (Жана Курылыс): работы по строительству ВЛ-10 кВ и ВЛ-0,4 кВ завершены на 100%.

В рамках вышеуказанных проектов установлено 37 трансформаторных подстанций и проложено 132 км сетей электроснабжения, что позволило обеспечить качественной электроэнергией 14 тысяч жителей в 5 населенных пунктах.

В Талгарском районе насчитывается 252 многоквартирных жилых дома, из которых централизованным теплоснабжением охвачено 138 домов.

Для обеспечения теплоснабжением оставшихся 114 домов ведутся работы по установке 19 блочно-модульных котельных (БМК) для 68 многоквартирных жилых домов (МЖД). В частности, завершены строительные работы в городе Талгар (ул. Бокина-Шаяхметова), а также в селах Кендала, Актас и Алтын Дан. В результате теплоснабжением обеспечено 15 домов (312 квартир, или 1 232 жителя). В 2025 году завершено строительство 9 БМК, по которым на данный момент проводятся процедуры передачи на баланс ГКП на ПХВ «Талғар жылу».

По 3 БМК (объекты: ул. Рыскулова, 83; Кашкари, 3, 7, 9; Емелева, 16; Жандосова, 37, 38; Ногайбаева, 18) начаты строительно-монтажные работы (СМР); плановый срок завершения — март 2026 года.

Из 46 населенных пунктов района газифицировано 42, что составляет 91,3%.

В 2025 году завершены работы по газификации в 7 селах, в том числе:

- в с. Киши Байсерке: заказчик — Управление энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Алматинской области. Сумма договора составила 1,360 млрд тенге, общая протяженность сетей — 47,8 км;

- в с. Еламан: заказчик — Управление энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Алматинской области. Договор был заключен 19 мая 2022 года, стоимость работ составила 147,7 млн тенге;

Кроме того, за счет средств частного инвестора полностью завершены работы по газификации в 5 населенных пунктах (Жаналык, Достык, Сактан, Жанаарна, Каменское плато).

В 2025 году отремонтировано 72 км дорог (из них 18 км — переходящие проекты), в результате чего доля дорог в хорошем и удовлетворительном состоянии увеличилась на 4% и достигла 71% (в 2024 году — 67%).

В структуре дорожных работ: капитальный ремонт — 3,6 км; средний ремонт — 35,4 км (в том числе 7 км в рамках проекта «Ауыл – Ел бесігі» и 8 км в рамках проекта «Комфортная школа»); ремонт маршрутным способом — 33 км.

 На обеспечение безопасности дорожного движения выделено 138,5 млн тенге, запланированные работы выполнены в полном объеме.

В районе функционируют 59 школ (в том числе: 46 государственных, 12 частных и 1 школа-интернат), а также 5 внешкольных учреждений дополнительного образования.

В 2025–2026 учебном году обучаются 55 939 учащихся. Численность педагогического состава составляет 5 108 человек.

Отмечается дефицит кадров: требуется 13 педагогов по предметам естественно-математического цикла (химия, физика, математика, биология) с русским языком обучения.

Качество знаний составило 65,9%, что на 1,1% выше по сравнению с аналогичным периодом прошлого учебного года (в 2024 году — 64,8%).

В 33 школах (73,3%) созданы условия для инклюзивного образования, которым охвачено 428 детей. В 28 школах организовано надомное обучение для 323 учащихся.

В 4 школах (№2, №10, №12, №24) ведутся работы по капитальному ремонту:

в средней школе №10 села Белбулак — объем работ по капитальному ремонту с сейсмоусилением здания выполнен на 95%;

в средней школе №12 села Нура — объем фактически выполненных работ составляет 92%;

- в средней школе №24 села Кызылту — на капитальный ремонт здания в рамках программы «Ауыл – ел бесігі» выделено 1 005,7 млн тенге. На сегодняшний день строительные работы завершены на 88%;

 - в средней школе №2 города Талгар работы по капитальному ремонту начаты в июне 2025 года. На текущий момент строительная готовность объекта составляет 61%.

Организован подвоз 7 369 учащихся из 23 населенных пунктов, не имеющих школ, а также из 7 дачных кооперативов, 27 микрорайонов и районов новостроек. Для обеспечения транспортировки выделено 46 автобусов. Из них: на балансе школ — 13 ед., на балансе автопарка — 10 ед., на балансе частных предпринимателей — 23 ед.

 В учреждениях образования функционируют 35 столовых и 10 буфетов. Бесплатным горячим питанием охвачено 28 572 учащихся, в том числе учащиеся 1–4 классов (23 197 чел.) и дети из социально уязвимых категорий 5–11 классов (5 375 чел.).

  Всего в районе функционирует 188 дошкольных организаций, включая 6 государственных детских садов (1 140 детей) и 182 частных детских сада (15 755 детей).

 В 2025 году открыто 3 частных детских сада на 100 мест.

Охват детей дошкольным воспитанием и обучением в возрасте от 2 до 6 лет составляет 96,7%, в возрасте от 3 до 6 лет — 99,3%.

Медицинскую помощь населению района оказывают: 1 центральная районная больница, 7 центров первичной медико-санитарной помощи, 13 врачебных амбулаторий, 7 фельдшерско-акушерских пунктов, 7 медицинских пунктов, а также частные организации здравоохранения.

           В 2025 году проведен капитальный ремонт Центра ПМСП села Нура и врачебной амбулатории села Белбулак.

        Также выполнен текущий ремонт здания женской консультации города Талгар и фасада здания Центра ПМСП села Туздыбастау.

          Демографические показатели и статистика:

Общий показатель рождаемости снизился на 945 случаев по сравнению с 2024 годом.

Младенческая смертность снизилась на 6 случаев.

Смертность от болезней системы кровообращения увеличилась на 14 случаев.

Стационарное лечение получили 13 240 человек, количество проведенных койко-дней составило 87 721. 

Оказаны следующие виды социальной помощи:

• социальная поддержка на надомное обучение детей-инвалидов: выплачено 12,7 млн тенге (охвачено 198 детей);

- социальная помощь отдельным категориям нуждающихся граждан по решению местных представительных органов (материальная поддержка лиц с ВИЧ — 6 чел., больных туберкулезом — 133 чел., семей, пострадавших от пожара — 11, лиц, состоящих на учете службы пробации — 8 чел.): выплачено 36,1 млн тенге (всего 158 человек);

- единовременная материальная помощь (ко Дню вывода советских войск из Афганистана (15 февраля) и Дню Победы (9 Мая) труженикам тыла, ветеранам боевых действий на территории других государств и др.): выплачено 97,0 млн тенге (781 человек);

           -  социальная помощь на приобретение топлива работникам социальной сферы, проживающим в сельской местности: выплачено 67,8 млн тенге (3 447 человек).

В рамках обеспечения прав и улучшения качества жизни лиц с ограниченными возможностями: 384 лицам с инвалидностью 1-й группы, имеющим затруднения в самостоятельном передвижении, предоставлены услуги индивидуального помощника; 106 лицам с инвалидностью по слуху оказаны услуги 13 специалистов жестового языка.

          Кроме того, лица с ограниченными возможностями обеспечены следующими техническими вспомогательными средствами:

• кресла-коляски — 158 единиц;
• протезно-ортопедические изделия — 793 единиц;
• сурдо-тифлотехнические (компенсаторные) средства — 2 212 единиц;
• санаторно-курортное лечение — обеспечено 1 138 человек.

Услугами «Инватакси» охвачено 122 лица с инвалидностью, выполнено 14 197 заявок.

В районе функционирует 247 спортивных объектов (в том числе: 3 стадиона, 2 спортивно-оздоровительных комплекса, 9 плавательных бассейнов, 64 спортзала, 60 спортивных площадок, 57 футбольных полей, 12 современных мини-футбольных полей, 6 теннисных кортов, 4 горнолыжные трассы, 1 крытый хоккейный корт, 5 спортивных школ и 24 прочих спортивных объекта). Более 35,5% населения Талгарского района систематически занимаются физической культурой и спортом. Согласно плану, проведено 656 мероприятий с общим охватом более 39 тысяч человек.

        Население района обслуживают 18 объектов культуры, в том числе: районный Дом культуры, клуб глухих, сельские дома культуры сел Туздыбастау, Нура, Кызыл-Кайрат, Бесагаш; районная и детская библиотеки, сельские библиотеки в селах Нура, Панфилово, Кызыл-Кайрат, Белбулак, Кендала, Гульдала, Тонкерис, Туздыбастау; музей памяти жертв политических репрессий в селе Жаналык и архив. В домах культуры организовано 974 мероприятия, общий охват участников составил 236,8 тыс. человек.

По итогам 2025 года показатель применения государственного языка в районе составил 99,7%.

РАЗДЕЛ II. АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА

Бюджет Талгарского района на 2025 год утвержден решением сессии Талгарского районного маслихата от 26 декабря 2024 года № 35-128 «О бюджете Талгарского района на 2025–2027 годы» и принят к исполнению постановлением акимата Талгарского района от 08 января 2025 года № 01-02 «О реализации решения Талгарского районного маслихата от 26 декабря 2024 года № 35-128 «О бюджете Талгарского района на 2025–2027 годы».

В течение 2025 года в соответствии с нормами бюджетного законодательства проведено 5 уточнений, 1 выделение средств из резерва и 4 корректировки районного бюджета. С учетом данных изменений уточненный бюджет по поступлениям составил 25 635 994,0 тыс. тенге (или 100,9% от утвержденного плана), по расходам — 28 308 812,0 тыс. тенге (или 99,9% от утвержденного плана).

Структура утвержденного и уточненного районного бюджета на 2025 год представлена ниже:

         Исполнение бюджетных параметров района по итогам 2025 года составило: по поступлениям — 25 871 870,4 тыс. тенге (или 100,9% к плану), по расходам — 28 282 244,6 тыс. тенге (или 99,9%).

         Бюджеты города Талгар, а также Алатауского, Белбулакского, Бесагашского, Бескайнарского, Гульдалинского, Кендалинского, Кайнарского, Нуринского, Панфиловского и Туздыбастауского сельских округов на 2025–2027 годы утверждены решением сессии районного маслихата от 31 декабря 2024 года № 36-134 и приняты к исполнению решениями акимов соответствующих города и сельских округов. В течение 2025 года в соответствии с нормами бюджетного законодательства по указанным бюджетам проведено 5 уточнений и 5 корректировок.

       Уточненный бюджет города Талгар по поступлениям составил 3 371 295,0 тыс. тенге, по расходам - 3 377 658,0 тыс. тенге.

       Исполнение бюджетных параметров города по итогам 2025 года составило: по поступлениям - 3 344 115,9 тыс. тенге (или 99,2% к плану), по расходам - 3 348 146,6 тыс. тенге (или 99,1%).

Алатауский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 650 628,0 тыс. тенге, по расходам - 652 288,0 тыс. тенге.
     Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года: по поступлениям - 652 162,2 тыс. тенге (100,2% к плану), по расходам - 652 269,8 тыс. тенге (100,0%).

      Белбулакский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 713 890,0 тыс. тенге, по расходам - 714 429,0 тыс. тенге.
     Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года: по поступлениям - 720 968,8 тыс. тенге (101,0% к плану), по расходам - 714 227,1 тыс. тенге (100,0%).

      Бесагашский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 1 275 010,0 тыс. тенге, по расходам - 1 276 321,0 тыс. тенге.
     Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года: по поступлениям -   1 289 955,7 тыс. тенге (101,2% к плану), по расходам - 1 276 231,2 тыс. тенге (100,0%).

      Бескайнарский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 205 392,0 тыс. тенге, по расходам - 209 221,0 тыс. тенге.

        Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года: по поступлениям - 211 200,7 тыс. тенге (102,8% к плану), по расходам - 209 215,2 тыс. тенге (100,0%).

Гульдалинский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 521 193,0 тыс. тенге, по расходам - 521 955,0 тыс. тенге.
           Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года: по поступлениям - 524 438,1 тыс. тенге (100,6% к плану), по расходам - 521 196,4 тыс. тенге (99,9%).

           Кендалинский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 593 736,0 тыс. тенге, по расходам - 594 709,0 тыс. тенге.
          Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года: по поступлениям - 597 788,0 тыс. тенге (100,7% к плану), по расходам - 594 701,0 тыс. тенге (100,0%).

          Кайнарский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 755 623,0 тыс. тенге, по расходам - 757 590,0 тыс. тенге.
         Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года: по поступлениям - 761 372,2 тыс. тенге (100,8% к плану), по расходам — 757 536,5 тыс. тенге (100,0%).

            Нуринский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 279 635,0 тыс. тенге, по расходам - 280 970,0 тыс. тенге.

           Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года составило: по поступлениям - 281 380,2 тыс. тенге (или 100,6% к плану), по расходам - 280 955,6 тыс. тенге (или 100,0%).

Панфиловский сельский округ:
          Уточненный бюджет по поступлениям составил 1 205 702,0 тыс. тенге, по расходам - 1 206 380,0 тыс. тенге.
Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года составило: по поступлениям - 1 215 769,3 тыс. тенге (100,8% к плану), по расходам - 1 206 245,2 тыс. тенге (100,0%).

        Туздыбастауский сельский округ:
Уточненный бюджет по поступлениям составил 1 173 316,0 тыс. тенге, по расходам - 1 173 503,0 тыс. тенге.
       Исполнение бюджетных параметров по итогам 2025 года составило: по поступлениям - 1 226 587,9 тыс. тенге (104,5% к плану), по расходам - 1 173 462,3 тыс. тенге (100,0%).

Оценка исполнения поступлений в местный бюджет

Районный бюджет

        В 2025 году поступления в районный бюджет составили 25 875 870,4 тыс. тенге, или 100,9% к уточненному бюджету. В их числе:

• Доходы - 25 875 870,4 тыс. тенге;
• Погашение бюджетных кредитов - 57 929,4 тыс. тенге;
• Поступления займов - 3 962 155,0 тыс. тенге.

Сравнительная диаграмма доходов по отношению к 2024 году

                                                                                                  тыс.тенге

По сравнению с 2024 годом объем поступлений в 2025 году увеличился на 3 760 656,7 тыс. тенге, или на 14,4%.

     Структура изменений по видам поступлений:

• налоговые поступления — увеличились на 608,8 тыс. тенге (рост на 0,01% к показателю 2024 года);

- неналоговые поступления — уменьшились на 271 679,3 тыс. тенге (снижение на 80,8% к уровню 2024 года);

• поступления от продажи основного капитала — увеличились на 643 922,8 тыс. тенге (рост на 30,0% к показателю 2024 года);
• поступления трансфертов — составили 2 581 975,8 тыс. тенге (увеличение на 20,7%);
• поступления займов — составили 828 995,0 тыс. тенге (рост в 26,5 раза);
• погашение бюджетных кредитов — составило 23 166,4 тыс. тенге (снижение на 28,6%).

          По группе «Погашение бюджетных кредитов» (код 501113) план на 2025 год составил 53 653,0 тыс. тенге, фактическое исполнение — 57 929,4 тыс. тенге, или 108,0%. Данный показатель составляет 0,3% в структуре общих доходов. По сравнению с 2024 годом сумма уменьшилась на 23 166,0 тыс. тенге, или на 28,6%.

По группе «Поступления займов» (код 701203) план составил 3 962 155,0 тыс. тенге, фактическое поступление — 3 962 155,0 тыс. тенге, или 100%. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 828 995,0 тыс. тенге. В том числе:

за счет кредитов из республиканского бюджета: по программе бюджетного кредитования для реализации мер социальной поддержки специалистов — 141 552,0 тыс. тенге;

за счет кредитов из внутренних источников областного бюджета: на приобретение жилья из коммунального жилищного фонда — 3 820 603,0 тыс. тенге.

Поступления бюджета города и сельских округов:

          Город Талгар: план по доходам составил 3 371 295,0 тыс. тенге, фактически исполнено на сумму 3 344 115,9 тыс. тенге (или 99,2%), недопоступление составило 27 179,1 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 1 006 896,4 тыс. тенге (на 43,1%), в том числе за счет собственных доходов — на 556 251,4 тыс. тенге (на 23,8%).

Алатауский сельский округ: план по доходам составил 650 628,0 тыс. тенге, исполнено на 652 162,2 тыс. тенге (100,2%), сверхплановые поступления составили 1 534,2 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 263 406,9 тыс. тенге (на 67,8%), собственные доходы выросли на 238 328,9 тыс. тенге (на 63,8%), поступления трансфертов увеличились на 25 078,0 тыс. тенге (в 2,6 раза).

Белбулакский сельский округ: план по доходам составил 713 890,0 тыс. тенге, исполнено на 720 968,8 тыс. тенге (101,0%), сверхплановые поступления составили 7 078,8 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 208 534,9 тыс. тенге (на 40,7%), собственные доходы выросли на 198 984,9 тыс. тенге (на 38,9%), поступления трансфертов увеличились на 9 550,0 тыс. тенге (в 10 раз).

Бесагашский сельский округ: план по доходам составил 1 275 010,0 тыс. тенге, исполнено на 1 289 955,7 тыс. тенге (101,2%), сверхплановые поступления составили 14 945,7 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 268 017,6 тыс. тенге (на 26,2%), собственные доходы выросли на 531 545,6 тыс. тенге (на 71,3%), при этом поступления трансфертов снизились на 263 528,0 тыс. тенге (на 95,4%).

Бескайнарский сельский округ: план по доходам бюджета составил 205 392,0 тыс. тенге, исполнено на сумму 211 200,7 тыс. тенге (или 102,8%), сверхплановые поступления составили 5 808,7 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 72 995,8 тыс. тенге (на 52,8%), собственные доходы выросли на 73 919,8 тыс. тенге (на 68,1%), при этом поступления трансфертов снизились на 924,0 тыс. тенге (на 3,1%).

Гульдалинский сельский округ: план по доходам бюджета составил 521 193,0 тыс. тенге, фактически поступило 524 438,1 тыс. тенге (или 100,6%), сумма перевыполнения составила 3 245,1 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 222 650,3 тыс. тенге (на 73,8%), собственные доходы выросли на 227 527,3 тыс. тенге (на 69,4%), поступления трансфертов увеличились на 15 123,0 тыс. тенге (в 6,6 раза).

       Кендалинский сельский округ: план по доходам бюджета составил 593 736,0 тыс. тенге, исполнено на сумму 597 788,0 тыс. тенге (или 100,7%), сверхплановые поступления составили 4 052,0 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 275 432,9 тыс. тенге (на 85,4%), собственные доходы выросли на 255 451,9 тыс. тенге (на 80,3%), поступления трансфертов увеличились на 19 981,0 тыс. тенге (в 5,8 раза).

      Кайнарский сельский округ: план по доходам бюджета составил 755 623,0 тыс. тенге, исполнено на сумму 761 372,2 тыс. тенге (или 100,8%), сверхплановые поступления составили 5 749,2 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 469 312,1 тыс. тенге (на 60,7%), собственные доходы выросли на 241 327,1 тыс. тенге (в 2,6 раза), поступления трансфертов увеличились на 227 985,0 тыс. тенге (на 82,6%).

      Нуринский сельский округ: план по доходам бюджета составил 279 635,0 тыс. тенге, исполнено на сумму 281 380,2 тыс. тенге (или 100,6%), сверхплановые поступления составили 1 745,2 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 107 389,8 тыс. тенге (на 61,7%), собственные доходы выросли на 30 197,8 тыс. тенге (на 27,6%), поступления трансфертов увеличились на 77 192,0 тыс. тенге (в 2,2 раза).

      Туздыбастауский сельский округ: план по доходам бюджета составил 1 173 316,0 тыс. тенге, исполнено на сумму 1 226 587,9 тыс. тенге (или 104,5%), сверхплановые поступления составили 53 271,9 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 538 274,9 тыс. тенге (на 78,2%), в том числе собственные доходы выросли на 521 856,9 тыс. тенге (на 76,3%), поступления трансфертов увеличились на 16 418,0 тыс. тенге (в 4,4 раза).

Панфиловский сельский округ: план по доходам бюджета составил 1 205 702,0 тыс. тенге, фактически исполнено на сумму 1 215 769,3 тыс. тенге (или 100,8%), сверхплановые поступления составили 10 067,3 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 453 453,8 тыс. тенге (на 59,5%), в том числе: собственные доходы выросли на 386 459,8 тыс. тенге (на 50,7%), поступления трансфертов увеличились на 66 994,0 тыс. тенге (в 8,5 раза).

2.2. Оценка исполнения доходов местного бюджета

Согласно данным отчета об исполнении бюджета Талгарского района, доходы на 2025 год были утверждены в объеме 26 785 175,0 тыс. тенге. В течение года план был скорректирован в сторону уменьшения на 1 149 181,0 тыс. тенге, или на 4,3% (собственные доходы уменьшились на 3 245 673,0 тыс. тенге, поступления трансфертов увеличились на 2 096 492,0 тыс. тенге) и составил 25 635 994,0 тыс. тенге.

Фактически в 2025 году получено доходов на сумму 25 875 870,3 тыс. тенге, уточненный план перевыполнен на 100,9%, или на 239 876,3 тыс. тенге.

В структуре доходов за 2025 год основную долю занимают: поступления трансфертов — 54,4%, или 15 061 867,2 тыс. тенге; налоговые поступления — 34,7%, или 7 957 852,5 тыс. тенге; неналоговые поступления — 0,5%, или 64 054,1 тыс. тенге; поступления от продажи основного капитала — 9,5%, или 2 791 496,7 тыс. тенге.

Собственные доходы района были запланированы и исполнены по 3 видам:

• Налоговые поступления — в объеме 7 957 852,5 тыс. тенге;
• Неналоговые поступления — в объеме 64 054,1 тыс. тенге;
• Поступления от продажи основного капитала — в объеме 2 791 496,7 тыс. тенге.

В структуре собственных доходов наибольший удельный вес занимают налоговые поступления — 34,7%. Поступления от продажи основного капитала составили 9,5%, неналоговые поступления — 0,5%.

Трансферты из вышестоящих бюджетов поступили в сумме 8 518 553,0 тыс. тенге, что составило 33,7% от общего объема доходов. В их числе:

• текущие целевые трансферты — 1 677 190,0 тыс. тенге;
• целевые трансферты на развитие — 6 840 085,0 тыс. тенге;
• трансферты на возмещение затрат — 1 278,0 тыс. тенге.

         Поступления в бюджеты города и сельских округов
        План по доходам бюджета города Талгар на 2025 год был утвержден в объеме 1 891 602,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 1 479 653,0 тыс. тенге (или на 78,2%) и составил 3 371 295,0 тыс. тенге.
       Фактическое поступление в бюджет города в 2025 году составило 3 344 115,9 тыс. тенге, что соответствует 176,8% к утвержденному прогнозу и 99,2% к уточненному бюджету (недопоступление к уточненному плану составило 27 179,1 тыс. тенге).
       По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 1 006 896,0 тыс. тенге (или на 143,1%), в том числе за счет собственных доходов — на 556 251,4 тыс. тенге (на 123,8%), поступления трансфертов выросли на 450 645,0 тыс. тенге.
      План по доходам бюджета Алатауского сельского округа на 2025 год был утвержден в объеме 371 306,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 279 322,0 тыс. тенге (или на 246,8%) и составил 650 628,0 тыс. тенге.
Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 652 162,2 тыс. тенге, что составляет 175,6% к утвержденному плану и 100,2% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 1 534,2 тыс. тенге).
       По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 263 406,9 тыс. тенге (или на 167,8%), в том числе собственные доходы выросли на 238 328,9 тыс. тенге (на 163,8%), поступления трансфертов увеличились на 25 078,0 тыс. тенге (в 2,6 раза).

План по доходам бюджета Белбулакского сельского округа на 2025 год был утвержден в объеме 508 370,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 205 520,0 тыс. тенге (или на 140,4%) и составил 713 890,0 тыс. тенге.
Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 720 968,8 тыс. тенге, что соответствует 141,8% к утвержденному плану и 101,0% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 7 078,8 тыс. тенге).
По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 208 534,9 тыс. тенге (или на 40,7%), в том числе собственные доходы выросли на 198 984,9 тыс. тенге (на 38,9%), поступления трансфертов увеличились на 9 550,0 тыс. тенге (в 10 раз).

План по доходам бюджета Бесагашского сельского округа на 2025 год был утвержден в объеме 740 901,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 534 109,0 тыс. тенге (или на 298,5%) и составил 1 275 010,0 тыс. тенге.
Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 1 289 955,7 тыс. тенге, что составляет 174,1% к утвержденному плану и 101,2% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 14 945,7 тыс. тенге).
По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 268 017,6 тыс. тенге (или на 126,2%), в том числе собственные доходы выросли на 531 545,6 тыс. тенге (на 171,3%), при этом поступления трансфертов снизились на 263 528,0 тыс. тенге (на 95,4%).

План по доходам бюджета на 2025 год был утвержден в объеме 136 772,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 68 620,0 тыс. тенге (или на 151,6%) и составил 205 392,0 тыс. тенге. Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 211 200,7 тыс. тенге, что соответствует 154,4% к утвержденному плану и 102,8% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 5 808,7 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 72 995,8 тыс. тенге (или на 52,8%), собственные доходы выросли на 73 919,8 тыс. тенге (на 68,1%), поступления трансфертов снизились на 924,0 тыс. тенге (на 31%).

      План по доходам бюджета на 2025 год был утвержден в объеме 298 128,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 223 065,0 тыс. тенге (или на 74,8%) и составил 521 193,0 тыс. тенге. Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 524 438,1 тыс. тенге, что соответствует 100,6% к уточненному плану (сверхплановые поступления составили 3 245,1 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 222 650,3 тыс. тенге (на 73,8%), собственные доходы выросли на 207 527,3 тыс. тенге (на 69,4%), поступления трансфертов увеличились на 15 123,0 тыс. тенге (в 6,6 раза).

          План по доходам бюджета на 2025 год был утвержден в объеме 317 050,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 276 686,0 тыс. тенге (или на 187,3%) и составил 593 736,0 тыс. тенге. Фактическое поступление в бюджет округа составило 597 788,0 тыс. тенге, что соответствует 188,6% к утвержденному плану и 100,7% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 4 052,0 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 275 432,9 тыс. тенге (на 85,4%), собственные доходы выросли на 255 451,9 тыс. тенге (на 80,3%), поступления трансфертов увеличились на 19 981,0 тыс. тенге (в 5,8 раза).

          План по доходам бюджета на 2025 год был утвержден в объеме 411 653,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 343 970,0 тыс. тенге (или на 183,6%) и составил 755 623,0 тыс. тенге. Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 761 372,2 тыс. тенге, что соответствует 185,0% к утвержденному плану и 100,8% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 5 749,2 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 469 312,1 тыс. тенге (рост в 2,6 раза), собственные доходы выросли на 241 327,1 тыс. тенге (на 82,6%), поступления трансфертов увеличились на 72 773,0 тыс. тенге (на 46,9%).

План по доходам бюджета на 2025 год был утвержден в объеме 216 091,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 63 544,0 тыс. тенге (или на 129,4%) и составил 279 635,0 тыс. тенге. Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 281 380,2 тыс. тенге, что соответствует 130,2% к утвержденному плану и 100,6% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 1 745,0 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 107 389,8 тыс. тенге (на 61,7%), собственные доходы выросли на 30 197,8 тыс. тенге (на 27,6%), поступления трансфертов увеличились в 2 раза (77 192,0 тыс. тенге).

         План по доходам бюджета на 2025 год был утвержден в объеме 680 077,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 493 239,0 тыс. тенге (или на 58,9%) и составил 1 173 316,0 тыс. тенге. Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 1 215 769,3 тыс. тенге, что соответствует 160,2% к утвержденному плану и 100,8% к уточненному бюджету (перевыполнение плана составило 10 067,3 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 538 274,9 тыс. тенге (на 78,2%), в том числе: собственные доходы выросли на 521 856,9 тыс. тенге (на 76,3%), поступления трансфертов увеличились в 4,4 раза (16 418,0 тыс. тенге).

         План по доходам бюджета на 2025 год был утвержден в объеме 758 975,0 тыс. тенге. С учетом уточнений план был увеличен на 446 727,0 тыс. тенге (или на 154,2%) и составил 1 205 702,0 тыс. тенге. Фактическое поступление в бюджет округа в 2025 году составило 1 215 769,3 тыс. тенге, что соответствует 160,2% к утвержденному плану и 100,8% к уточненному бюджету (сверхплановые поступления составили 10 067,3 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом объем поступлений увеличился на 453 453,8 тыс. тенге (на 59,5%), в том числе: собственные доходы выросли на 386 459,8 тыс. тенге (на 50,7%), поступления трансфертов увеличились в 8,5 раза (66 994,0 тыс. тенге).

2.2.1. Анализ налоговых поступлений

Первоначальный план по налоговым поступлениям районного бюджета на 2025 год был утвержден в сумме 6 840 067,0 тыс. тенге. Уточненный план составил 7 417 220,0 тыс. тенге, фактическое исполнение — 7 957 852,5 тыс. тенге, или 107,3%. Сверхплановые поступления составили 540 632,5 тыс. тенге.

        По сравнению с 2024 годом объем налоговых поступлений увеличился на 608,8 тыс. тенге, или на 0,01% (в 2024 году — 7 957 243,7 тыс. тенге).

        Ниже представлена таблица налоговых поступлений районного бюджета на 2025 год по видам налогов:

тыс. тенге

Отдельные виды налогов по сравнению с 2024 годом:                                                                                                                                           тыс. тенге

         По сравнению с утвержденным бюджетом, в уточненном бюджете были уменьшены годовые плановые показатели по следующим видам налоговых поступлений:

акцизы — на 24,5%, или на 325 431,0 тыс. тенге;

          поступления за пользование природными ресурсами — на 78,7%, или на 21 607,0 тыс. тенге;

          государственная пошлина — на 8,1%, или на 40 028,0 тыс. тенге.

За счет снижения годового плана исполнение бюджета по вышеуказанным доходам превысило 100%.

Налоговые поступления по городу Талгар и сельским округам:

     мың теңге

      Налоговые поступления по городу Талгар и сельским округам поступили по следующим видам налогов:

• индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты — 7 426 062,4 тыс. тенге;
• налог на имущество физических лиц — 105 231,1 тыс. тенге;
• земельный налог — 119 376,4 тыс. тенге;
• налог на транспортные средства с юридических лиц — 101 779,1 тыс. тенге;
• налог на транспортные средства с физических лиц — 1 910 649,8 тыс. тенге;
• внутренние налоги на товары, работы и услуги — 54 352,5 тыс. тенге.

Объем налоговых поступлений в бюджет города Талгар составил 2 335 240,8 тыс. тенге при плане 2 888 387,6 тыс. тенге, что составляет 99,0% к уточненному прогнозу. Сумма недопоступления в план составила 29 409,4 тыс. тенге. В сравнении с 2024 годом поступления увеличились на 553 146,8 тыс. тенге, или на 23,7%.

Основную часть общего объема налоговых поступлений составили: Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты (КБК 101202) — 77,8%, или 2 248 138,0 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 18,2%, или 525 836,6 тыс. тенге.

Налоговые поступления сформированы по 8 кодам бюджетной классификации (КБК), из которых по 6 КБК обеспечено полное исполнение и перевыполнение плана, по 2 КБК план не исполнен.

           Объем налоговых поступлений в бюджет Алатауского сельского округа составил 611 975,4 тыс. тенге, или 100,3% к уточненному прогнозу (недовыполнение к плану составило 1 534,4 тыс. тенге). По сравнению с 2024 годом поступления выросли на 239 085,8 тыс. тенге (164,1%)».

Основную часть общего объема налоговых поступлений составили: Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты (КБК 101202) — 76,1%, или 465 384,4 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 17,5%, или 107 073,8 тыс. тенге.

Налоговые поступления сформированы по 8 кодам бюджетной классификации (КБК), из которых по 7 КБК обеспечено полное исполнение и перевыполнение, по 1 КБК план не исполнен.

Объем налоговых поступлений в бюджет Белбулакского сельского округа составил 710 418,8 тыс. тенге, или 101,0% к уточненному прогнозу, сверх плана поступило 7 078,0 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом поступления увеличились на 199 274,7 тыс. тенге, или на 39,0%.

Основную долю налоговых поступлений в данном округе заняли: ИПН, не облагаемый у источника выплаты (КБК 101202) — 72,3% (513 383,2 тыс. тенге);

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 24,5% (174 360,1 тыс. тенге).

         Поступления сформированы по 8 КБК, по всем 8 КБК план исполнен в полном объеме и перевыполнен.

         Объем налоговых поступлений в бюджет Бесагашского сельского округа составил 1 272 757,2 тыс. тенге, что составляет 100,8% к уточненному прогнозу, сверх плана поступило 10 570,2 тыс. тенге. В сравнении с 2024 годом рост составил 527 171,0 тыс. тенге, или 71,3%

Основную долю в общей сумме налоговых поступлений составили:   Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты (КБК 101202) — 79,2%, или 1 007 821,7 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 17,1%, или 217 378,8 тыс. тенге.

Налоговые поступления сформированы по 8 КБК, по всем 8 КБК обеспечено исполнение в полном объеме.

Объем налоговых поступлений в бюджет Бескайнарского сельского округа составил 182 239,0 тыс. тенге, или 103,3% к уточненному прогнозу; сверх плана поступило 5 806,0 тыс. тенге. В сравнении с 2024 годом поступления увеличились на 73 855,93 тыс. тенге (10,9%).

В структуре налоговых поступлений данного округа основную часть занимают: ИПН, не облагаемый у источника выплаты (КБК 101202) — 78,7%, или 143 492,0 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402)- 13,1%, или 23 870,3 тыс. тенге. Налоговые поступления сформированы по 8 КБК, по всем 8 КБК обеспечено полное исполнение и перевыполнение плана.

Объем налоговых поступлений в бюджет Гульдалинского сельского округа составил 506 526,0 тыс. тенге, или 100,6% к уточненному прогнозу; сверх плана поступило 3 245,0 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом поступления увеличились на 207 438,2 тыс. тенге (69,4%).

        Основную часть налоговых поступлений составили: ИПН, не облагаемый у источника выплаты (КБК 101202) — 73,9%, или 374 418,5 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 23,3%, или 118 176,6 тыс. тенге.

Налоговые поступления сформированы по 8 КБК, по всем 8 КБК обеспечено исполнение в полном объеме.

Объем налоговых поступлений в бюджет Кендалинского сельского округа составил 573 675,0 тыс. тенге, или 100,7% к уточненному прогнозу; сверх плана поступило 4 052,0 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом зафиксирован рост на 207 438,2 тыс. тенге (69,4%).

       Основную долю в структуре налоговых поступлений занимают:

ИПН, не облагаемый у источника выплаты (КБК 101202) — 71,3%, или 408 990,7 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 20,8%, или 119 450,5 тыс. тенге. Поступления сформированы по 8 КБК, по всем 8 КБК обеспечено исполнение в полном объеме.

Объем налоговых поступлений в бюджет Кайнарского сельского округа составил 532 644,0 тыс. тенге, или 101,0% к уточненному прогнозу; сверх плана поступило 5 194,0 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом поступления увеличились на 240 861,6 тыс. тенге (82,5%).

Основную часть общего объема налоговых поступлений составили: Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты (КБК 101202) — 72,1%, или 383 804,0 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 22,0%, или 117 080,0 тыс. тенге. Налоговые поступления сформированы по 7 кодам бюджетной классификации (КБК), по всем 7 КБК обеспечено полное исполнение и перевыполнение плана.

          Объем налоговых поступлений в бюджет Нуринского сельского округа составил 139 648,2 тыс. тенге, или 101,3% к уточненному прогнозу; сверх плана поступило 1 745,2 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом поступления увеличились на 30 197,8 тыс. тенге (28%).

         Основную долю в общей сумме налоговых поступлений составили:

Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты (КБК 101202) — 65,0%, или 90 797,6 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 29,1%, или 40 632,1 тыс. тенге. Налоговые поступления сформированы по 7 кодам бюджетной классификации (КБК), по всем 7 КБК обеспечено исполнение в полном объеме и перевыполнение плана.

Объем налоговых поступлений в бюджет Туздыбастауского сельского округа составил 1 167 279,1 тыс. тенге, или 101,3% к уточненному прогнозу; сверх плана поступило 15 075,1 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом поступления увеличились на 483 660,0 тыс. тенге (70,8%).

Основную часть общего объема налоговых поступлений составили:

Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты (КБК 101202) — 77,7%, или 907 345,5 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 20,0%, или 233 582,4 тыс. тенге. Налоговые поступления сформированы по 8 кодам бюджетной классификации (КБК), по всем 8 КБК обеспечено исполнение в полном объеме

Объем налоговых поступлений в бюджет Панфиловского сельского округа составил 1 146 724,7 тыс. тенге, или 100,9% к уточненному прогнозу; сверх плана поступило 9 962,7 тыс. тенге. По сравнению с 2024 годом поступления увеличились на 386 424,8 тыс. тенге (50,8%).

Основную часть общего объема налоговых поступлений составили:

Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты (КБК 101202) — 71,9%, или 882 487,0 тыс. тенге;

Налог на транспортные средства с физических лиц (КБК 104402) — 20,3%, или 233 208,7 тыс. тенге. Налоговые поступления сформированы по 8 кодам бюджетной классификации (КБК), по всем 8 КБК обеспечено полное исполнение и перевыполнение плана

      Налоговые поступления по городу Талгар и сельским округам распределены по следующим статьям:

• индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты — 9 732 275,0 тыс. тенге;
• налог на имущество физических лиц — 105 231,1 тыс. тенге;
• земельный налог — 119 376,4 тыс. тенге;
• налог на транспортные средства с юридических лиц — 101 779,1 тыс. тенге;
• налог на транспортные средства с физических лиц — 1 910 649,8 тыс. тенге;
• плата за пользование земельными участками — 41 201,6 тыс. тенге;
• плата за размещение наружной (визуальной) рекламы вне полосы отвода автомобильных дорог общего пользования — 13 150,9 тыс. тенге;
• неналоговые поступления — 4 736,5 тыс. тенге;
• поступления от продажи основного капитала — 4 736,5 тыс. тенге.

2.2.2. Анализ неналоговых поступлений районного бюджета

         При уточненном плане на 2025 год в сумме 377 723,0 тыс. тенге, фактическое исполнение по неналоговым поступлениям составило 64 654,0 тыс. тенге, или 17,1% от прогнозного показателя, недовыполнение к плановому значению составила 313 069,0 тыс. тенге, в сравнении с аналогичным периодом 2024 года объем поступлений снизился на 271 679,3 тыс. тенге, или на 80,8%

       В общей структуре неналоговых поступлений преобладают следующие статьи:

       Прочие неналоговые поступления в местный бюджет — 47,0%, или 30 391,7 тыс. тенге;

       Поступления от аренды имущества, находящегося в государственной собственности — 28,5%, или 18 400,4 тыс. тенге;

       Штрафы, пени, санкции и взыскания, налагаемые государственными учреждениями — 15,9%, или 10 305,8 тыс. тенге.

      В бюджеты города и сельских округов поступило 4 736,5 тыс. тенге неналоговых поступлений, в том числе:

• город Талгар — 2 853,5 тыс. тенге;
• Алатауский сельский округ — 186,8 тыс. тенге;
• Бескайнарский сельский округ — 168,8 тыс. тенге;
• Кайнарский сельский округ — 188,0 тыс. тенге;
• Гульдалинский сельский округ — 89,1 тыс. тенге;
• Панфиловский сельский округ — 1 250,3 тыс. тенге.

2.2.3. Анализ поступлений от продажи основного капитала Анализ поступлений от продажи основного капитала районного бюджета:

          Поступления от продажи основного капитала при плане 2 779 179,0 тыс. тенге исполнены на 100,4%, фактическая сумма составила 2 791 496,7 тыс. тенге.

В структуре данных поступлений основную долю занимают: приватизация жилищ из государственного жилищного фонда — 60 884,4 тыс. тенге; продажа земельных участков — 2 729 037,9 тыс. тенге.

         2.2.4. Анализ поступлений трансфертов районного бюджета

        Поступления трансфертов запланированы в сумме 15 061 867,2 тыс. тенге (в том числе из республиканского бюджета — 5 463 875,0 тыс. тенге), фактически поступило 15 061 867,2 тыс. тенге. План исполнен на 100,0%.

        В том числе по видам трансфертов:

       Текущие целевые трансферты - 1 678 468,0 тыс. тенге (в том числе из республиканского бюджета - 166 192,0 тыс. тенге);

       Целевые трансферты на развитие - 6 840 085,0 тыс. тенге (в том числе из республиканского бюджета и Национального фонда - 928 553,0 тыс. тенге);

       Трансферты, поступающие из бюджетов города и сельских округов -                                6 543 314,2 тыс. тенге.

       Текущие целевые трансферты из республиканского бюджета поступили в сумме 166 192,0 тыс. тенге и были направлены на следующие цели:

       обеспечение нуждающихся инвалидов обязательными гигиеническими средствами, услугами специалистов жестового языка и индивидуальных помощников в соответствии с индивидуальной программой реабилитации -                    164 914,0 тыс. тенге;

      Услуги по обеспечению деятельности акима района - 1 278,0 тыс. тенге.

      Текущие целевые трансферты, поступившие из областного бюджета в сумме 1 678 468,0 тыс. тенге, были израсходованы на следующие цели:

       Предоставление жилищных сертификатов в качестве социальной помощи - 5 888,0 тыс. тенге;

Приобретение жилых помещений для коммунального жилищного фонда - 1 448 884,0 тыс. тенге;

Реализация мер по оказанию социальной поддержки специалистам (на селе) - 27 504,0 тыс. тенге;

Организация водоснабжения населенных пунктов — 30 000,0 тыс. тенге.

          Целевые трансферты на развитие из республиканского бюджета и Национального фонда поступили в сумме 928 553,0 тыс. тенге и были израсходованы по следующим направлениям:

         Развитие систем водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах — 500 000,0 тыс. тенге;

Реализация мероприятий по социальной и инженерной инфраструктуре в сельских населенных пунктах в рамках проекта «Ауыл – Ел бесігі» - 428 553,0 тыс. тенге.

     Целевые трансферты на развитие, поступившие из областного бюджета в сумме 5 871 503,0 тыс. тенге, были направлены на следующие цели:

Проектирование, строительство и реконструкция жилья коммунального жилищного фонда - 86 033,0 тыс. тенге;

Развитие и обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры - 344 563,0 тыс. тенге;

Развитие системы водоснабжения - 959 315,0 тыс. тенге;

Развитие теплоэнергетической системы - 1 781 404,0 тыс. тенге;

Развитие объектов коммунального хозяйства - 1 447 882,0 тыс. тенге.

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет города Талгар составили 450 645,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 450 465,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В 2024 году трансферты не предусматривались, соответственно, в 2025 году поступления больше на 450 645,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Алатауского сельского округа составили 40 000,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 40 000,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В 2024 году поступления составляли 14 952,0 тыс. тенге, соответственно, в 2025 году больше на 25 078,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Белбулакского сельского округа составили 10 550,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 10 550,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В 2024 году поступления составляли 1 000,0 тыс. тенге, соответственно, в 2025 году больше на 9 550,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Бесагашского сельского округа составили 12 823,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 12 823,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В 2024 году поступления составляли 276 351,0 тыс. тенге, что означает снижение поступлений в 2025 году на 95,4%).

        В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Бескайнарского сельского округа составили 28 793,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 28 793,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В сравнении с 2024 годом поступления снизились на 924,0 тыс. тенге, или на 3,1%, когда сумма составляла 29 717,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Гульдалинского сельского округа составили 17 823,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 17 823,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В сравнении с 2024 годом рост составил 15 123,0 тыс. тенге, или в 6,6 раза, когда сумма составляла 2 700,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Кендалинского сельского округа составили 24 113,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 24 113,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В сравнении с 2024 годом зафиксирован рост в 5,8 раза, когда сумма составляла 4 132,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Кайнарского сельского округа составили 227 985,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 227 985,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В сравнении с 2024 годом рост составил в 1,5 раза, когда сумма составляла 155 212,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Нуринского сельского округа составили 141 732,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 141 532,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В сравнении с 2024 годом рост составил в 2,2 раза, когда сумма составляла 64 540,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Туздыбастауского сельского округа составили 21 112,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 21 112,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В сравнении с 2024 годом поступления увеличились на 16 418,0 тыс. тенге, или в 4,5 раза, когда сумма составляла 4 694,0 тыс. тенге).

В 2025 году поступления трансфертов в бюджет Панфиловского сельского округа составили 67 794,0 тыс. тенге, в том числе текущие целевые трансферты — 67 794,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%. (В сравнении с 2024 годом поступления увеличились на 66 994,0 тыс. тенге, когда сумма составляла 800,0 тыс. тенге).

2.3. Оценка исполнения расходов местного бюджета

Исполнение расходной части бюджета:

 Бюджет Талгарского района на 2025 год был утвержден в сумме 24 046 486,0 тыс. тенге. В результате проведенных уточнений и корректировок плановый показатель составил 28 308 812,0 тыс. тенге.

По итогам отчетного периода расходы бюджета Талгарского района исполнены в объеме 28 282 244,0 тыс. тенге, или на 99,9% к уточненному плану.

        Неосвое

нный остаток (сумма неисполнения) составил 26 567,4 тыс. тенге, в том числе:

        Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог района:

- 21 457,8 тыс. тенге - не освоены в связи с тем, что работы по текущему ремонту маршрутным способом улицы К. Байсеитовой в селе Еркин Кайнарского сельского округа не были завершены в установленный договором срок (до 30 сентября 2025 года).

         В связи с неисполнением договорных обязательств, 1 декабря 2025 года в Межрайонный экономический суд Алматинской области было направлено исковое заявление о признании ТОО «М&Н-Строй» недобросовестным участником государственных закупок, понуждении к выполнению работ и взыскании неустойки.

            Отдел занятости и социальных программ - 4 740,2 тыс. тенге:

          - 3 533,0 тыс. тенге — государственная адресная социальная помощь (АСП); экономия образовалась в связи с уменьшением фактического количества получателей выплат;

- 792,2 тыс. тенге - услуги инватакси; экономия по результатам государственных закупок;

- 415,0 тыс. тенге - экономия по социальным выплатам и прочим расходам отдела;

- 369,4 тыс. тенге - общая сумма экономии по прочим бюджетным программам района.

Функциональная группа 1 «Государственные услуги общего характера»:
При плане 640 636,0 тыс. тенге фактически исполнено 640 636,4 тыс. тенге, или 100,0%.

Функциональная группа 2 «Оборона»:

Выделено 39 092,0 тыс. тенге, исполнение составило 39 090,2 тыс. тенге, или 100,0%.

Функциональная группа 3 «Общественный порядок и безопасность»:
На обеспечение безопасности дорожного движения в населенных пунктах запланировано 138 523,0 тыс. тенге, исполнено в полном объеме — 138 523,0 тыс. тенге (100,0%).

Функциональная группа 6 «Социальная помощь и социальное обеспечение»:
При плане 2 583 606,0 тыс. тенге исполнение составило 2 578 865,8 тыс. тенге, или 99,8%.

Функциональная группа 7 «Жилищно-коммунальное хозяйство»:
Запланировано 12 037 586,0 тыс. тенге, исполнено 12 037 561,6 тыс. тенге, что составляет 100,0%.

Функциональная группа 8 «Культура, спорт, туризм и информационное пространство»:
При плане 589 456,0 тыс. тенге фактически исполнено 589 324,6 тыс. тенге, или 100,0%.

Функциональная группа 9 «Топливно-энергетический комплекс и недропользование»:
Запланировано 1 781 404,0 тыс. тенге, исполнено в полном объеме — 1 781 404,0 тыс. тенге (100,0%).

Функциональная группа 10 «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство и земельные отношения».

При плане 324 187,0 тыс. тенге фактически исполнено 324 063,6 тыс. тенге (100,0%).

Функциональная группа 11 «Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность»:
Запланировано 108 194,0 тыс. тенге, освоено 108 185,9 тыс. тенге (100,0%).

Функциональная группа 12 «Транспорт и коммуникации»:
При плане 4 746 900,0 тыс. тенге исполнение составило 4 725 435,2 тыс. тенге, или 99,5%.

Функциональная группа 13 «Прочие»:
Запланировано 775 296,0 тыс. тенге, исполнено 775 293,8 тыс. тенге (100,0%).

Функциональная группа 14 «Обслуживание долга»:
При плане 296 951,0 тыс. тенге фактически исполнено 296 950,6 тыс. тенге (100,0%).

Функциональная группа 15 «Трансферты»:
Выделено 4 388 462,0 тыс. тенге, бюджетные средства освоены на 100,0%.

         В бюджетную систему IV уровня полностью включены город Талгар и 10 сельских округов района. Уточненный план по расходам составил 10 765 024,0 тыс. тенге, кассовое исполнение составило 10 734 186,9 тыс. тенге, или 99,7%. Сумма неосвоенных средств составила 30 837,1 тыс. тенге.

Исполнение расходов в разрезе сельских округов:

тыс. тенге

Расходы были осуществлены по следующим направлениям:

На обеспечение деятельности акима города районного значения, сельского округа;

На капитальные затраты;

На освещение улиц в населенных пунктах;

          На обеспечение санитарии населенных пунктов;

На содержание мест захоронения и погребение безродных;

На благоустройство и озеленение населенных пунктов;

На организацию водоснабжения населенных пунктов;

На обеспечение функционирования автомобильных дорог в городах районного значения и сельских округах.

          На капитальный и средний ремонт автомобильных дорог в городах районного значения, селах, поселках и сельских округах;

На реализацию мероприятий по обустройству сельских населенных пунктов в рамках реализации мер по содействию экономическому развитию регионов Государственной программы развития регионов до 2025 года;

На бюджетные изъятия;

На текущие целевые трансферты из нижестоящего бюджета на возмещение затрат вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства.

2.3.1. Анализ исполнения расходов местного районного бюджета:

Уточненный бюджет на 2025 год по сравнению с утвержденным бюджетом увеличился на 4 262 326,0 тыс. тенге, или на 17,7%. По сравнению с уточненным бюджетом 2024 года, уточненный бюджет на 2025 год увеличился на 2 354 765,0 тыс. тенге, или на 9,1%, составив 28 308 812,0 тыс. тенге.

Структура расходов районного бюджета по функциональным группам выглядит следующим образом:

1. Государственные услуги общего характера — 640 707,0 тыс. тенге (2,3% от общих расходов);
2. Оборона — 39 092,0 тыс. тенге (0,1%);
3. Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность — 138 523,0 тыс. тенге (0,5% от общих расходов);
4. Социальная помощь и социальное обеспечение — 2 583 606,0 тыс. тенге (9,1% от общих расходов);
5. Жилищно-коммунальное хозяйство — 12 037 586,0 тыс. тенге (42,6% от общих расходов);
6. Культура, спорт, туризм и информационное пространство — 589 456,0 тыс. тенге (2,1% от общих расходов);
7. Топливно-энергетический комплекс и недропользование — 1 781 404,0 тыс. тенге (6,3% от общих расходов);
8. Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения — 324 187,0 тыс. тенге (0,6% от общих расходов);
9. Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность — 108 194,0 тыс. тенге (0,4% от общих расходов);
10. Транспорт и коммуникации — 4 746 900,0 тыс. тенге (16,7%);
11. Прочие — 775 296,0 тыс. тенге (2,7%);
12. Обслуживание долга — 296 951,0 тыс. тенге (1,0%);
13. Трансферты — 4 388 462,0 тыс. тенге (15,5% от общих расходов).

Основную долю в структуре вышеуказанных расходов (42,6%) составила функциональная группа «Жилищно-коммунальное хозяйство».

Что касается исполнения расходов бюджета Талгарского района за 2024 год, по уточненному бюджету на отчетный финансовый год предусмотрено 28 308 812,0 тыс. тенге, фактически освоено 28 282 244,7 тыс. тенге, что составляет 99,9% исполнения. Сумма неосвоения составила 26 567,4 тыс. тенге.

Свободные остатки бюджетных средств были использованы в размере 1 865 703,0 тыс. тенге.

Остановимся на основных расходах:

  По функциональной группе «Государственные услуги общего характера» уточненный бюджет составил 640 707,0 тыс. тенге, исполнение — 640 636,1 тыс. тенге, или 100,0%, сумма неисполнения — 70,6 тыс. тенге.

На обеспечение деятельности аппарата маслихата района выделено 63 717,0 тыс. тенге, исполнено 63 709,7 тыс. тенге, или 100,0%, остаток неосвоения — 7,3 тыс. тенге.

На содержание аппарата акима района выделено 336 964,0 тыс. тенге, исполнение составило 336 950,4 тыс. тенге, или 100%, остаток неосвоения — 13,6 тыс. тенге.

На капитальные затраты государственного органа выделено 27 286,0 тыс. тенге, исполнено 27 285,3 тыс. тенге, или 100%.

На проведение оценки имущества в целях налогообложения выделено 10 378,0 тыс. тенге, средства освоены полностью на 100%.

На обеспечение деятельности отдела экономики и финансов района выделено 88 293,0 тыс. тенге, исполнено 88 280,2 тыс. тенге, или 100,0%, остаток — 12,8 тыс. тенге.

На исполнение обязательств местных исполнительных органов по решениям судов за счет средств резерва местного исполнительного органа выделено 68 592,0 тыс. тенге, освоение составило 100,0%. В соответствии с исполнительным листом Талгарского районного суда № 1962-24-00-2/1/1862-3 от 8 апреля 2025 года, М. Оразиман выплачена компенсация за принудительное отчуждение земельного участка площадью 0,1750 га со строениями и за зеленые насаждения по адресу: Талгарский район, село Бесагаш, микрорайон «Бурабай», улица Баянауыл, № 26.

По функциональной группе «Оборона» выделено 39 092,0 тыс. тенге, исполнение составило 39 090,2 тыс. тенге, или 100,0%, в том числе:

На проведение мероприятий в рамках исполнения всеобщей воинской обязанности — 27 047,5 тыс. тенге;

На мероприятия по предупреждению и тушению степных пожаров, а также пожаров в населенных пунктах, где не созданы органы государственной противопожарной службы, выделено 12 042,6 тыс. тенге, средства освоены на 100%.

По функциональной группе «Общественный порядок и безопасность» на обеспечение безопасности дорожного движения в населенных пунктах выделено 138 523,0 тыс. тенге, освоение составило 100,0%.

В целях обеспечения безопасности дорожного движения в населенных пунктах выполнены следующие работы: установлено 300 единиц дорожных знаков; нанесена и обновлена разметка пешеходных переходов пластиком на площади 2000 м²; нанесена и обновлена разметка пешеходных переходов краской по району на площади 1500 м²; нанесена осевая центральная линия горячим пластиком протяженностью 5 км; проведены работы по содержанию светофорных объектов; установлено 6 освещенных пешеходных переходов; установлено 30 панно; установлен 1 новый светофор.

По 6-й функциональной группе «Социальная помощь и социальное обеспечение» выделено 2 583 606,0 тыс. тенге, исполнение составило 2 578 865,8 тыс. тенге, или 99,8%, в том числе:

На оказание государственной адресной социальной помощи (АСП) для 3699 малообеспеченных семей выделено 396 474,0 тыс. тенге, фактически освоено 392 941,0 тыс. тенге, или 99,1%.

На оказание социальной помощи по приобретению топлива специалистам здравоохранения, образования, социального обеспечения и культуры, проживающим в сельской местности, выделено 67 769,0 тыс. тенге для 3 447 специалистов, освоено 67 768,0 тыс. тенге.

На оказание социальной помощи отдельным категориям граждан по решениям местных представительных органов предусмотрено 215 194,0 тыс. тенге, исполнение составило 215 065,0 тыс. тенге, помощь оказана 1 429 гражданам.

На материальное обеспечение детей-инвалидов, воспитывающихся и обучающихся на дому, предусмотрено 12 667,0 тыс. тенге, освоено 100,0%. Материальная помощь оказана 198 детям.

На оказание социальной помощи на дому нуждающимся гражданам выделено 167 449,0 тыс. тенге, исполнено 167 429,2 тыс. тенге.

В соответствии с индивидуальными программами реабилитации инвалидов, на обеспечение нуждающихся лиц с инвалидностью обязательными гигиеническими средствами, услугами специалистов жестового языка и индивидуальных помощников выделено 1 560 300,0 тыс. тенге, освоено 100%. Социальная помощь оказана 4 301 лицу с инвалидностью.

На обеспечение деятельности аппарата отдела занятости и социальных программ выделено 68 591,0 тыс. тенге, исполнено на 68 547,4 тыс. тенге (99,9%), сумма экономии составила 43,6 тыс. тенге.

В рамках обеспечения прав и улучшения качества жизни лиц с инвалидностью в Республике Казахстан, на услуги «Инватакси» для 122 граждан с ограниченными возможностями выделено 33 755,0 тыс. тенге, освоено 32 962,8 тыс. тенге, или 97,7%.

На оказание услуг лицам из групп риска, оказавшимся в трудных ситуациях вследствие применения насилия или угрозы его применения, выделено 51 250,0 тыс. тенге, исполнено на 100,0%.

По 7-й функциональной группе «Жилищно-коммунальное хозяйство» выделено 12 037 586,0 тыс. тенге, исполнение составило 12 037 561,6 тыс. тенге, или 100,0%.

На услуги по изъятию земельных участков для государственных нужд выделено 201 869,0 тыс. тенге, фактически освоено 201 856,3 тыс. тенге (100,0%). Средства направлены на выкуп земельных участков для государственных нужд в целях строительства автомобильных дорог, связывающих туристические зоны и развитие туризма («Тау-Туран»); для строительства средней школы в селе Теренкара Кайнарского сельского округа; для строительства арендно-кредитного жилья в новом микрорайоне по программе «Нұрлы жер», а также на проведение оценки земельных участков.

По программе проектирования, строительства и реконструкции жилья коммунального жилищного фонда выделено 86 033,0 тыс. тенге, освоено 86 032,3 тыс. тенге (100,0%). В рамках государственной программы «Нұрлы жер» (период реализации 2021–2025 гг.) завершены строительные работы двух 72-квартирных жилых домов в городе Талгар и разработка двух проектов проектно-сметной документации (ПСД).

На проектирование, развитие, обустройство и приобретение инженерно-коммуникационной инфраструктуры выделено 344 563,0 тыс. тенге, освоение составило 100,0%. В рамках данной программы ведутся работы по строительству инженерно-коммуникационных сетей и благоустройству пяти 72-квартирных жилых домов в городе Талгар.

На строительство внешних тепловых сетей по рабочему проекту многоквартирного жилого комплекса в селе Бесагаш (участок №987) освоено 6 969,0 тыс. тенге. Объект завершен в 2023 году.

По данной бюджетной программе велись работы по разработке 2 единиц проектно-сметной документации (ПСД).

На приобретение жилья из коммунального жилищного фонда выделено 5 269 487,0 тыс. тенге, освоено 5 269 487,0 тыс. тенге (100,0%). В рамках программы приобретено 230 квартир для малообеспеченных семей.

По программе «Развитие коммунального хозяйства» выделено 1 447 882,0 тыс. тенге, исполнение составило 1 447 880,8 тыс. тенге (100,0%), сумма экономии составила 1,2 тыс. тенге.

В рамках данной программы завершены строительные работы на 4 объектах.

По этой бюджетной программе ведется разработка 7 единиц проектно-сметной документации. Срок завершения работ запланирован на 30 декабря 2026 года.

По программе «Развитие систем водоснабжения и водоотведения» выделено 959 315,0 тыс. тенге, освоено 959 314,4 тыс. тенге (100,0%). Ведутся строительные работы по объекту «Реконструкция и строительство магистрального водовода от водозаборной плотины до площадки №2 в городе Талгар». Срок завершения — 15 июля 2026 года; для завершения работ требуется дополнительное финансирование в размере 2 334 317,0 тыс. тенге.

В рамках данной бюджетной программы запланирована разработка 3 единиц проектно-сметной документации.

По программе «Развитие систем водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах» выделено 2 711 621,0 тыс. тенге, освоено 2 711 617,7 тыс. тенге (100,0%). Завершены работы по объекту «Реконструкция водозаборных сооружений и бурение скважин в селе Бескайнар».

Продолжаются строительные работы на 3 объектах, завершение которых запланировано на 2026 год.

По этой бюджетной программе запланирована разработка 4 единиц проектно-сметной документации, срок завершения — 30 декабря 2026 года.

На содержание отдела жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции выделено 88 418,0 тыс. тенге, исполнение составило 88 412,9 тыс. тенге (100,0%), сумма экономии — 5,1 тыс. тенге. На капитальные затраты выделено и полностью освоено (100,0%) 1 000,0 тыс. тенге.

По 8-й функциональной группе «Культура, спорт, туризм и информационное пространство» выделено 589 456,0 тыс. тенге, освоено 589 324,6 тыс. тенге (100,0%), сумма экономии составила 131,4 тыс. тенге.

На поддержку культурно-досуговой работы (обеспечение деятельности 5 домов культуры) выделено и полностью освоено 248 276,0 тыс. тенге.

На сферу спорта выделено 139 459,0 тыс. тенге, освоено 139 453,6 тыс. тенге (100,0%), в том числе:

- на обеспечение деятельности Центра проведения массово-спортивных мероприятий — 128 587,5 тыс. тенге;

- на проведение спортивных соревнований на районном уровне — 3 804,0 тыс. тенге;

- на подготовку членов районных сборных команд по различным видам спорта и их участие в областных соревнованиях — 7 062,0 тыс. тенге (освоено полностью).

На услуги по проведению государственной информационной политики освоено 23 970,0 тыс. тенге.

На функционирование районных библиотек выделено и полностью освоено 89 995,0 тыс. тенге.

На развитие государственного языка и других языков народа Казахстана — 1 125,0 тыс. тенге.

На обеспечение деятельности отдела культуры, развития языков и спорта района выделено 30 917,0 тыс. тенге.

На обеспечение деятельности отдела внутренней политики района выделено 42 733,0 тыс. тенге, на капитальные затраты — 500,0 тыс. тенге.

По 9-й функциональной группе по программе «Развитие системы теплоэнергетики» выделено 1 781 404,0 тыс. тенге, освоено 100,0%. В рамках программы завершено строительство 9 БМК (блочно-модульных котельных) для теплоснабжения многоквартирных жилых домов, в 2026 году планируется завершение еще 3 объектов. Два проекта на строительство БМК прошли государственную экспертизу.

По 10-й функциональной группе «Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство и земельные отношения» выделено 182 635,0 тыс. тенге, освоено 182 511,6 тыс. тенге (99,9%).

За счет целевых трансфертов из областного бюджета на реализацию мер социальной поддержки специалистов социальной сферы в сельской местности выделено 27 504,0 тыс. тенге, освоено 27 396,1 тыс. тенге (99,6%): на услуги банка — 9 702,1 тыс. тенге, на выплату единовременных подъемных пособий 45 специалистам — 17 694,0 тыс. тенге. Среди получателей: образование — 17, здравоохранение — 18, культура — 1, спорт — 2, ветеринария — 3, государственные служащие — 4.

На содержание отдела сельского хозяйства района выделено 40 316,0 тыс. тенге, освоено 40 310,7 тыс. тенге (100,0%).

На отдел земельных отношений района выделено 73 327,0 тыс. тенге, исполнено 73 317,9 тыс. тенге (100,0%), на капитальные затраты — 5 398,0 тыс. тенге (освоено 100%).

На землеустроительные работы по установлению границ районов, городов областного и районного значения, поселков, сел и сельских округов освоено 36 090,0 тыс. тенге (100,0%).

По функциональной группе 11 «Промышленность, архитектура, градостроительство и строительная деятельность» было выделено 108 194,0 тыс. тенге, освоено 108 185,9 тыс. тенге, или 100,0%.

В том числе:

На содержание отдела строительства района выделено 46 097,0 тыс. тенге, исполнено на 100%. На капитальные расходы государственного органа выделено 20 500,0 тыс. тенге, освоено на 100,0%.

На содержание отдела архитектуры и градостроительства района выделено 41 097,0 тыс. тенге, освоено 41 094,8 тыс. тенге (100,0%).

На капитальные расходы данного отдела выделено 500,0 тыс. тенге, освоено на 100,0%.

По функциональной группе 12 «Транспорт и коммуникации» было выделено 4 746 900,0 тыс. тенге, освоено 4 725 435,2 тыс. тенге, или 99,5%.

На обеспечение функционирования автомобильных дорог выделено 1 505 440,0 тыс. тенге, освоено на 98,6%. Завершены работы по ремонту 33 км дорог (маршрутным методом, отсыпка щебнем) в следующих населенных пунктах: села Еркин, Коктал – 9,5 км; Кендала, Белбулак – 1,8 км; Гульдала – 1,5 км; Киши Байсерке – 1,0 км; Бесагаш – 6 км; а/о Нура (мкр. Толеби, Дулат), село Каратоган – 5 км; Туздыбастау – 7,4 км; Тонкерис – 0,8 км.

На капитальный и средний ремонт автомобильных дорог районного значения и улиц населенных пунктов выделено 2 200 270,0 тыс. тенге, освоено на 100,0%. Проведен капитальный ремонт (укладка двухслойного асфальтобетонного покрытия) подъездной дороги к футбольной академии «Атлетико де Мадрид» протяженностью 3,6 км. Нанесены дорожные знаки и разметка. В рамках среднего ремонта завершены работы на 29,2 км дорог в селах: Туздыбастау – 4,0 км; Тузусай – 4,0 км; Жаналык – 3,2 км; Бескайнар – 4,3 км; Бирлик – 4,9 км; в рамках проекта «Комфортная школа» — в селах Жалгамыс – 1,4 км; Кызылту – 3,3 км; мкр. Айганым села Коктал – 3,3 км; село Тонкерис – 0,8 км.

На субсидирование пассажирских перевозок по социально значимым городским (сельским), пригородным и внутрирайонным сообщениям освоены средства в размере 883 100,0 тыс. тенге по 11 внутрирайонным автобусным маршрутам.

По функциональной группе 13 «Прочее» выделено 775 296,0 тыс. тенге, фактически исполнено 775 293,8 тыс. тенге, или 100,0%.

На содержание отдела предпринимательства района выделено 30 018,0 тыс. тенге, исполнено 30 016,3 тыс. тенге. На капитальные расходы данного отдела выделено и полностью освоено (100,0%) 1 510,0 тыс. тенге.

Отделу пассажирского транспорта и автомобильных дорог в рамках проекта «Ауыл — Ел бесігі» выделено и освоено на 100,0% 315 215,0 тыс. тенге. В рамках данной программы проводится средний ремонт 15 улиц (6,9 км дорог) в 3 селах.

Отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции по программе «Развитие социальной и инженерной инфраструктуры в сельских населенных пунктах "Ауыл — Ел бесігі"» выделено 428 533,0 тыс. тенге, средства освоены в полном объеме. В рамках программы завершены работы по реконструкции и строительству электрических сетей (2-й этап) в микрорайоне «Келешек» села Кызыл Кайрат. Протяженность сетей составила 12,8 км, установлено 5 трансформаторных подстанций (КТП).

По группе «Обслуживание долга» (выплата вознаграждений и иных платежей по займам местных исполнительных органов из областного бюджета) выделено и полностью освоено 296 951,0 тыс. тенге.

По функциональной группе «Трансферты» (текущие целевые трансферты из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением бюджетного законодательства, бюджетные изъятия и возврат неиспользованных целевых трансфертов) выделено 4 388 462,0 тыс. тенге, освоение составило 100%.

Кроме того, расходы по бюджетам города и сельских округов осуществляются по 5 функциональным группам, в том числе:

По функциональной группе «Государственные услуги общего характера» выделено 1 032 982,0 тыс. тенге, освоено 1 032 528,5 тыс. тенге, или 100,0%. Из них:

На содержание аппаратов города и сельских округов выделено 870 024,0 тыс. тенге, исполнение составило 869 572,3 тыс. тенге, или 99,9% (остаток неосвоенных средств — 451,7 тыс. тенге).

На капитальные расходы государственных органов выделено 57 922,0 тыс. тенге, освоено 57 921,2 тыс. тенге (100,0%).

На капитальные расходы подведомственных государственных учреждений и организаций выделено и освоено 70 000,0 тыс. тенге (100%).

На проведение мероприятий за счет чрезвычайного резерва местного исполнительного органа для ликвидации чрезвычайных ситуаций социального, природного и техногенного характера выделено и освоено 35 036,0 тыс. тенге, или 100,0%.

По городу Талгар: план - 150 779,0 тыс. тенге, исполнение - 150 618,2 тыс. тенге, или 99,1%. Неосвоение составило 29 511,4 тыс. тенге* в связи с недопоступлением доходов в бюджет города Талгар.

По Алатаускому сельскому округу: план - 87 450,0 тыс. тенге, исполнение - 87 441,6 тыс. тенге, или 99,8%.

По Кендалинскому сельскому округу: план - 594 709,0 тыс. тенге, исполнение - 85 026,0 тыс. тенге, или 100,0%**.

По Кайнарскому сельскому округу: план - 80 185,0 тыс. тенге, исполнение - 80 136,8 тыс. тенге, или 100,0%.

По Бескайнарскому сельскому округу: план - 46 782,0 тыс. тенге, исполнение - 43 778,3 тыс. тенге, или 100,0%**.

По Гульдалинскому сельскому округу: план - 82 592,0 тыс. тенге, исполнение - 82 573,4 тыс. тенге, или 100,0%.

По Туздыбастаускому сельскому округу: план - 75 968,0 тыс. тенге, исполнение -75 935,3 тыс. тенге, или 100,0%.

По Нуринскому сельскому округу: план - 87 882,0 тыс. тенге, исполнение - 87 873,8 тыс. тенге, или 100,0%.

По Бесагашскому сельскому округу: план - 102 066,0 тыс. тенге, исполнение - 101 976,8 тыс. тенге, или 100,0%.

По Панфиловскому сельскому округу: план - 151 394,0 тыс. тенге, исполнение - 151 384,6 тыс. тенге, или 100,0%.

По Белбулакскому сельскому округу: план -  82 858,0 тыс. тенге, исполнение - 82 790,7 тыс. тенге, или 100,0%.

        По функциональной группе «Жилищно-коммунальное хозяйство» на освещение улиц в населенных пунктах, обеспечение санитарии, благоустройство и озеленение было выделено 2 589 649,0 тыс. тенге, освоено 2 559 421,3 тыс. тенге, или 98,8%. В том числе:

• по городу Талгар: план - 1 104 527,0 тыс. тенге, исполнение - 1 075 200,4 тыс. тенге, или 97,3%;
• по Алатаускому сельскому округу: план - 139 795,0 тыс. тенге, исполнение - 139 786,1 тыс. тенге, или 100%;
• по Кендалинскому сельскому округу: план - 110 060,0 тыс. тенге, исполнение - 110 059,1 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Кайнарскому сельскому округу: план - 385 776,0 тыс. тенге, исполнение - 385 772,6 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Бескайнарскому сельскому округу: план - 73 607,0 тыс. тенге, исполнение - 73 605,3 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Гульдалинскому сельскому округу: план - 98 649,0 тыс. тенге, исполнение - 97 909,4 тыс. тенге, или 99,3%;
• по Туздыбастаускому сельскому округу: план - 218 220,0 тыс. тенге, исполнение - 218 212,0 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Нуринскому сельскому округу: план -123 982,0 тыс. тенге, исполнение - 123 977,0 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Бесагашскому сельскому округу: план - 70 703,0 тыс. тенге, исполнение - 70 702,6 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Панфиловскому сельскому округу: план - 146 950,0 тыс. тенге, исполнение - 146 825,4 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Белбулакскому сельскому округу: план - 117 380,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%.

По функциональной группе «Транспорт и коммуникации» на зимнее содержание автомобильных дорог было выделено 488 241,0 тыс. тенге, освоено 488 090,9 тыс. тенге, или 100,0%. В том числе:

• по городу Талгар: план — 200 266,0 тыс. тенге, исполнение — 200 242,0 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Алатаускому сельскому округу: план — 23 679,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Кендалинскому сельскому округу: план — 27 981,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Кайнарскому сельскому округу: план — 45 334,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Бескайнарскому сельскому округу: план — 19 280,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Гульдалинскому сельскому округу: план — 33 513,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Туздыбастаускому сельскому округу: план — 23 600,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Нуринскому сельскому округу: план — 23 773,0 тыс. тенге, исполнение — 23 772,4 тыс. тенге, или 100,0%;
• по Бесагашскому сельскому округу: plan — 20 440,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Панфиловскому сельскому округу: план — 40 097,0 тыс. тенге, исполнение составило 100,0%;
• по Белбулакскому сельскому округу: план — 30 278,0 тыс. тенге, исполнение — 30 153,0 тыс. тенге, или 99,6%.

По функциональной группе «Прочее» в рамках «Программы развития регионов до 2025 года» было выделено 110 833,0 тыс. тенге, средства освоены на 100%. В том числе:

по Алатаускому сельскому округу: план - 9 717,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%;

по Кендалинскому сельскому округу: план - 9 000,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;

по Кайнарскому сельскому округу: план - 24 448,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;

по Бескайнарскому сельскому округу: план - 1 091,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;

по Гульдалинскому сельскому округу: план - 9 495,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;

по Туздыбастаускому сельскому округу: план - 11 600,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;

по Нуринскому сельскому округу: план — 5 788,0 тыс. тенге, исполнение -100,0%;

по Бесагашскому сельскому округу: план — 13 812,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;

по Панфиловскому сельскому округу: план - 11 616,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%.

По функциональной группе «Трансферты» (бюджетные изъятия, возврат неиспользованных целевых трансфертов, а также текущие целевые трансферты из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства) план составил 6 543 319,0 тыс. тенге, фактически исполнено 6 543 314,2 тыс. тенге, или 100,0%. В том числе:

• по городу Талгар: план — 1 922 086,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%;
• по Алатаускому сельскому округу: план — 391 647,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;
• по Кендалинскому сельскому округу: план - 362 642,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;
• по Кайнарскому сельскому округу: план — 221 847,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;
• по Бескайнарскому сельскому округу: план — 68 461,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%;
• по Гульдалинскому сельскому округу: план — 297 706,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%;
• по Туздыбастаускому сельскому округу: план — 844 549,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%;
• по Нуринскому сельскому округу: план — 39 545,0 тыс. тенге, исполнение - 100,0%;
• по Бесагашскому сельскому округу: план — 1 069 300,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%;
• по Панфиловскому сельскому округу: план — 853 239,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%;
• по Белбулакскому сельскому округу: план — 472 297,0 тыс. тенге, исполнение — 100,0%.

2.3.2. Анализ использования бюджетных кредитов:

          Бюджетные кредиты

          В соответствии с приказом Министра национальной экономики Республики Казахстан от 6 ноября 2014 года №72 «Об утверждении размеров и Правил предоставления мер социальной поддержки специалистам в области здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и агропромышленного комплекса, государственным служащим аппаратов акимов сел, поселков, сельских округов, прибывшим для работы и проживания в сельские населенные пункты», решением маслихата Талгарского района от 26 декабря 2024 года №35-128 объем бюджетных кредитов на 2025 год утвержден в размере 141 552,0 тыс. тенге.

За счет указанных средств бюджетные кредиты на приобретение или строительство жилья были предоставлены в общей сложности 18 специалистам социальной сферы. В их числе:

сфера образования – 6 специалистов;

сфера здравоохранения – 6 специалистов;

сфера агропромышленного комплекса – 2 специалиста;

сфера культуры и спорта – 3 специалиста;

государственные служащие – 1 специалист.

Данный показатель 2025 года по сравнению с 2024 годом увеличился на 55%, а объем финансирования вырос на 67 712,0 тыс. тенге.

2.3.3. Анализ затрат на приобретение финансовых активов

В 2025 году средства на приобретение финансовых активов не предусматривались.

2.3.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности 

По состоянию на 1 января 2025 года дебиторская задолженность по отделу строительства Талгарского района сложилась в размере 494 473,7 тыс. тенге. Задолженность образовалась по объектам строительства 72-квартирного жилого дома (очереди 1, 2) в городе Талгар по причине неисполнения судебных решений. В настоящее время дело находится на рассмотрении в Департаменте экономических расследований.

 ГУ «Аппарат акима Нуринского сельского округа»: на 1 января 2025 года задолженность составила 2 859 тыс. тенге за оплату электроэнергии по договору №13050 от 24 декабря 2024 года. Задолженность была полностью погашена в январе 2025 года.

          Зимнее содержание дорог г. Талгар: образовалась кредиторская задолженность в размере 45 360,0 тыс. тенге в связи с недостаточностью средств на контрольном счете наличности (КСН) из-за недопоступления налоговых платежей. В феврале 2025 года задолженность погашена в полном объеме.

         Общественное объединение инвалидов Талгарского района: по состоянию на 1 января 2026 года прогнозируется (образовалась) кредиторская задолженность в размере 20 200,0 тыс. тенге по причине отсутствия достаточных средств на КСН. Погашение задолженности запланировано на февраль 2026 года.

         Отдел ЖКХ и жилищной инспекции Талгарского района: по проекту «Строительство системы водопровода в селе Бесагаш» сложилась кредиторская задолженность в размере 359 702,9 тыс. тенге в связи с несвоевременным предоставлением счета к оплате. Задолженность будет полностью погашена в феврале 2026 года.

РАЗДЕЛ III. ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ

3.1. Оценка реализации Программы развития территорий на 2022–2025 годы.

Программа развития территорий на 2022–2025 годы была разработана исключительно на областном уровне.

План развития района на 2026–2030 годы утвержден решением районного маслихата от 24 декабря 2025 года №52-212.

3.2. Информация о реализации прочих программных документов в регионе.

В целях сокращения количества школ с трехсменным обучением в районе (3 школы: №13 и №31 в селе Туздыбастау, №42 в селе Кендала), а также для профилактики возникновения дефицита ученических мест в 2025–2026 учебном году, в рамках программы «Комфортная школа» в августе были введены в эксплуатацию средние школы на 600 мест в селах Тонкерис и Талдыбулак, а также на 900 мест в селе Жаналык.

В феврале 2026 года планируется ввод в эксплуатацию еще 4 школ на 3 600 мест (с. Жалгамыс — 600 мест, с. Кызылту — 900 мест, с. Туздыбастау — 1 500 мест, с. Айганым — 600 мест).

В рамках Национального проекта через Фонд «ДАМУ» в 2025 году было профинансировано 38 проектов на общую сумму 8 066 млн тенге. Из них:

23 проекта получили субсидии на сумму 7 217 млн тенге;

15 проектов получили гарантии по кредитам на сумму 849,2 млн тенге.

Согласно «Региональной карте создания рабочих мест», открыто 11 322 рабочих места, что составляет 119,1% от плана. В их числе:

постоянные рабочие места - 9 087;

временные рабочие места - 2 235.

В рамках Концепции развития рынка труда Республики Казахстан на 2024–2029 годы активными мерами содействия занятости планировалось охватить 2 014 человек; фактическое исполнение составило 2 194 человека.

В текущем году, начиная с апреля месяца, планировалось направить на краткосрочное профессиональное обучение 111 человек. На сегодняшний день на профессиональное обучение непосредственно на рабочем месте у работодателя направлено 111 граждан. По специальности «швея» направлено:

- в ТОО «N Bereke» — 57 человек;

- в ИП «Аятказиева Гульзада» — 39 человек.

В ИП «Moonly beauty» по специальности «парикмахер» на профессиональное обучение направлено 15 человек.

В целях реализации новых бизнес-идей запланировано предоставление грантов 32 гражданам. В июне текущего года проведен первый этап конкурса на получение безвозвратных грантов в размере 400 МРП. В конкурсе приняли участие 158 граждан, из которых 32 участника стали обладателями грантов.

-         По проекту «Бастау Бизнес» на портале Business.enbek.kz прошли обучение и получили сертификаты 332 человека (годовой план — 200, исполнение составило 166,0%).

-        По организации молодежной практики годовой план предусматривал поддержку 151 молодого специалиста, фактически исполнено — 151 человек, или 100,0%.

-        По организации социальных рабочих мест годовой план — 75 человек, фактически исполнено — 75 человек, или 100,0%.

-        По организации общественных работ годовой план — 1354 человека, фактически исполнено — 1447 человек, или 107,0%.

-        По организации проекта «Первое рабочее место» годовой план — 95 человек, фактически исполнено — 99 человек, или 104,2%.

-        По организации проекта «Контракт поколений» планировалось направить 5 человек, фактически направлено — 5 человек, или 100,0%.

-        По организации проекта «Серебряный возраст» (для граждан предпенсионного возраста) годовой план — 200 человек, фактическое исполнение — 243 человека, или 121,0%.

-        По обеспечению рабочими местами лиц с инвалидностью планировалось трудоустроить 10 человек, фактически на постоянную работу трудоустроено 10 граждан.

-        По трудоустройству лиц, состоящих на учете в службе пробации, планировалось трудоустроить 16 человек. Всего по вопросам трудоустройства обратилось 30 граждан, из них: на постоянную работу трудоустроено 10 человек, вне квоты — 8 человек.

-        По трудоустройству лиц, освобожденных из мест лишения свободы, планировалось охватить 5 человек. Всего обратилось 9 человек, из них: согласно квоте трудоустроено 5 человек, вне квоты — 1 гражданин.

Государственная адресная социальная помощь (АСП): выплачена 703 семьям (2 740 получателей) на общую сумму 392,9 млн тенге.

На 429 детей дошкольного возраста из числа получателей АСП выплачено 52,2 млн тенге (дополнительная выплата).

В рамках программы «Кендала» на проведение весенне-полевых и осенних работ выделено 934,1 млн тенге. На сегодняшний день выдано 2 кредита на сумму 31 млн тенге.

В рамках проекта «Ауыл аманаты» в Социально-предпринимательскую корпорацию (СПК) «Конаев» направлены документы по 165 проектам на общую сумму 1 млрд тенге.

В рамках проекта «Ауыл — Ел бесігі» проведен средний ремонт 15 улиц протяженностью 7 километров в 3 селах:

• село Еламан — 3 улицы, 4,1 км (подрядчик — ТОО «Прима Инвест Строй»);
• село Енбекши — 2,9 км (подрядчик — ТОО «ALMATY ROADS»).

На проведение капитального ремонта здания средней школы №24 в селе Кызылту по программе «Ауыл — ел бесігі» выделено 1 005,7 млн тенге. На сегодняшний день строительные работы завершены на 88%.

         По программе «С дипломом — в село!»:

45 специалистов социальной сферы получили единовременные подъемные пособия на сумму 17,7 млн тенге;

18 человек получили бюджетные кредиты на приобретение жилья на общую сумму 141,5 млн тенге.

         РАЗДЕЛ IV. ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

4.1.Оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов

         Объем средств, предусмотренных в бюджете на инвестиционные проекты, составил 7 759 521,0 тыс. тенге, освоено 7 759 515,3 тыс. тенге, или 100,0%. В целом по району по данному показателю реализовано 8 бюджетных программ по 2 администраторам бюджетных программ, в том числе:

ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Талгарского района»:

По программе 487 028 «Развитие коммунального хозяйства» выделено 1 447 882,0 тыс. тенге, освоено 1 447 880,8 тыс. тенге, или 100,0%. В рамках данной программы завершено строительство следующих объектов:

1. Строительство электрических сетей ВЛ-10 кВ и ВЛ-0,4 кВ в микрорайонах Толе би, Байдибек села Нура Талгарского района Алматинской области (2-й этап). Протяженность сетей составила 38,8 км, установлено 8 трансформаторных подстанций (КТП).
2. Строительство электрических сетей 10 кВ и 0,4 кВ в селе Кендала (новостройки). Протяженность сетей — 19,360 км.
3. Реконструкция и строительство электрических сетей ВЛ-10 кВ и ВЛ-0,4 кВ в селе Киши Байсерке (2-й этап). Протяженность сетей составила 22,9 км, установлено 9 трансформаторных подстанций (КТП).
4. Строительство электрических сетей ВЛ-10 кВ и ВЛ-0,4 кВ в селе Гульдала. Протяженность сетей составила 25,8 км, установлено 7 трансформаторных подстанций (КТП).

В рамках данной бюджетной программы запланирована разработка 7 проектно-сметных документаций (ПСД):

1. Реконструкция системы канализации города Талгар;
2. Реконструкция и строительство системы канализации села Карабулак;
3. Строительство электрических сетей в селе Акдала;
4. Реконструкция очистных сооружений города Талгар;
5. Строительство линий электропередач в селе Кызыл Кайрат;
6. Строительство уличного освещения в Талгарском районе;
7. Строительство электрических сетей в селах Береке, Орман.

Срок завершения работ запланирован на 30 декабря 2026 года.

По программе 487 029 «Развитие систем водоснабжения и водоотведения» выделено 959 315,0 тыс. тенге, освоено 959 314,4 тыс. тенге, или 100,0%.

В настоящее время ведутся строительные работы на объекте «Реконструкция и строительство магистрального водовода от водозаборной плотины до площадки №2 в городе Талгар». Срок завершения работ — 15 июля 2026 года. Для завершения проекта требуется дополнительное финансирование в размере 2 334 317,0 тыс. тенге.

В рамках данной бюджетной программы запланирована разработка 3 проектно-сметных документаций (ПСД):

1. Реконструкция головного водозаборного сооружения и строительство дополнительного водовода в городе Талгар. Срок завершения — 31 декабря 2026 года.
2. Реконструкция сетей водоснабжения в Талгарском районе, IV этап. Срок завершения — 31 декабря 2026 года.
3. Реконструкция сетей водоснабжения в Талгарском районе, III этап. Работы по разработке проектно-сметной документации завершены, получено положительное заключение государственной экспертизы №SAT-0010/25 от 11 августа 2025 года.

По программе 487 058 «Развитие систем водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах» выделено 2 711 621,0 тыс. тенге, освоено 2 711 617,7 тыс. тенге, или 100,0%.

В рамках данной программы завершено строительство объекта по реконструкции водозаборных сооружений и бурению скважин в селе Бескайнар.

Объекты, завершение работ по которым запланировано на 2026 год:

1.«Строительство системы водопровода села Бесагаш (южная часть)». Протяженность трубопровода — 31,3 км, срок завершения — 28 февраля 2026 года. Для завершения работ требуется дополнительное финансирование в размере 372 000,0 тыс. тенге. (Для справки: из Специального государственного фонда дополнительно выделено 1 300 000,0 тыс. тенге).

2.«Реконструкция и строительство системы водопровода села Киши Байсерке». Протяженность трубопровода — 20,6 км, срок завершения — 31 мая 2026 года. Для завершения работ требуется дополнительно 698 339,0 тыс. тенге.

3.«Реконструкция и строительство системы водоснабжения в селе Акдала». Срок завершения — 31 мая 2026 года. Для завершения работ требуется дополнительное финансирование в размере 1 129 097,5 тыс. тенге.

В рамках данной бюджетной программы запланирована разработка 4 проектно-сметных документаций (ПСД). В настоящее время ведутся работы по разработке ПСД для прокладки водопровода в селах Туздыбастау, Панфилов, Жаналык, Кызылту. Срок завершения разработки — 30 декабря 2026 года.

            По программе 487 009 «Развитие теплоэнергетической системы» выделено 1 781 404,0 тыс. тенге, освоено 100,0%. В рамках данной программы завершено строительство следующих объектов:

1. Строительство БМК мощностью 0,232 МВт для теплоснабжения многоэтажных жилых домов по ул. Асанкайгы, №8 в г. Талгар; общая протяженность тепловых сетей — 75,30 м.
2. Строительство газовой БМК мощностью 466 кВт для теплоснабжения многоквартирных жилых домов по адресу: г. Талгар, ул. Спартака, №1; общая протяженность тепловых сетей — 75 м.
3. Строительство автономной блочно-модульной котельной на газе и инженерных сетей для теплоснабжения многоквартирных жилых домов по адресам: г. Талгар, ул. Некрасова, №1а, 5а, ул. Промышленная, №4, 10; мощность БМК — 1,16 МВт, общая протяженность тепловых сетей — 345 м.
4. Строительство газовой БМК мощностью 0,162 МВт для теплоснабжения многоквартирных жилых домов по ул. Суюнбая, №17 в г. Талгар; общая протяженность тепловых сетей — 60,60 м.
5. Строительство автономной блочно-модульной котельной по ул. Момышулы в с. Панфилово Талгарского района. Мощность котельной — 200,0 МВт (уточнить)*; общая протяженность тепловых сетей — 758 м.
6. Строительство газовой БМК мощностью 1,16 МВт для теплоснабжения многоквартирных жилых домов по ул. Павлова, №7, 11, 18 в г. Талгар; общая протяженность тепловых сетей — 259 м.
7. Строительство автономной блочно-модульной котельной на газе и инженерных сетей для теплоснабжения многоквартирных жилых домов №12, 14 по ул. Лермонтова в с. Панфилово. Мощность БМК — 930 кВт, общая протяженность тепловых сетей — 73,54 м.
8. Строительство автономной БМК с инженерными сетями для отопления многоквартирных жилых домов №1, 5 по ул. Томаровского в с. Панфилово. Мощность — 0,7 МВт, общая протяженность тепловых сетей — 110,6 м.
9. Строительство автономной БМК на газе с инженерными сетями для теплоснабжения многоэтажных жилых домов №4, 6 по ул. Валиханова в с. Панфилово. Мощность — 0,7 МВт, общая протяженность тепловых сетей — 98,83 м.

Завершение работ в 2026 году запланировано по следующим объектам:

1. Строительство автономной блочно-модульной котельной на газе и инженерных сетей для теплоснабжения многоквартирных жилых домов, расположенных по адресу: г. Талгар, ул. Кашкари, дома №3, 7, 9 и ул. Емелева, дом №16 (срок завершения — 31 мая 2026 года);
2. Строительство БМК на газе для обеспечения теплоснабжением многоквартирных жилых домов, расположенных по адресу: г. Талгар, ул. Рыскулова, №83г (срок завершения — 31 марта 2026 года);
3. Строительство БМК на газе для теплоснабжения многоквартирных жилых домов по адресу: г. Талгар, ул. Жандосова, №34, 37 и ул. Ногайбаева, №18 (срок завершения — 31 марта 2026 года).

По двум проектам строительства блочно-модульных котельных получены положительные заключения государственной экспертизы.

1.   Проект строительства блочно-модульной котельной по ул. Рыскулова — Байкальская в г. Талгар;

2.   Проект строительства блочно-модульной котельной для жилых домов №1, 2, 3, 4, 5, 6 по ул. Абая в селе Карабулак.

По программе 079 «Развитие социальной и инженерной инфраструктуры в сельских населенных пунктах» в рамках проекта «Ауыл — Ел бесігі» выделенные средства в размере 428 533,0 тыс. тенге освоены в полном объеме. В рамках данной программы завершены работы по реконструкции и строительству электрических сетей микрорайона «Келешек» села Кызыл Кайрат (2-й этап). Протяженность сетей составила 12,8 км, установлено 5 трансформаторных подстанций.

Отдел строительства Талгарского района:

По программе 003 «Проектирование, строительство и реконструкция жилья коммунального жилищного фонда» выделенные средства в сумме 86 033,0 тыс. тенге освоены на 86 032,3 тыс. тенге, что составляет 100,0%.

В рамках реализации государственной программы «Нұрлы жер» на период 2021–2025 гг. завершено строительство двух 72-квартирных жилых домов в городе Талгар:

1.Строительство 72-квартирного жилого дома в г. Талгар (пятно 4). Акт приемки объекта в эксплуатацию №677 от 18 ноября 2025 года.

2.Строительство 72-квартирного жилого дома в г. Талгар (пятно 5). Акт приемки объекта в эксплуатацию №677 от 30 декабря 2025 года.

В рамках данной бюджетной программы завершены работы по разработке проектно-сметной документации (ПСД) по 2 проектам:

1.                 Разработка проектно-сметной документации на строительство пяти 72-квартирных жилых домов в городе Талгар. Заключение экспертизы №18-0102/25 от 11 июня 2025 года.

2.                 Разработка проектно-сметной документации на строительство восьми 72-квартирных жилых домов в городе Талгар. Заключение экспертизы №18-0015/25 от 14 января 2025 года.

На проектирование, развитие, обустройство и приобретение инженерно-коммуникационной инфраструктуры выделенные средства в сумме 344 563,0 тыс. тенге освоены в полном объеме (100,0%).

В рамках данной программы ведутся работы по строительству инженерно-коммуникационных сетей и благоустройству пяти 72-квартирных жилых домов в городе Талгар. Работы будут завершены после окончания строительства двух 72-квартирных жилых домов (пятна 1, 2). Срок завершения работ запланирован на 31 декабря 2026 года.

По рабочему проекту строительства наружных тепловых сетей многоэтажного жилого комплекса, расположенного на земельном участке №987 в селе Бесагаш, освоено 6 969,0 тыс. тенге. Объект завершен в 2023 году. Акт приемки объекта в эксплуатацию №111 от 23 января 2023 года. Остаток задолженности за выполненные строительно-монтажные работы составляет 4 389,6 тыс. тенге, за технический надзор — 2 579,0 тыс. тенге.

По данной бюджетной программе велись работы по разработке проектно-сметной документации по 2 проектам:

1.            Строительство инженерно-коммуникационных сетей и благоустройство пяти 72-квартирных жилых домов в городе Талгар (вторая очередь). Объект на стадии завершения. Проводится государственная экспертиза проекта, срок завершения — 23 февраля 2026 года.

2.            Строительство инженерно-коммуникационных сетей и благоустройство восьми 72-квартирных жилых домов в городе Талгар. Заключение экспертизы №MBSG-0046/25 от 13 ноября 2025 года.

По программе 011 «Развитие объектов культуры» выделенные средства в размере 150,0 тыс. тенге освоены в полном объеме. Ведутся работы по разработке проектно-сметной документации на строительство музея в городе Талгар, срок завершения запланирован на 31 декабря 2026 года.

         4.2. Оценка эффективности использования бюджетных средств администраторами бюджетных программ.

Что касается исполнения расходной части бюджета Талгарского района за 2025 год, по уточненному бюджету на отчетный финансовый период предусмотрено 31 487 147,0 тыс. тенге, фактически освоено 31 429 747,3 тыс. тенге, что составило 99,9% исполнения. В том числе: расходы города и сельских округов в целом уточнены в объеме 4 221 705,0 тыс. тенге, исполнение составило 4 190 872,7 тыс. тенге или 99,7%. В разрезе администраторов бюджетных программ:

Аппарат маслихата Талгарского района: при плане 63 717,0 тыс. тенге освоено 63 709,7 тыс. тенге (100,0%);

Аппарат акима Талгарского района: при плане 471 931,0 тыс. тенге освоено 471 917,3 тыс. тенге (100,0%);

Отдел занятости и социальных программ Талгарского района: при плане 2 577 718,0 тыс. тенге освоено 2 572 980,6 тыс. тенге (99,8%);

Отдел внутренней политики Талгарского района: при плане 67 203,0 тыс. тенге освоено 67 135,7 тыс. тенге (99,9%);

Отдел культуры, развития языков и спорта Талгарского района: при плане 522 103,0 тыс. тенге освоено 522 038,9 тыс. тенге (100,0%);

Отдел экономики и финансов Талгарского района: при плане 8 025 207,0 тыс. тенге освоено 8 025 050,2 тыс. тенге (100,0%);

Отдел сельского хозяйства Талгарского района: при плане 40 316,0 тыс. тенге освоено 40 310,7 тыс. тенге (100,0%);

Отдел земельных отношений Талгарского района: при плане 316 684,0 тыс. тенге освоено 316 661,0 тыс. тенге (100,0%);

Отдел строительства Талгарского района: при плане 5 766 830,0 тыс. тенге освоено 5 766 823,5 тыс. тенге (100,0%);

Отдел архитектуры и градостроительства Талгарского района: при плане 41 597,0 тыс. тенге освоено 41 594,8 тыс. тенге (100,0%);

Отдел предпринимательства Талгарского района: при плане 31 528,0 тыс. тенге освоено 31 525,8 тыс. тенге (100,0%);

Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог Талгарского района: при плане 5 100 173,0 тыс. тенге освоено 5 078 708,2 тыс. тенге (99,6%);

Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Талгарского района: при плане 7 484 161,0 тыс. тенге освоено 7 484 147,2 тыс. тенге (100,0%).

Бюджеты акимов города и сельских округов района при плане 4 221 705,0 тыс. тенге освоены в сумме 4 190 872,7 тыс. тенге, что составило 99,3%.

 (тыс.тенге)

Наименование

Бюджетные средства

Прямые показания

Эффективность, %

Освоено, тыс. тенге

%

Всего

Исполнено

%

Всего:

34638440,3

99,9

183

182

99,5

99,6

1. Аппарат районного маслихата

63 302,7  

100

2

2

100

100

2. Аппарат акима района

471 917,3

100

5

5

100

100,0

3. Отдел занятости и социальных программ района

2 572 980,6

99,8

11

11

100,0

100,0

4. Аппарат отдела экономики и финансов района

8 025 456,9

100

13

13

100,0

100,0

5. Отдел внутренней политики района

67 135,7

99,9

3

3

100

100,0

6.Отдел культуры, развития языков, физической культуры и спорта района

522 038,9

100

9

9

100,0

100,0

7. Отдел сельского хозяйства района

40 310,7

100,0

2

2

100,0

100,0

8. Отдел земельных отношений района

316 661,0

100,0

4

4

100,0

100,0

9. Отдел предпринимательства района

31 525,8

100,0

2

2

100

100,0

10.Отдел строительства района

5 766 823,5

100,0

6

6

100,0

100

11. Отдел архитектуры и градостроительства района

41 594,8

100,0

2

2

100,0

100,0

12. Отдел пассажирского транспорта и автомобильных дорог района

5 078 708,2  

99,6

7

6

85,7

86,1

13. Отдел жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции района

7 449 111,2

100,0

9

9

100,0

100,0

14. Аппараты акимов города, поселков и сельских округов района

4 190 872,7   

99,3

108

108

100,0

100,0

Показатель достижения прямых результатов по всем бюджетным программам составил 99,5% при исполнении бюджета района по расходам на уровне 99,9%. Эффективность реализации бюджетных программ сформировалась на уровне 99,6%.

Показатели эффективности реализации бюджетных программ на уровне 99,6% не были доведены до 100% 24 администраторами бюджетных программ (Аппарат районного маслихата, аппарат акима района, 11 отделов и аппараты акимов 11 сельских округов).

4.3. Оценка эффективности использования активов государства:

В коммунальной собственности Талгарского района зарегистрировано 30 юридических лиц, в том числе 27 государственных учреждений: 11 аппаратов акимов сельских округов, 13 государственных органов (аппарат районного маслихата, аппарат акима района, отделы), 3 КГУ (библиотека, центр проведения массовых спортивных мероприятий, «Жанұя»), 1 ТОО — товарищество с ограниченной ответственностью «Талғар тұрғын үй», ГККП — государственное коммунальное казенное предприятие «Районный Дом культуры акима Талгарского района», а также 1 государственное коммунальное предприятие на праве хозяйственного ведения — ГКП на ПХВ «Талғар жылу».

В соответствии с постановлением акимата Алматинской области от 4 декабря 2025 года №362 «О некоторых вопросах коммунальной собственности Алматинской области» принято постановление о передаче ГКП на ПХВ «Талғар жылу» из коммунальной собственности Талгарского района в коммунальную собственность Алматинской области как имущественного комплекса

Результаты оценки исполнения районного бюджета Талгарского района показали, что исполнение бюджета в целом соответствует принципам бюджетной системы Республики Казахстан и целевому характеру бюджетных средств, направленных на достижение показателей результатов, предусмотренных в государственных и бюджетных программах.

Согласно бухгалтерскому балансу на 01.01.2026 г., активы составили 51 101 155,5 тыс. тенге на начало отчетного года и 61 265 946,8 тыс. тенге на конец года, в том числе:

основные средства — 36 368 478,4 тыс. тенге;

незавершенное строительство — 19 582 772,7 тыс. тенге;

нематериальные активы — 5 098,6 тыс. тенге;

биологические активы — 100,8 тыс. тенге;

краткосрочные активы — 3 062 089,0 тыс. тенге;

долгосрочные финансовые инвестиции — 2 247 407,3 тыс. тенге

4.4. Оценка эффективности использования активов субъектов квазигосударственного сектора:

За 2025 год по району зарегистрировано: 1 товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО «Тұрғын үй») и 2 государственных предприятия, в том числе: 1 — предприятие на праве хозяйственного ведения ГКП на ПХВ «Талғар жылу» и 1 — казенное предприятие (Талгарский районный дом культуры).

На финансирование Талгарского районного дома культуры в 2025 году было выделено 248 276,0 тыс. тенге, освоено 248 276,0 тыс. тенге, что составило 100%. Штатная численность составляет 55,5 единиц.

                                                                                                        (тыс. тенге)

п/п № 

Наименование предприятия

(+доход, - расход)

На 2024 год

На 2025 год

1

2

3

4

1

0

0

3

-53 643,0

-12 411,0

4

1104,4

1426,3

Итого доходов

Итого расходов

РАЗДЕЛ V. ОЦЕНКА КОНСОЛИДИРОВАННОЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА.

Консолидированная финансовая отчетность сформирована в соответствии с правилами «О составлении годовой консолидированной финансовой отчетности администраторами бюджетных программ и местными уполномоченными органами по исполнению бюджета», утвержденными приказом и. о. министра финансов Республики Казахстан от 15 мая 2025 года № 229.

Консолидированная отчетность по району сформирована на основании данных 13 администраторов бюджетных программ, 4 коммунальных государственных учреждений и акиматов 24 сельских округов.

Порядок ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях осуществлялся в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета, утвержденными приказом Министра финансов РК № 223 от 12 мая 2025 года, и Планом счетов бухгалтерского учета, утвержденным приказом Министра финансов РК № 170 от 16 апреля 2025 года.

При составлении и представлении финансовой отчетности применялись принципы, основы, положения, правила и практика, изложенные в Учетной политике, утвержденной приказом Министра финансов РК № 191 от 24 апреля 2025 года.

Формирование и представление финансовой отчетности государственными учреждениями осуществлялось в соответствии с формами финансовой отчетности и правилами их составления, утвержденными приказом Министра финансов РК                                                    № 230 от 15 мая 2025 года.

1. Итого краткосрочных активов (строка 100 баланса) – 3 062 089,0 тыс. тенге, в том числе:

1) денежные средства и их эквиваленты (строка 010 баланса) в сумме -459 727,7 тыс. тенге, в том числе:

- временное размещение денег КСН - 459 727,7  тыс. тенге;

- КСН местных бюджетов - 0,0 тыс. тенге.

Согласно действующей законности, на сальдо на начало отчетного периода учитывается сумма остатков финансовых документов.

2) краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом ( строка 013 баланса) – 0,0 тыс. тенге

3) прочая краткосрочная дебиторская задолженность (строка 019 баланса) – 494 473,7 тыс. тенге.

4) фонды (строка 020 баланса) - в сумме 328 122,9  тысяч тенге, в том числе:

- материалы-в сумме 327 895,8 тыс. тенге.

5) выданные краткосрочные авансы – 0,0 тыс. тенге.

6) прочие краткосрочные активы (строка 022 баланса) – 0,0 тысяч тенге.

7) краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям(строка 023 баланса) – 1 779 764,7 тыс. тенге.

2. Долгосрочные активы (строка 200 баланса) в сумме -58 203 857,8 тысяч тенге, в том числе:

1) долгосрочные финансовые инвестиции» (строка 110 баланса) в сумме 2 247 407,3  тыс. тенге, в том числе:

- выданные займы (бюджетные кредиты) – 141 552,0  тыс. тенге.

2) основные средства – строка 114 баланса)–в сумме 36 368 478,4  тыс. тенге - балансовая стоимость основных средств, в том числе:

-  земля-7 265 684,6 тыс. тенге;

- здание -14 592 643,5 тыс. тенге;

- сооружения - 9 773 787,7 тыс. тенге;

- передаточные устройства - 5 645 263,3 тыс. тенге;

- автотранспортные средства - 90 319,2  тыс. тенге;

- машины и оборудование - 1 240 004,4 тыс. тенге;

- инструменты, производственный инвентарь - 153 425,6  тыс. тенге;

- прочие основные средства - 1 349 249,3 тыс. тенге;

Учет основных средств в государственных учреждениях осуществляется с применением метода учета по фактическим расходам. В соответствии с приказом министра финансов Республики Казахстан от 3 августа 2010 года № 393 «об утверждении Правил ведения бухгалтерского учета в государственных учреждениях» Выбытие основных средств из баланса осуществляется в соответствии с законодательством Республики Казахстан в сфере финансовой отчетности, бухгалтерского учета государственных учреждений и управления государственным имуществом.

3) незавершенное строительство и капитальные вложения (строка 115 баланса) – в сумме 19 582 772,7  тысяч тенге - сумма затрат незавершенных и не сданных в эксплуатацию объектов.

4) биологические активы – строка 117 баланса) - в сумме 100,8 тысяч тенге, в том числе:

- многолетние насаждения-в сумме 100,8 тыс. тенге.

5) нематериальные активы – строка 118 баланса) - в сумме 5 098,6  тысяч тенге, в том числе:

- программное обеспечение-в сумме 4 759,1 тыс. тенге.

3. Итого краткосрочных обязательств (строка 300 баланса) составило – 2 886 322,2  тыс. тенге, в том числе:

1) краткосрочная кредиторская задолженность по платежам в бюджет (строка 212 баланса) – составила 0,0 тысяч тенге - сумма задолженности по индивидуальному подоходному налогу, социальному налогу и другим обязательным платежам в бюджет.

2) краткосрочная кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом (строка 213 баланса) – составила 116,5 тысяч тенге –указаны неиспользованные целевые трансферты.

3) краткосрочная кредиторская задолженность по другим обязательным и добровольным платежам (строка 214 баланса) – составила 0,0 тыс. тенге - отражена задолженность по уплате не перечисленных пенсионных взносов, обязательных социальных отчислений в государственный Фонд социального страхования.

4) краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам – строка 215 баланса) в сумме 379 902,9  тыс. тенге, т.е на 1 января 2026 года в г. Талгар образовалась кредиторская задолженность в размере 20 200,0 тыс. тенге в связи с поздней сдачей счета на оплату «Талгарскому районному общественному объединению инвалидов», задолженность полностью погашена в феврале 2026 года.

По проекту «строительство водопроводной системы в селе Бесагаш» по отделу жилищно-коммунального хозяйства и жилищной инспекции Талгарского района в связи с поздней сдачей счета на оплату образовалась кредиторская задолженность на сумму 359 702,9,0 тыс. тенге, которая будет полностью погашена в феврале 2026 года.

5) краткосрочная кредиторская задолженность работникам (строка 218 баланса) составила – 0,0 тыс. тенге.

6) прочая краткосрочная кредиторская задолженность (строка 221 баланса) – составила 59 116,3 тысяч тенге, в том числе остаток временного размещения денег государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета КСН.

7) иные краткосрочные обязательства (строка 223 баланса) – 0,0 тыс. тенге.

8) краткосрочная кредиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям(строка 224 баланса) – 2 447 186,5  тыс. тенге.

4. Долгосрочные обязательства (строка 400 баланса) составили – 12 671 157,9  тыс. тенге, в том числе:

1) долгосрочные финансовые обязательства (строка 310 баланса) в сумме 12 671 157,9 тыс. тенге, в том числе долг МИО перед РБ на начало года – 11 519 963,1  тыс. тенге.

5. Итого чистых активов/капитала – строка 500 баланса) - в сумме 45 708 466,7  тысяч тенге, в том числе:

2) накопленный финансовый результат(строка 412 баланса) – в сумме 45 708 466,7  тыс. тенге.

РАЗДЕЛ VI. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

6.1. Выводы

По итогам прошедшего года в регионе наблюдается рост всех социально-экономических показателей, в частности: увеличились объемы производства сельскохозяйственной и промышленной продукции, объем строительных работ, объем инвестиций, а также объем продукции и услуг, произведенных субъектами предпринимательства, и товарооборот.

Отмечается снижение численности получателей государственной социальной помощи, при этом количество безработных, состоящих на учете на конец месяца, увеличилось.

По итогам 2025 года исполнение параметров районного бюджета составило: по поступлениям — 29 114 925,2 тыс. тенге или 101,1% к плану, по расходам — 31 429 747,3 тыс. тенге или 99,8%.

-   Профицит районного бюджета по итогам 2025 года сформировался в размере (-2 398 444,6) тыс. тенге.

-   В 2025 году получено доходов на сумму 20 596 372,2 тыс. тенге, исполнение к уточненному плану составило 101,6%.

-   29,6% доходов бюджета района, или 8 518 553,0 тыс. тенге, сформированы за счет трансфертов, что по сравнению с 2024 годом больше на 725 442,6 тыс. тенге или на 10,3%.

-   85,3% собственных доходов района, или 14 492 950,2 тыс. тенге, сформированы за счет налоговых поступлений.

-   Налоговые поступления фактически увеличились на 3 197 177,3 тыс. тенге, или на 22,1% по сравнению с 2024 годом.

-   По 3 видам налоговых поступлений зафиксированы факты перевыполнения плана путем снижения утвержденного на начало года плана.

-   Неналоговые поступления составили всего 0,3% собственных доходов района, или 69 350,5 тыс. тенге. Основную часть неналоговых поступлений составили прочие неналоговые поступления в местный бюджет и поступления от аренды имущества, находящегося в государственной собственности.

-   Поступления от продажи основного капитала составили 13,8% собственных доходов района, или 2 836 854,2 тыс. тенге. Основную часть данных поступлений составили средства от продажи земельных участков в размере 2 774 395,5 тыс. тенге.

-   Расходы районного бюджета на 2025 год были утверждены в сумме 26 649 752,0 тыс. тенге, а в результате уточнений и корректировок изменены до 31 487 147,0 тыс. тенге. Уточненный план исполнен на сумму 31 429 747,3 тыс. тенге, что составило 99,8%.

-   По состоянию на конец 2025 года общая сумма неосвоения по администраторам бюджетных программ составила 57 399,7 тыс. тенге, или 0,2% от общего объема расходов района.

-   В 2025 году в целях оказания мер социальной поддержки специалистам здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и агропромышленного комплекса, прибывшим для работы и проживания в сельские населенные пункты, были получены бюджетные кредиты на сумму 141 552,0 тыс. тенге и предоставлены 18 специалистам данных отраслей.

-   По состоянию на 31 декабря 2025 года по району сформировалась дебиторская задолженность в размере 494 473,7 тыс. тенге и кредиторская задолженность в размере 415 902,9 тыс. тенге.

-   На реализацию бюджетных инвестиционных проектов в 2025 году по району предусмотрено 7 759 521,0 тыс. тенге, из которых освоено 7 759 515,3 тыс. тенге, или 100,0%.

-   Показатель достижения прямых результатов по всем бюджетным программам составил 95,2%, при этом исполнение бюджета района по расходам зафиксировано на уровне 95,1%. Эффективность реализации бюджетных программ сформировалась на уровне 96,7%.

-   В коммунальной собственности Талгарского района зарегистрировано 30 юридических лиц, в том числе 27 государственных учреждений: 11 аппаратов акимов города и сельских округов, 13 государственных органов (аппарат районного маслихата, аппарат акима района, отделы), коммунальные учреждения: библиотека, центр проведения массовых спортивных мероприятий, «Жанұя», а также 1 ТОО, 1 дом культуры и 1 государственное коммунальное предприятие на праве хозяйственного ведения.

-   Результаты оценки исполнения районного бюджета Талгарского района показали, что исполнение бюджета в целом соответствует принципам бюджетной системы Республики Казахстан и целевому характеру бюджетных средств, направленных на достижение показателей результатов, предусмотренных государственными и бюджетными программами

6.2. Рекомендации:

Рекомендации Акимату Талгарского района и администраторам бюджетных программ:

1. Руководствоваться действующим бюджетным и иным законодательством Республики Казахстан при формировании и исполнении местного бюджета по доходам и расходам.
2. Сформировать и реализовать план конкретных мероприятий по повышению социально-экономических показателей региона, усилить работу по привлечению инвестиций.
3. Усилить работу по своевременному, эффективному и целевому использованию выделенных бюджетных средств в предстоящем периоде.
4. Активизировать меры по ликвидации сложившейся дебиторской и кредиторской задолженности.
5. Проводить работу, направленную на полное и качественное достижение показателей индикаторов, предусмотренных в Программе развития территории района.
6. Принять меры, направленные на своевременную и качественную реализацию бюджетных инвестиционных проектов для получения ожидаемого социально-экономического эффекта.
7. Обеспечить принятие исчерпывающих мер администраторами бюджетных программ по достижению прямых и конечных результатов, а также повышению эффективности бюджетных программ при использовании бюджетных средств.
8. Повысить эффективность деятельности субъектов квазигосударственного сектора, находящихся в коммунальной собственности района.

ПРИЛОЖЕНИЯ К ОТЧЕТУ

1. Дополнительные материалы (таблицы, диаграммы).

2. Информация о работе ревизионной комиссии за отчетный период.

Член ревизионной комиссии                                            Кондыбаева А.

Сотрудник(и) Ревизионной комиссии:
Главные специалисты – государственный

аудиторы                                                                                     Усенбаев Ж.

                                                                                                        Бектенова Ш.